基金词典介绍基金的分类,有偿债基金,成长型基金,封闭式基金,公司型基金,股票基金等.偿债基金 偿债基金亦称"减债基金".国家或发行公司为偿还未到期公债或公司债而设置的专项基金;很多发达国家都设立了偿债基金制度.日本的偿债基金制度,是在日本明治39年根据国债整理基金特别会计法确定的.偿债基金:一般是在债券实行分期偿还方式下才予设置.偿债基金一般是每年从发行公司盈余中按一定比例提取,也可以每年按固定金额或已发行债券比例提取. 成长型基金 是指追求基金资产长期增值而投资于信用度较高,有长期成长前景的公司股票或长期盈余的基金. 封闭式基金 是指基金发起人在设立基金时,限定了基金单位的发行总额,筹足总额后,基金即宣告成立,并进行封闭,在一定时期内不再接受新的投资.基金单位的流通采取在证交所上市的办法,投资者日后买卖基金单位都须通过证券经纪商,在二级市场上竞价交易. 公司型基金 是按照公司法,以发行股份的方式募集资金而组成的公司形态的基金,认购基金股份的投资者即为公司股东,凭其持有的股份依法享有投资收益. 股票基金 是将资产的全部或大部分投资于股票(特别是普通股)的基金.这是基金中最原始,最基本的品种之一. 黄金基金 专门基金的一种,是将资产主要投资于黄金,白银及其他贵金属有关的证券上的基金.其典型的投资对象是金矿公司股票和黄金期货. 基金保管公司 又称基金保管人.为保障投资者利益,防止基金资产被挪用,并使基金的运行贯彻经营与保管分开的原则,而设立的基金保管机构.一般由有信用和财力的银行,投资公司和保险公司担任.其主要职责是:根据信托契约,建立并保存持有人的登记名册,主持召开投资人会议;其资产必须与信托资产严格划分且分别独立核算;负责投资项目的清算;负责基金买卖证券的交割,清算及过户;负责持有人股息等权益的派发及扩股认购;审核基金账目;监督经理公司按信托契约履行职责及其投资活动公正与合法;审查投资信托基金各类公开性文件等. 基金管理公司 又称基金经理人或基金受托人,是负责基金发起,设立及受托经营基金的专业机构.它的主要职责有:依照基金的信托契约,负责基金的投资与管理;编制信托报告;对每一笔投资活动作出可行性分析,并保持交易记录备查;在编制各项信托业务报告时,要公开,诚实,可信,不得误导和预测信托业绩;负责受益凭证的转让和赎回事务,并定期公布信托基金的净资产和交易价格;在募集资金后,管理公司须经保管公司书面认可,方可将信托资产进行投资.我国设立的投资基金,其经理人也绝大多数是证券公司和信托投资公司. 基金净资产值 是基金单位价格的内在价值.它是衡量一只基金经营好坏的主要指标,也是形成基金单位买卖价格的基本依据.对于开放型基金,基金单位的认购与赎回价格,直接依基金净资产价值计价.对于封闭型基金,其市价可能与它的净资产价格发生一定的背离. 基金受益凭证 是基金经理人签发给投资者,以确认其投资份额的证书,又称基金单位持有证,基金券或受益证券.对于开放型基金来说,基金受益凭证就是基金管理有限公司的股份(股票).基金受益凭证是一种无面额有价证券.它确定了受益人(投资者)依据购买的基金单位份额分享该基金的资格,以及多项权益.受益人的权益包括本金的受偿权,收益分配权及参与受益人大会的表决权.基金凭证既是有价证券,就可以自由转让.它分为记名式与无记名式两种,投资者可以自由选择,并可以随时申请兑换.该凭证由基金经理公司和保管公司共同签署并经签发后,遗失或损毁可向保管公司办理挂失登记. 基金信托契约 是基金经理公司和保管公司在共同发起设立基金时,为明确双方责,权,利而订立的协约文件.其基本内容包括:基金设立的目标,投资政策,投资限制,派息政策,基金资产的估值,基金受益凭证的价格计算,有关费用的计算及收取,基金受益凭证的发行及交易办法等.它是信托基金的根本大法,不仅规定了经理公司和保管公司双方的行动准则,而且还规定了受益人,投资顾问,律师,会计师(审计师)的地位和责任,因此可以说,基金投资人可以不看基金章程,但切不可不看基金的信托契约. 开放型基金 是指在设立时总份额不固定,投资者可以随时向基金经理公司购买,也可以随时赎回基金凭证的一种基金类型.其特点:(1)基金单位的发行数量没有限制,投资者可以任意购买.它的资产品额不是固定的,投资者购买基金单位增多,资产总额就会扩大;反之,基金资产总额就减少.(2)基金管理公司对投资者买卖基金单位也实行开放.基金单位的价格由基金单位所代表的基金净资产价值来决定,而不受市场供求关系的影响. 收益型基全 又称收入基金,是以获取最大当期收入为目标的基金.收益型基金可以分为如下两类:(1)固定收入基金,主要投资对象是债券及优先股票.(2)股票收入基金.比较起来前者收益率较高,但长期成长的潜力较小,也会带来利率风险;而后者的成长潜力较大,但易受股市波动的影响,存在市场风险. 政府公债基金 指专门投资于直接或间接由政府担保的有价证券的基金.技资对象包括国库券,国库本票,政府债券及政府机构发行的债券.投资于这种基金的最大优点是安全性高.因为它有政府担保,收益相对稳定,且流动性也大.