后疫情时期用工成本优化及社保,个税财务实操授课背景:
当下经济形势严峻,企业用工成本逐渐增加,加上社保税务统征及新的个税法实施,无疑将对企业和个人带来重大影响,个税与社保的联查将使得当前很多企业不足额缴纳社保的问题全面暴露,企业负担会因此加重;新的个人所得税法实施后,配合税务部门金三系统的强大功能和大数据治税水平的日新月异,个人所得税的管理会全面加强,企业和个人的税务风险也会不断上升.
如何解析应用最新财税政策,防范社保个税的稽查风险,通过不用用工形式重构企业用工模式,从而达到既降低用工成本,又降低法律,税务风险的双重目标.包括建筑企业用工模式中的个税和社保风险,对挂靠工程的财税风险深入解析,力求最大限度降低财务人员职业风险和企业涉税风险.帮助广大企业适应新情况,掌握新政策!
课程收益:
1,解析最新财税政策,分析国地税合并后的各税种税收风险,系统布局
2,掌握社保及个政策应对措施及落地实操筹划方案
3,掌握新形势下用工成本优化及风险防范
4,掌握公司内部个人所得税涉税风险排查及节税技巧
课程对象:公司高层管理人员,财务经理,税务经理,人力资源经理及全体员工.
课程时长:2天,6小时/天授课方式:讲师讲授,案例研讨,小组讨论等形式的互动式,要求全员参与课程大纲第一讲:用工相关最新政策解析,稽查重点及应用策略一,最新政策解读
1,两会减税降费的政策性指导
收征管体制改革对企业的影响二,2020年税务稽查重点方向
1,虚开发票
2,公转私
3,骗取出口退税
4,增值税零申报
5,虚列人员工资
6,税收优惠企业认定
7,税负率异常
三,2020年税务稽查重点行业
1,废旧物资行业:税收政策变化致使税负过重
2,外贸企业:"假出口"将成为稽查重点
3,石化行业:变名销售现象严重,涉嫌虚开犯罪风险大
4,医药行业:两票制下"高开高返"虚开风险继续加大
5,劳务派遣企业:冒用他人身份虚列人工
四,涉及用工相关的最新政策解析应用
1,社保新政,新个人所得税对用工形式的影响
2,如何应用小微企业税收优惠,个体工商户核定征收等政策进行用工成本优化
案例解析:个体工商户解决您企业的六大问题第二讲:用工成本管控与绩效管理一,个税与社保新政视角下的"薪酬"1,人均薪酬成本,人工费比率和人工成本比率
2,薪酬,福利设计中的税务与社保成本考量
3,人力资源管理体系的成本:
构建成本,引进成本,培训成本,评价成本,保持成本,遣散成本等4,从人力成本会计角度而言的成本:
直接成本与间接成本;无效成本,低效成本与有效成本5,财务视角,人力资源成本控制的切入点
二,绩效考核,薪酬福利与劳动争议
1,绩效考核与薪酬福利的战略定位
2,绩效考核,薪酬福利的劳动争议案例分析
3,企业绩效考核中对劳动法律的技术性处理和运用
4,薪酬模式和薪酬结构设计
三,绩效管理领域应用的管理会计工具方法
1,关键绩效指标法
2,经济增加值法
3,平衡计分卡
4,股权激励
案例解析:薪酬的效能化管理第三讲:如何通过用工形式优化降低用工成本一,从为我所有到为我所用1,评价用工成本的三项核心指标
2,从"为我所有"到"为我所用"
案例解析:海底捞将内部独立部门裂变为外部独立企业案例解析:广汽,招商,OPPO,滴滴等灵活用工模式案例解析:永辉合伙人模式,顺丰员工转外包模式3,斜杠青年与平台是承包,经营合作关系
具体建议:如何将单位的标准正式用工转为其他用工形式?
二,不同用工形式社保个税筹划
1,创新:通过用工模式创新将工资成本进行优化
2,有没有算过一名正式职工的成本?
3,全日制用工与非全日制用工的区别
举例:"社会保险法"关于非全日制用工规范
举例:"劳动合同法"关于非全日制用工规范
具体建议:如何将非全日制用工来管控单位用工成本?
4,新税法下"劳务"的开票成本
5,经营所得税目包含内容及计税方法
举例:诺基亚总分公司购买货物在三流一致问题上的处理
具体建议:如何通过经营所得降低高管个人,员工团队的用工成本?
6,"劳务派遣"与"劳务外包"选哪个?
7,成本费用解决方案的外包模式
举例:网络公司如何解决网红高收入问题,发工资还是开票?
具体建议:如何用好劳务派遣与劳务外包?
8,用工成本优化:专业核心人员+外包人员+临时及兼职人员
9,居于法律,财务,税务三个角度看用工问题
10,全日制,非全日制,劳务派遣,外包,实习生,退休返聘,承包承揽等多种形式用工组合来优化用工成本
具体建议:如何通过不同用工形式组合优化用工成本结束答疑林一斌老师财务管理实战专家管理学硕士,在读博士畅销书"初创公司财务管理"作者注册会计师,税务师,美国注册管理会计师厦门大学财务总监俱乐部成员厦门市高级会计人才信息库成员多家大型企业及行业协会常年财务顾问具备深圳证券交易所独立董事,董事会秘书资格福建省人文社科研究基地-财务与审计研究中心 研究员现任:福建省亚太鹏盛税务师事务所 高级合伙人
▲ 10年财务管理与咨询服务经验:曾就职于全国百强会计师事务所 - 大信会计师事务所,为16家大型国有企业,21家上市公司,11家拟上市公司提供股份制改制与上市服务工作,累计完成了76份企业年度审计报告,121份专项股权改制方案,116份上市企业所得税汇算清缴报告,并带领项目团队成功完成了多个审计项目.具有坚实的理论基础,丰富的实战工作经历和管理经验,他结合国内大型企业及上市公司先进的财务管理实践,为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划,指导并提供帮助和辅导,取得了非常好的效果.
▲ 8年高校及培训经验:多年来林老师为多家院校及企业培训及财务辅导,擅长运用财务思维解读企业运作,曾为厦门通讯企业,金融企业,互联网企业,媒体单位,制造企业,事业单位,培训机构等授课,授课主题包含"非财务经理的财务管理","决策者的财务管理","透过报表看经营重塑,企业战略与运营管理","战略导向下的全面预算管理落地","微利时代成本控制与利润计划","企业内部控制体系建设与风险管控","企业IPO前的财务规划与规范","财务标准化建设,财务流程优化及财务共享","新格局,新形势下,从合规角度看企业内部审计如何发挥作用","数字化转型下的经营分析,业财融合与价值创造","数字智能时代-税务稽查重点与企业税务危机化解"等课程培训,累计受训学员超过12000人,课程好评率均在90%以上,多家企业重复采购财务课程.
授课风格:
林老师扎实的财务理论知识与丰富实践经验的有效结合,形成了他严谨,清晰,实用,生动的授课风格;将课程专业性和趣味性并重,理论和实践紧密结合,将财务管理和战略,经营管理融为一体.课程深入浅出,风格新颖,活跃,视角独到,内容充实缜密,一贯受到学员的高度赞扬.
主讲课程:
1,"非财务经理的财务管理"
2,"决策者的财务管理"
3,"透过报表看经营重塑,企业战略与运营管理"
9,"新格局,新形势下,从合规角度看企业内部审计如何发挥作用"
10,"数字化转型下的经营分析,业财融合与价值创造"
11,"数字智能时代-税务稽查重点与企业税务危机化解"
通讯企业:中国电信厦门分公司(市行),中国电信厦门分公司(江头),中国电信厦门分公司(滨北)中国电信福州分公司......金融企业:农业银行,交通银行,中国邮政,漳州邮储银行,平安保险,泰康保险,太平洋保险,厦门万银投资,乐高明金融,金圆集团......互媒体单位:厦门广电集团,福州广电集团,龙岩广电集团,数字广通,海峡导报社,厦门日报,海西晨报......制造型企业:ABB低压,厦门威迪亚科技有限公司,三达膜科技,TOTO卫浴......企业协会:黑马会厦门分会,厦门女企业家协会,厦门市泉州商会,厦门教育培训机构联盟......事业单位:厦门市专利局,海沧人民警察学校,国仁工友之家,同心慈善会,厦门市人事局, 厦门公安局同安分局,翔安共青团委,厦门总工会......大专院校:华侨大学,集美大学,厦门外国语中学,厦门大学,福州大学,泉州信息学院,泉州经贸学院,厦门教师进修学院......其他企业:鎏邦商贸有限公司,豪州市烟草,厦航国旅,厦门威亮光学有限公司,厦门盈拓商务有限公司,元初食品,惠盈动保,厦门交通轨道集团项目管理部,8090酒店管理集团,浪漫宣言服装,心缘欣女装,浩野装饰,浪莎袜业厦门总代,安利(中国)莆田团队,厦门建发集团,厦门鹭工集团,泉州磊鑫建筑集团,欧米商贸,海西置业,普瑞特科技,福慧达果蔬,橙号科技,中清睿环境科技,厦门国贸,银豹收银,厦门红岩汽车服务,厦门嘉晟集团,华迈科技,广州爱音乐......