比如金融租赁公司发生重大涉刑案件,存在财务造假,被给予行政处罚和被采取监管强制措施的,应区别情形确定是否采取下调措施,且监管评级结果应低于2级;如无法正常经营,出现严重信用危机,严重影响债权人利益和金融秩序稳定的,监管评级结果应为5级.监管评级办法出炉,成为金融租赁行业严监管的又一个标志性事件.
7月3日,银保监会官网发布消息称,为健全和完善金融租赁公司监管制度体系,强化分类监管,推动金融租赁公司持续健康发展,近日,中国银保监会发布"金融租赁公司监管评级办法(试行)"(简称"办法").
银保监会表示,金融租赁公司的监管评级结果是监管机构衡量公司经营状况,风险程度和风险管理能力,制定监管规划,配置监管资源,采取监管措施和行动的重要依据.在具体分级方面,金融租赁公司的监管评级级别和档次分为1级,2级(A,B),3级(A,B),4级和5级共5个级别7个档次.
多位市场人士表示,分类监管是上述"办法"最受关注的条款.这意味着高评级金融租赁公司能够在展业范围上得到支持,而无缘高评级的公司则将受到诸多业务限制,这毫无疑问将加大行业分化.某大型金融租赁公司业务负责人向记者表示.
"办法"共五章二十四条,主要包括总则,评级要素和评级方法,评级操作规程,分类监管,附则等五部分,从总体上对金融租赁公司监管评级工作作出安排.
一是设定监管评级要素和方法.金融租赁公司监管评级要素主要包括资本管理,管理质量,风险管理,战略管理与专业能力四个方面,权重占比分别为15%,25%,35%,25%."办法"还针对金融租赁公司发生重大涉刑案件等特殊情形设置了相应评级调降条款.
比如金融租赁公司发生重大涉刑案件,存在财务造假,被给予行政处罚和被采取监管强制措施的,应区别情形确定是否采取下调措施,且监管评级结果应低于2级;如无法正常经营,出现严重信用危机,严重影响债权人利益和金融秩序稳定的,监管评级结果应为5级.
二是明确监管评级操作规程.金融租赁公司监管评级分为银保监会派出机构初评,银保监会复核,反馈监管评级结果,档案归集等环节.年度评级工作原则上应于每年5月底前完成.
三是强化监管评级结果运用.金融租赁公司监管评级结果分为1级,2级(A,B),3级(A,B),4级和5级共5个级别7个档次.监管评级结果级数越大表明级别越差,越需要监管关注.
监管评级得分在90分(含)以上为1级;70分(含)至90分为2级,其中:80分(含)至90分为2A,70分(含)至80分为2B;50分(含)至70分为3级,其中:60分(含)至70分为3A,50分(含)至60分为3B;40分(含)至50分为4级;40分以下为5级.
按照"办法",对监管评级为1级的金融租赁公司,以非现场监管为主,定期监测各项监管指标,业务数据,视情况进行现场检查,在创新业务试点等方面给予适当支持.
对监管评级为2级的金融租赁公司,加强日常非现场监管分析,通过走访,会谈和调研等方式掌握最新经营状况,并保持一定的现场检查频率,及时发现公司经营管理中存在的风险和问题,督促其持续改善风险管理和内部控制.
对监管评级为3级的金融租赁公司,适当提高非现场监管和现场检查频率,深度,密切关注公司存在的薄弱环节,必要时约谈董事会和高级管理层,督促公司采取措施改善经营管理,积极化解风险,依法对业务活动等采取一定限制措施.
对监管评级为4级的金融租赁公司,给予高度,持续监管关注,全面,及时掌握公司风险,问题情况和变化趋势,列为现场检查重点对象,制定有针对性的现场检查计划,增加与董事会和高级管理层的监管会谈频度,要求其立即采取措施改善经营状况,降低风险水平,可区别情形依法采取责令暂停部分业务,限制分配红利和其他收入,责令调整董事,高级管理人员或限制其权利,责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利等措施.
对监管评级为5级的金融租赁公司,及时制定和启动应急处置预案.对已经无法采取措施进行救助的,可以依法启动市场退出机制.
我国金融租赁行业始于20世纪80年代,至今已有近四十年.截至目前,已有超70家金融租赁公司获准开业.
最新的一例是,6月18日中国银行(601988.SH)发布公告称,控股子公司中银金融租赁有限公司已获准开业.另有数据显示,截至2019年9月末,金融租赁行业总资产已突破3万亿.
业内人士介绍称,由于金融租赁公司的租赁物被明确为固定资产,且往往集中于机械设备,生产线,航空设备等,因此金融租赁公司的重资产特征比较明显,同时其也是和实体经济较为密切的一类金融机构,此外主流金融租赁公司的盈利能力也相当可观,特别是2019年,资本回报率平均在15%左右.
而由于上市公司数量极少,金融租赁行业的赚钱能力往往不为人所知.截至目前,A股市场中仅有江苏金融租赁一家金融租赁公司,H股中则仅有国银金融租赁一家金融租赁公司,但这两家公司均展示出不凡的赚钱能力.
截至2019年末,江苏金融租赁资产总额683.63亿元,增幅15.81%;应收融资租赁款余额675.67亿元,增幅16.56%.2019年,公司营业收入为30.66亿元,增长25.82%;净利润为15.83亿元,增长26.56%.
国银金融租赁年报则显示,截至2019年底,国银租赁资产总额达到2613亿元,同比增长9.8%;实现净利润29.38亿元,同比增长17.2%;全年新增业务投放932亿元,同比增长12.7%;收入总额183.43亿元,同比增长18.0%,4项指标均创历史新高.