"链"金融,更好链接资金需求(财经眼)
数据来源:银保监会,中国服务贸易协会供应链金融委员会等
  为满足实体经济融资需求,近年来商业银行持续创新产品服务模式,积极发展供应链金融,从供应链产业链整体出发,整合物流,资金流,信息流等信息,在真实交易背景下,为供应链中的关键企业与上下游企业提供系统性的金融解决方案.供应链金融解决了哪些融资难题?如何为供应链产业链提供优质的金融服务?
  银行首先抓住"链"中的关键企业,再找到"链"上下游的薄弱环节,为其提供信贷支持
  4月的山东大地,到处是春天的气息.在滨州阳信县肉牛养殖户张新国自家的牛棚里,精心饲养的西梅塔尔肉牛正在闲适地吃草.
  "再过几个月,我准备参与亿利源公司'养母返犊'项目,公司提供基础母牛,生出的牛犊由公司收购,3年后母牛还能以原价卖回给公司."张新国说,每头母牛需支付3万元采购款,但有了产业链的支持,就能从银行获得专项贷款,"资金上没有后顾之忧,我准备养上50来头母牛."
  张新国所说的"养母返犊"项目,是阳信亿利源清真肉类有限公司的肉牛养殖产业链中重要一环.亿利源希望打通肉牛养殖的全产业链,增加企业的肉牛加工供应,稳固全链上下游企业,农户生产经营.而恒丰银行提供的供应链金融服务,成为这条肉牛养殖产业链发展的重要支撑.
  "现在我们公司加工的牛肉供不应求,但进口的牛肉加工生产线产能利用率仅六七成左右,关键还是优质肉牛来源不足.有了供应链金融支持,我们可以自己构建一条养殖产业链,扩大肉牛养殖规模,提供充足的肉牛."亿利源董事长杨振刚说.
  按照亿利源的规划,从饲草种植,肉牛养殖,养殖园区建设,养母返犊,关键企业发展,到牛肉销售,冷链物流,这条产业链贯穿肉牛养殖全过程."要尽量保证产业链相对封闭,每个环节都需要严密把控,才能降低风险,保证整个产业链高效运行."杨振刚说,比如,只有饲养亿利源提供的母牛,生出来的牛犊才会被返收.因为养殖户自己不太清楚整个产业的状况和结构,不知道哪种品类的肉牛更好,亿利源提供母牛,教授养殖技术,能保证牛肉的品质.
  而对银行来说,产业链供应链联保贷款办法.健全,完善农村信用社资金结算体系,大力发展银行卡等现代支付工具,不断探索代理保险,证券,委托理财,信息咨询服务等新的金融支农服务方式.国务院有关部门和地方政府要为农村信用社业务发展创造良好环境,取消不合理的限制性政策和规定,扩大农村信用社支农资金来源,提高支农服务水平.
  (五)认真落实扶持政策,形成政策合力.各有关方面要加强指导,密切配合,要按照"试点方案"精神和有关规定要求,继续认真贯彻落实农村信用社改革试点的各项扶持政策.8个试点省(市)人民政府在改革试点实施方案中明确的有关配套政策,也要尽快落实.银监会要会同有关部门加快研究邮储资金适当返还农村的办法,并选择部分省(市)进行试点.人民银行要会同有关部门抓紧提出解决老少边穷地区农村金融服务问题的意见,为深化农村信用社改革试点和农村金融改革的整体推进创造条件.
  三,进一步扩大农村信用社改革试点范围
  根据国务院的统一部署,按照自愿参加,严格审核的原则,国务院同意北京,天津,河北,山西,内蒙古,辽宁,黑龙江,上海,安徽,福建,河南,湖北,湖南,广东,广西,四川,云南,甘肃,宁夏,青海,新疆等21个省(区,市),作为进一步深化农村信用社改革试点地区.
  纳入扩大改革试点范围的地区,要按照"试点方案"要求,重点抓好以下几项工作:
  一是以法人为单位,改革农村信用社产权制度,明晰产权关系,完善法人治理结构,区别各类情况,确定不同的产权形式.在制度选择上,可以实行股份制,股份合作制,也可以继续完善合作制;在组织形式上,有条件地区的农村信用社可以改制组建农村商业银行,农村合作银行等银行类机构或实行以县(市)为单位统一法人,其他地区也可以继续实行乡镇信用社,县(市)联社各为法人的体制.对少数严重资不抵债,机构设置在城区或城郊,支农服务需求较少的信用社,可以考虑按"金融机构撤销条例"予以撤销.
  二是改革农村信用社管理体制,将农村信用社的管理交由省级人民政府负责.农村信用社交由省级人民政府管理后,有关方面要按照"国家宏观调控,加强监管,省级政府依法管理,落实责任,信用社自我约束,自担风险"的要求,认真落实监督管理责任.
  三是转换农村信用社经营机制,改善支农服务.要以改革为契机,以加强支农服务,改善支农效果为目标,加强内控制度建设,逐步推进经营机制转换.
  国家对扩大试点范围地区的农村信用社给予的扶持政策总体上仍按"试点方案"的规定执行,个别政策进行微调.对1994年 - 1997年期间亏损的农村信用社保值贴补息给予补贴.从2004年1月1日起至2006年底,对参与试点的中西部地区的农村信用社一律暂免征收企业所得税;其他试点地区的农村信用社,一律按其应纳税额减半征收企业所得税.从2004年1月1日起,对试点地区农村信用社的营业税按3%税率征收.
  对试点地区农村信用社,继续按2002年底实际资不抵债数额的50%,由人民银行发行专项中央银行票据或安排中央银行专项借款,其中专9项中央银行票据用于置换农村信用社不良资产和历年挂账亏损.
  进一步深化农村信用社改革试点工作,在国务院的统一领导下,由银监会会同有关部门组织实施.参加扩大改革试点工作的21个省(区,市)人民政府要按照"试点方案"和本意见要求,成立深化农村信用社改革试点领导小组,抓紧制订改革试点实施方案,经银监会会同人民银行,财政部,税务总局审核,报国务院批准后组织实施.管理体制改革年底前要基本到位,产权制度改革,内部经营机制转换等工作,要因地制宜,积极稳妥推进.
  改革试点中,要处理好改革,发展和稳定的关系,保持农村信用社各项业务和管理工作的正常开展.要加强宣传和引导,组织动员有关方面积极支持和参与改革;要注意防范和处置可能出现的支付风险,确保改革平稳进行;要遵守纪律,顾全大局,防止借改革之机突击进人,突击提干,突击花钱,防范各类道德风险;要严格清查资产,追讨债务,分清责任,严惩犯罪;要特别注意做好改革期间的支农服务工作,积极促进农业和农村经济健康发展.
  国务院办公厅         
  二○○四年八月十七日