现代财务管理的具体职能,一是衡量并确定企业的资金需要量;二是筹集企业所需要的资金;三是有效地使用企业的资金.资金犹如血液渗透于企业集团的每一个组织层面,构成了纵横交错的运行网络.如何强化现金 /资金控制并实现其运转的高效率,谋求财务资源的聚合协同效应,成为集团财务管理的关键.面对多层级的利益主体,复杂的财务管理对象与瞬息万变,日趋激烈的市场竞争环境,如何协调处理各方面的权责利关系,最大限度地激发成员企业经营理财的积极性,创造性与责任感,并在此基础上通过一体化的财务战略和财务资源的整合重组,实现并不断强化市场的竞争优势,推动资金运动的持续高效率性,就成为集团总部财务管理工作的核心.
企业资金管理中很大比重是管理资金的流动,通过对企业经营,项目投资,筹资,融资,股票投资等的管理,提高企业资金管理水平,加强资金的计划管理,按计划控制资金的支出,提供短,中,长期的资金预测和分析.
企业结算中心满足集团企业结算中心和内部银行的业务需要,资金管理系统对集团的资金使用过程进行监控,合理地筹集和使用资金,确保资金占用和资金成本最低,保证资金良性循环,加强资金的统一结算,及时掌握集团整体资金状况.
把货币时间价值观念深入到企业内每个分公司(责任中心).利用内部核算机制可以把各分公司(责任中心)视同相对独立,自负盈亏的经济单位,他们与企业的关系就象企业和银行的关系一样.分公司(责任中心)占用集团的资金,集团公司可以按规定收取利息,使内部利息成为增强经济效益观念的一个重要因素,促使每个分公司(责任中心)在努力增加收入的同时,加快资金周转,力求以最少的物资,劳动消耗,费用开支和资金占用,取得最大的经济效益.在内部计息时可采取两种计息方式:即内部银行方式和资金占用方式,两种计息方式都能自动计算利息,并自动形成财务凭证转入财务系统.