经济日报金观平:压实资本市场"看门人"责任
中国证监会日前发布全面实行股票发行注册制相关制度规则,相关配套制度规则同步发布实施.全面注册制改革优化了股票发行上市条件,设置了多元包容的上市条件,坚持以信息披露为核心,将过去核准制下的发行条件尽可能转化为信息披露要求.这种事前公平的准入制度,事中完善的信披制度, 对证券中介机构履行"看门人"把关责任提出了较高要求. 资料图 新华社供图 注册制改革要求压实发行人的信息披露第一责任,中介机构的"看门人"责任,发行上市申请文件由"受理即担责"调整为"申报即担责",并将保荐人对发行上市申请文件的"全面核查验证"要求调整为"审慎核查". 这意味着,中介机构的把关责任进一步前移. 证券中介机构归位尽责,是提高资本市场信息披露质量的重要环节,是防范证券欺诈造假,保护投资者合法权益的重要基础.不过, 在实际操作中,证券中介机构违法案件,部分主体失职缺位现象时有发生. 中国证监会公布数据显示,去年全年办理中介机构未勤勉尽责案件44件,涉及36家中介机构.从中不难发现,涉案机构执业质量和程序存在缺陷.有的未按计划履行基本尽职调查职责,未发现公司重要生产业务停产等异常状态;有的对存在舞弊迹象的业务资料未保持职业警惕,出具存在虚假记载的报告;有的未履行编制查验计划等法定程序,未对公司主要业务合同的真实性,合法性进行必要核查;有的在没有事实依据的情况下为公司评级打分,出具存在虚假记载的信用评级报告...... 注册制改革绝不意味着放松监管要求. 证券监督管理部门应强化日常监管,监督检查和稽查执法联动,加大对证券中介机构违法违规行为的处罚力度.依法严肃追究中介机构及从业人员违法责任,切实提高违法成本. 证券中介机构应把好信息披露质量关,压实信息披露责任,提高信息披露针对性,有效性和可读性.下一步,应审慎核查发行人的申请文件和信息披露资料,对发行人是否具备持续盈利能力等作出专业判断,确保信息披露真实,准确,完整,及时.同时,应提高招股说明书信息披露质量,增强可读性,信息披露要让中小投资者愿意看,看得懂,提升企业发行上市的透明度和可预见性. 注册制的平稳运行,离不开中介机构的勤勉尽责.中介机构应在专业能力,合规风控方面下足功夫,发挥好"看门人"作用,把好资本市场入口关,营造良好的市场生态,在建设规范,透明,开放,有活力,有韧性的资本市场中发挥积极作用. (原标题:经济日报金观平:压实资本市场"看门人"责任) 来源:经济日报 流程编辑:TF099 如遇作品内容,版权等问题,请在相关文章刊发之日起30日内与本网联系.