证监会等4部门拟发布境外上市公司保密新规则
近日,证监会会同财政部,国家保密局,国家档案局4部门,对2009年发布的"关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定"(以下简称"规定")进行修订,形成新版"关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定(征求意见稿)"(以下简称"征求意见稿"),向社会公开征求意见.
  起草"征求意见稿",意在支持企业依法依规赴境外上市,提高境外发行证券与上市过程中相关保密和档案管理工作的规范化水平,推动深化跨境监管合作.
  业内专家认为,"征求意见稿"最核心的内容体现在,对资本市场跨境监管工作的法治化,市场化,国际化和诚信化,拟在打造资本市场对外开放新局面.
  进一步明确企业信息安全责任
  我国对境内企业赴境外发行和上市,早有规定.
  据中银律师事务所律师刘晓宇介绍,1994年8月4日,1997年6月20日,国务院分别出台了"国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定""国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知",针对境外上市监管提出了具体要求.
  为适应时代发展,证监会会同国务院有关部门对"国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定"提出了修订建议,并于2021年12月24日研究起草了"国务院关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定(草案征求意见稿)"(以下简称"管理规定")及配套规则"境内企业境外发行证券和上市备案管理办法(征求意见稿)".
  为保障国家经济安全,保护社会公共利益,证监会会同国家保密局,国家档案局于2009年发布"规定".证监会有关部门负责人称,这是一部规范境内企业境外发行上市有关保密和档案管理事宜的规范性文件,对境内企业向证券公司,会计师事务所等证券服务机构以及境外监管机构提供涉密或敏感信息应当履行的程序作出了规定.
  "规定"的适用范围为"发行境外上市外资股的境内公司",并规定境外中资控股上市公司的境内股权持有单位参照执行.
  中国人民大学教授刘俊海说,"规定"并没有把近年来不断出现的间接上市纳入其中,一些公司在开曼群岛等地开设离岸公司,通过一系列协议,形成国内有实体经营的境外上市公司,也形成了中概股公司的监管盲区.
  按证监会有关部门负责人的话说,此次"征求意见稿",删除了"规定"关于适用范围的规定,与"管理规定"保持一致,将"境内企业"定义为包括在境外直接发行上市的境内股份有限公司和境外间接发行上市主体的境内运营实体.
  同时,对"规定"中的"在境外发行证券与上市"表述,参考"管理规定"的表述,统一修改为"境内企业境外发行证券和上市".
  本次修改增加了上位法依据."规定"的法律依据只有证券法,保守国家秘密法,档案法.刘俊海说,实现境内企业境外上市法治化,除上述实现对境外上市公司监管与服务的全覆盖之外,还要随着我国相关法律制度的出台,增加上位法,完善法律依据.依"征求意见稿",上位法除了证券法,保守国家秘密法和档案法之外,还新增了会计法,注册会计师法,国家安全法及"管理规定".
  刘晓宇说,增加国家安全法,是在这一上位法的统筹下,对近年来我国陆续出台的个人信息保护法,数据安全法,网络安全法的呼应,进一步明确了上市公司的信息安全责任.
  明确披露秘密文件应履行程序
  北京市盈科(郑州)律师事务所管委会主任李曙衢说,"征求意见稿"的亮点之一是,对境内企业到境外发行证券和上市时,提供,公开披露涉及国家秘密,机关单位工作秘密的文件,资料应履行的程序作了规定.
  依"征求意见稿",境内企业向有关证券公司,证券服务机构,境外监管机构等单位和个人提供,公开披露,或者通过其境外上市主体等提供,公开披露涉及国家秘密,机关单位工作秘科技创新和普惠养老两项专项再贷款,人民银行对贷款本金分别提供60%,100%的再贷款支持.
  会议指出,要适时灵活运用再贷款等多种货币政策工具,更好发挥总量和结构双重功能,加大对实体经济的支持.
  复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼表示,作为一种结构性货币政策工具,再贷款一是有助于降低金融机构资金成本,使金融机构以较低利率向实体经济提供信贷支持;二是有助于引导金融机构定向支持相关领域,例如支农支小再贷款较好地引导信贷资金流向小微企业和"三农"领域.
  董希淼认为,此次设立科技创新和普惠养老两项专项再贷款,将鼓励和引导金融机构加大对科技创新和普惠养老领域的定向支持,提高货币政策的精准性和直达性,助力提升我国科技自主创新能力和养老服务供给能力.
  此外,会议还指出,加大稳健的货币政策实施力度,保持流动性合理充裕.增加支农支小再贷款,用好普惠小微贷款支持工具,用市场化,法治化办法促进金融机构向实体经济合理让利,推动中小微企业融资增量,扩面,降价.研究采取金融支持消费和有效投资的举措,提升对新市民的金融服务水平,优化保障性住房金融服务,保障重点项目建设融资需求,推动制造业中长期贷款较快增长.做好用政府专项债补充中小银行资本等工作,增强银行信贷能力.
  (责编:杨光宇,胡永秋)