很多时候,企业的财税风险早在财务报表中就显现端倪.财务报表不仅反映了企业的财务状况,经营状况,还反映了企业隐藏的财税风险.
节税,是一项系统工程,要做好这项目工作,首先要做的是顶层设计,从大处着手,结合能够实际控制的企业,组织,包括公司,合伙企业,工商户,非法人团队等,进行合理布局.
其次,进行测算,还是要看各方案对企业整体利润的影响来判断节税效果.如果仅是拆东墙补西墙,没有为企业带来利润增加,只能算是内卷.
最后,要能够落实.节税措施可能涉及到对企业组织架构变更,分离,合并,现有流程改造等.企业高层直接参与必不可少,否则,再好的节税方案也是徒劳.
从节税角度,就目前的税法政策,大部分企业没必要成立集团公司,企业可以根据需要将实控企业组成虚拟集团即可,更加方便筹划.
互联网技术的发展已经彻底改变了我们的生活和工作方式.在这个时代背景下,很多企业逐渐转向互联网,它们不仅创造了大量就业机会,而且为创业者提供了更多展示自己和财富管理方式的机会.然而,这个过程中也出现了一些企业以及个人通过各种方式逃税的现象,影响了税收秩序和国家的经济发展.此文所讨论的题目是:因为企业忽视,导致多缴税的4种情况,你一定要看看虽然,很多企业都想要少缴税或者不缴税,但是在实际情况中,这种情形还是很少.只要发生了业务往来,达到标准的,都需要缴税,而很多企业因为各种原因,多缴税,重缴税的行为也很常见,一般来说可以总结为三个方面的原因:一是根据有关规定可以不交的税,企业交了;二是根据相关法规可以少交的税,企业多交了.三是对相关政策不了解.
以下几点是很容易出现的,企业经常忽略的情况,请注意看,是一定要了解的内容!
没有生意也要进行零申报很多企业经营者认为如果我的公司有业务那么就需要做申报,但如果没有那么就不需要做申报了,其实并不是这样的.需要注意的是,如果长期零申报,可能会被税务机关纳入重点监控范围,如有不实情况,将会被税务机关依法查处.
增值税税率只与行业有关,与进项税的税率无关众所周知每个行业的增值税税率是不同的,比如6%技术服务的企业,13%,9%,6%,3%(今年受疫情影响,除湖北省外,3%减免为1%,到2020年12.13日截止)税率的发票都可以抵扣;简易计税企业仍然可以开专票.
合同作废也要记得纳税企业在日常经营过程中,必然要与外界签订合同,如果中间发生意外,双方废止了合同,也是需要完成印花税缴纳义务的.
不拿发票就要多缴税企业想要合理,有效的节税,那么就需要所有的支出都拿到合法凭证.需要明白的是:税务机关实施以票控税,同时取得合法凭证也是企业节税的重要方法.
为了避免少缴税,以上四种情况一定要注意,也要尽量避免出现,这样才是对自己企业最好的行为.
那,如果想要少缴税,可以有哪些方法来帮助到企业吗?
当然有!
现在国家的税收政策有所减免,国家税务总局最新数据显示,2020年前三季度,全国新增减税降费累计超过2万亿元,达20924亿元.减税降费政策红利不仅实打实减轻了企业税费负担,而且有力支撑了我国经济快速恢复,为实现前三季度经济增幅由负转正作出积极贡献.
所以,在政策支持下,企业不仅享受到了财政福利,还可以通过税务筹划来达到减轻税负的目的,这也是一种对企业友好的"合理避税"行为.
什么是自然人代开?自然人代开顾名思义就是以个人的名义去税务局开票,个人也需要缴纳个人所得税,一般是企业进行代扣代缴.还有一种就是大部分公司也会存在一些难以取得相应发票的实际开支,比如公司和个人发生业务之后,公司支付给个人相关的费用,但是大部分个人都不会开发票给公司.
那么存在这种情况的公司或个人,大部分都会选择自然人代开来解决问题,目前主要有两种途径,一是在自己业务发生的地方找个税务局代开,另一种则是在其他地区优惠园区的税务局代开.无论是通过哪种方式代开,需要缴纳的增值税和附加税是一样的,只是个税的税率是不同的,但是很明显通过税收扶持园区的税务局代开的税率要低很多.
在业务发生的当地税局代开,开服务类型的发票个税将会按照劳务报酬20%-40%征收,通常是受票方企业代扣代缴,可以看出来光是个税就已经非常高了,通过这种方式纳税不仅税负压力非常大, 而且还需要自然人到场,提供相应的合同和材料,代开F票的种类受限制,且很多种类的票开不出来,所以当地代开总结下来就是税率高,操作流程也麻烦.
目前山东税收优惠园区由税局代开,增值税1% ,个税0.4%,附加税0.05%,综合税率1.45%,每人每年可代开5000万内的额度.和当地税局代开税率对比起来,是非常低的.代开品目基本没有限制,咨询费,劳务费,工程款,材料费等均可开具,自然人无需到场,提供电子版资料即可.
对于一年纳税几百万的企业而言,作为一般纳税人有限公司,他们的利润较高.不过国家并没有专门针对这类企业提供优惠政策.但这些企业的税收是很多税收洼地眼里的香饽饽,因为地方政府为这些企业制定了税收奖励政策.
该政策的核心是为纳税人提供税收优惠.地方政府会通过向企业返还部分税金的方式来鼓励实体经济发展,不仅能提升当地的税收,还能为企业发展提供支持.
对于企业而言,返还的税金主要包括增值税和企业所得税.以山东园区为例,只要企业在该园区入驻或成立分公司/子公司,即可享受政策.根据政策规定,企业可以获得以下纳税后返还比例:
- 增值税:国家增收50%,地方留存50%,返还75-90%- 企业所得税:国家增收60%,地方留存40%,返还75-90%这些返还比例相当可观.对于一年纳税几百上千万的企业,政策的实际收益不言而喻.不过,除了政策本身的优惠外,政策的稳定性和可靠性也是非常重要的考虑因素.
稳定性考虑的是园区政策的可持续性.企业在享受政策的同时,希望能看到政策长期存在,并且不仅仅是短暂的收益.对于这类企业,他们更加关注政策是否能够持续多年,这样才能真正保障自身的利益.
可靠性考虑的则是园区政策的执行情况.以山东为例,园区政策承诺两周内返还税金,并且有些园区可以提供次日返还.在政府推出的政策框架下,这些政策的可靠性可以得到保障.
总之,对于一般纳税人有限公司而言,地方政府的税收奖励政策是一个有力的支持工具.在政策的优惠作用下,企业能够获取可观的税金返还.不过,在考虑园区政策时,企业也需要同时考虑政策的稳定性和可靠性,以确保自身能够真正享受政策所带来的长期收益.
实际上,合理避税的方法非常多,只不过我们不了解,很容易就触犯的法律的界限,但只要了解了,不仅能安全合理的避,还能省下很多钱!
如今交税几乎是人人都必要的事情,因此学会合理安全避税,十分重要,学会了之后,可以省很多税费.
纳税是我们每一个人或是公司的义务,但我们也不要一味只会缴税,还要学会一些方法来避税,这样就能省下不少钱.
在这本书中有很多现实生活中的案例可供参考,你会发现聪明的老板通常都会选择避税节税的方法.
公司的老板虽然很多时候不管理财务,但是中间存在的利害关系一定要清楚.
"避税"一书是这样的案例知识有大量的讲解,愚蠢的老板在偷税,聪明的老板在避税,智慧的老板在合理节税.
合理避税不是偷税漏税,合法交税交税是每个公民应尽的职责和义务.合理避税是将利益最大化,何乐何不为呢?
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