Desta maneira, sujeitam-se ao seu cumprimento as pessoas físicas ou jurídicas, não submetidas à regulação de órgão próprio regulador, que prestem, mesmo que eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza. Além disso, seu artigo 2º passou a compelir pessoas e empresas à prática de atos de prevenção contra a lavagem de dinheiro, através de mecanismos de controle.
As startups também devem ter cuidados relacionados à averiguação preliminar da origem dos negócios a serem concretizados, mantendo rígido arquivo de todos os documentos relacionados à realização dos negócios, dando às autoridades de fiscalização o acesso a tais informações e documentos. Porém, caso seja inviável a entrega de tais dados à fiscalização dos órgãos competentes, esta omissão poderá inclui-las na definição de “dificultar atividade de investigação ou fiscalização de órgãos, entidades ou agentes públicos, ou intervir em sua atuação, inclusive no âmbito das agências reguladoras e dos órgãos de fiscalização do sistema financeiro nacional”, prevista na Lei Anticorrupção.
Além disso, a resolução do COAF, visando aprofundar a lei 9.613, trouxe ainda a obrigatoriedade de manutenção de cadastro de clientes e demais envolvidos, além de efetuar o registro das operações e de encaminhar comunicações ao órgão.