Publicado por Claudia Varella para o UOL
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- Entrada: vendas à vista, recebimento de vendas a prazo, cartões de crédito e débito.
- Saídas: despesas fixas ou variáveis (como aluguel, contas de consumo, pró labore, salários e benefícios), custos (como compras de matéria-prima, manutenção de equipamentos e gastos com propaganda) e tributos (impostos, taxas e contribuições).
"Uma má gestão do fluxo de caixa pode efetivamente 'matar' uma empresa." - Luciana Ikedo, assessora de investimentos e sócia do escritório Ikedo Investimentos.
- Reduzir gastos desnecessários.
- Cumprir pagamentos e obrigações.
- Antecipar situações e problemas para a tomada de decisões mais acertadas.
- Gerar informações para comparar períodos (evolução de vendas).
- Auxiliar para estabelecer metas de aumento de vendas ou redução de despesas.
- Evitar que a empresa tenha que buscar recursos de forma desesperada no mercado, a juros altos.
"No entanto, risco não se planeja, se mitiga. A tecnologia não mitiga riscos, mas entrega informações que ajudam a empresa a projetar reserva de caixa para enfrentar crises de mercado." Carlos Castro, planejador financeiro CFP pela Planejar.
Antes, o controle do fluxo de entradas e saídas era feito por meio do livro-caixa.
"Literalmente, eram anotadas todas as entradas e saídas, informações necessárias para se fazer a escrituração contábil. O processo foi evoluindo para planilhas, e hoje há ferramentas integradas que disponibilizam a informação em tempo real", disse Carlos Castro.
"Com a digitalização, a quantidade de dados foi ampliada e passou a ser processada em bancos de dados em questões de segundos" - Carlos Castro, planejador financeiro CFP pela Planejar.