Regeringen vill att invandrare ska vänta fyra år innan de kan kräva skatteavdrag, för att minska invandringen.
Målet motarbetas av många EU-länder - särskilt i Östeuropa - som säger att det skulle vara diskriminerande.
Statsministern har antytt att han skulle överväga andra sätt att minska invandrarnas incitament, för att få ett avtal med EU.
I ett tal den 10 november sade David Cameron: "Vi har föreslagit att människor som kommer till Storbritannien från EU måste bo här och bidra i fyra år innan de kvalificerar sig för arbetsförmåner eller subventionerade bostäder. Och att vi bör göra slut på bruket att sända barnbidrag utomlands.
"Nu förstår jag hur svåra vissa av dessa välfärdsfrågor är för andra medlemsstater. Och jag är öppen för olika sätt att hantera denna fråga."
De alternativ som övervägs är bland annat att införa förmånsbegränsningar även för britterna, så de är icke-diskriminerande, eller att minska den föreslagna tiden för invandrare att arbeta i Förenade kungariket innan de kunde begära förmåner.
Men arbetet och pensionssekreteraren, Iain Duncan Smith gjorde klart sin övertygelse att premiärministern bör hålla sig till planen att bromsa fördelarna i fyra år, och betonade upprepade gånger att detta är ett konservativt manifest åtagande. Han sade också att Storbritannien hade privat stöd från flera EU-länder i denna fråga.
Det konservativa manifestet sade: "Vi kommer att insistera på att EU-migranter som vill kräva skatteavdrag och barnbidrag måste bo här och bidra till vårt land i minst fyra år. Detta kommer att minska det ekonomiska incitamentet för lågavlönade och lågutbildade arbetstagare att komma till Storbritannien."
Duncan Smith sade till reportrar: " Det var i vårt manifest. Premiärministern har klargjort detta. Han kommer att avsluta dessa diskussioner under det nya året. Han ska lägga fram sitt fall för rådet.
"Den viktiga punkten, som jag förstår det, är att premiärministern fortfarande är beslutsam i denna fråga."
Mr Duncan Smith frågade vilka alternativ till det fyraåriga förbudet han personligen skulle vara beredd att acceptera, och han svarade: "Att de håller med oss. Det är ett alternativ till hur EU ibland går till väga."
Arbets- och pensionssekreteraren satte också ytterligare press på Cameron genom att jämföra hans förhandlingar med den tidigare premiärministern Margaret Thatchers framgångsrika kampanj på 1980-talet för att göra stora nedskärningar i Storbritanniens EU-bidrag.
Han sade: " Jag arbetar mycket hårt med statsministern för att få det avtal han behöver... det är tidiga dagar i processen.
"Det är också värt att säga till folk att när Thatcher åkte till Bryssel över budgetrabatten sade nästan alla, era föregångare, "det är inte möjligt, de kommer inte att gå med på det".
Han tillade: "Du hade ett brev som detta som sade "ja ingenting är överenskommet" och alla sade att det inte kommer att hända och sedan kom hon tillbaka med en enorm budgetrabatt.
"Min poäng är att om du spelar systemet hårt och du går in och gör mycket klart vad du vill, Jag är förvånad över att systemet i sig kommer förmodligen i slutet av dagen ge dig vad du verkligen behöver."
Enrique Duncan Smith hävdade också att Storbritannien hade allierade i Nederländerna, Tyskland och Danmark som hade uttryckt sympati för Storbritanniens argument för att begränsa välfärdsersättningarna. "Tyst, bakom stängda dörrar, de alla tror att detta är en fråga i Bayern lika mycket som i Birmingham", sade han.
Hans kommentarer följer Donald Tusk, Europeiska rådets ordförande, och säger i ett brev denna vecka att det för närvarande inte fanns något samförstånd mellan EU:s medlemsstater om Storbritanniens planerade bidragsreformer.
Iain Duncan Smith motsätter sig vissa på Downing Streets försök att urvattna planer på att begränsa fördelarna för EU-migranter som en del av Storbritanniens EU-reformkrav.