Isle of Wight Council försökte böta Jon Platt 120 för att ha tagit sin dotter till Florida under skoltiden.
Men domare stödde fadern, så rådet vädjade till Högsta domstolen, som återigen dömde till Mr Platts fördel.
Utbildningsavdelningen står för de juridiska kostnaderna i rådet.
Rättsfallet beror på vad som utgör "regelbunden närvaro".
Peter Platt har hävdat att även efter "en gång i livet" familjeresa till Disneyland, hans dotter hade 90% närvaro i skolan och detta argument godtogs av Högsta domstolen i maj förra året.
Vid tidpunkten Lord Justice Lloyd Jones sade fallet "höjer en punkt av lag av allmän betydelse".
Efter att ha förlorat målet ansökte rådet, på begäran av skolminister Nick Gibb, hos Högsta domstolen om tillstånd att inleda en slutlig rättslig prövning.
Nya riktlinjer trädde i kraft i England 2013 vilket gjorde policyn om otillåten frånvaro från terminstid till den tuffaste i Storbritannien.
Förändringen följde på oron över att vissa familjer hade börjat se det som en rättighet att försvinna under terminstid.
Enligt reglerna, om en skola förklarar en frånvaro obehörig, kan rådet bötfälla varje förälder 60 pund per barn - och detta fördubblas till 120 pund om inte betalas inom 21 dagar.
Råden i England har olika policy när det gäller semesterböter.  Vissa utfärdar tusentals böter - andra knappt några.
Fallet tvingar många att titta på detaljerna igen.
De flesta föräldrar betalar helt enkelt böter för att undvika åtal, men Platt säger att tusentals har kontaktat honom för att få råd om att bekämpa böterna.
Många föräldrar klagar över att kostnaden för att resa bort på skolloven kan vara fyra gånger så mycket som under terminstid - men regeringen säger att det finns tydliga bevis "att varje extra dag i skolan som missas kan påverka en elevs chans att få bra GCSE, vilket har en varaktig effekt på deras livschanser".
En talesman för DfE sade att regeringens ståndpunkt förblev att barn inte skulle tas ut ur skolan "utan goda skäl".
"Det är därför vi har skärpt reglerna och stöder skolor och lokala myndigheter att använda sina befogenheter för att ta itu med otillåten frånvaro."
Ministrarna överväger också att ändra lagen om frånvaro vid viss tid, beroende på utgången av ärendet.
Värdering förväntas under första delen av 2017.
Ett råd som förlorade målet om att bötfälla en far som tog sin dotter på semester ska få sin överklagan prövad i Högsta domstolen.