Según los antecedentes, entre julio del 2014 y abril del 2015, Assaf Elías, en su carácter de presidente de la empresa “New Castle SA”, y el despachante Miguel Larrosa solicitaron a la Dirección de Aduanas el traslado de 14 contenedores del Puerto Caacupemí hasta los depósitos ubicados en la Zona Franca Trans Trade, de Ciudad del Este.