Los procesados son Richard Eduardo Almada Britos, Sergio Fernando Estigarribia, Roberto Carlos Chamorro López y Nery Alberto Duarte Denis.Según los antecedentes, el 16 de setiembre de 2010, los citados empresarios constituyeron la firma en cuestión, ante el escribano Juan Gilberto Orella, con un capital social de 2.500 millones. El objeto de la sociedad fue establecido para la importación y exportación de productos varios y mercadería general, distribución, representación y comercialización.A partir de su constitución, “OREL SRL” comenzó a operar en el mercado local de Ciudad del Este. Los dueños de la firma concretaron transferencias al exterior por un total de 127.057.319 dólares entre los años 2011 y 2013. Sin embargo, las importaciones oficializadas ante la Dirección Nacional de Aduanas, en el mismo periodo, fue solamente por 109.788.288 de dólares, arrojando una diferencia de nada menos que 17.269.031 de dólares.Independientemente a los montos especificados en las operaciones de transferencias al exterior y las importaciones concretadas por el sistema oficial, la empresa “OREL SRL” presentó en su momento declaraciones juradas de ingresos en los formularios de IVA e IRACI, con una discrepancia de 6.023.083.307 millones.En el mismo contexto, los depósitos realizados en cuentas corrientes en los bancos con los que operaba la firma, superan los 261.945.619.998 a las ventas declaradas de IRACI, surgiendo de este modo una gran diferencia entre los ingresos declarados y los movimientos realizados en el sistema financiero.Según el escrito, existirían otros ilícitos cometidos por los encausados y que serían determinados durante el desarrollo de la investigación.