La denuncia, formulada contra personas innominadas a fin de que se realicen todas las diligencias necesarias, está firmada por la ministra secretaria ejecutiva de la Secretaría Nacional Anticorrupción, Teresa Rojas de Jara, el ministro asesor de la Presidencia de la República, Carlos Arregui, y el ministro auditor general del Poder Ejecutivo, Luis Cardozo.	La formulación de la denuncia es consecuencia de la Auditoría General del Poder Ejecutivo, mediante el cual se realizaron entrevistas a los beneficiarios del programa con el fin de evaluar si los mismos reúnen los requisitos para recibir las transferencias, verificar el cumplimiento de los procedimientos administrativos y observar si las instancias involucradas realizan el trabajo de seguimiento y control.