MITIGACIÓN 
TRATAMIENTO/CONTRO
L AL SER 
IMPLEMENTADO 
PROBABILIDAD
IMPACTO
VALORACIÓN 
1
General 
Interno 
Planeación
JurídicoLa modalidad de 
contratación no es 
adecuada para el 
servicio necesitadoViolación al régimen jurídico 
de contratación 
Baja 
Catastrofico
MEDIO 
DepartamentoVerificación  por parte de 
la Secretrario (a) que 
Ordena el Gasto y por 
parte de Dirección  de 
contratos  del 
Departamento 
Baja 
Leve
BAJO
No
Departamento Etapa pre-
contractual Etapa pre-
contractual Verificación por parte 
de la Oficina de 
Control Interno de 
acuerdo con las 
auditorias y  el plan de 
acción 
2
General 
Interno 
Planeación
Económico El valor del contrato 
excede los precios del 
mercadoViolación al régimen general 
de contratación y normas 
aplicables
Media
Moderada
MEDIO 
DepartamentoRealizar análisis adecuado 
de los precios del mercado 
en los estudios previos o 
valoración de la idoneidad 
o experiencia, por el 
profesional o tecnico 
encarg y  Revisión  por el 
Ordenador del Gasto
Baja 
Leve
BAJO
No
Departamento - ContratistaEtapa pre-
contractual Etapa pre-
contractual Verificación por parte 
de la Oficina de 
Control Interno de 
acuerdo con las 
auditorias y el plan de 
acción 
3
General 
Interno 
Planeación
OperativoLa descripción del 
servicio requerido no 
es claro Insatisfacción de la 
necesidad real identificada 
por la entidad
Baja 
Catastrofico
MEDIO 
DepartamentoRealizar  descripcion clara 
de la necesidad, 
determinando alcances  
medibles.
Baja 
Leve
BAJO
No
Departamento Etapa pre-
contractual Etapa pre-
contractual Verificación por parte 
de la Oficina de 
Control Interno de 
acuerdo con las 
auditorias y  el plan de 
acción 
4
General 
Externo
Ejecución
FinancieroToda modificación de 
carácter tributario 
derivada del ejercicio 
de la soberanía del 
EstadoVariación de las cargas 
tributarias aplicables al 
control
Media
Leve
BAJO
ContratistaPlanificación adecuada del 
desarrollo del objeto y sus 
alcance
Baja 
Leve
BAJO
No
Departamento/ContratistaDesde el 
inicipio del 
contratoFecha de 
finalización del 
contratolA través de la 
supervision  y 
Ordenador del Gasto
5
Especifico 
Interno 
Ejecucióm
TécnicoCumplimiento tardió o 
defectuoso del contratoViolación al régimen general 
de contratación el cual 
implica sanciones tanto para 
el contratista como para la 
entidad
Media
Moderada
MEDIO 
ContratistaVerificación por parte del 
supervisor de la calidad de 
la prestación del servicio 
Baja 
Leve
BAJO
Si
Departamento Desde el 
iniciio del 
contratoFecha de 
finalización del 
contratoA través de la 
supervision en actas 
parciales, mensuales 
y/o proporcionales al 
tiempo de ejecución y 
control de parte del 
ordenador del gasto
6
Especifico 
Interno 
Ejecución
OperativoLa descripción del 
servicio requerido no 
es claro Posibilidad de 
incumplimiento del objeto 
del contrato
Media
Moderada
MEDIO 
ContratistaIncluir en la minuta del 
contrato la obligación para 
el contratista, de 
garantizar los medios 
técnicos, tecnologicos y 
humanos para 
cumplimiento del contrato 
Baja 
Leve
BAJO
Si
Departamento - ContratistaDesde el 
inicipio del 
contratoFecha de 
finalización del 
contratolA través de la 
supervisiones en actas 
parciales, mensuales 
y/o proporcionales al 
tiempo de ejecución 
7
Especifico 
Interno 
Planeación
OperativoRealización de 
contratos sin que sea 
coherente con el plan 
de desarrollo, el plan 
de acción y las metras 
propuestas Violación al régimen jurídico 
de contratación 
Media
Catastrofico
MEDIO 
DepartamentoRealizar el estudio previo 
siguiendo los parametros, 
de las normas y el manual 
de contratación
Baja 
Leve
BAJO
No
Departamento Etapa pre-
contractual Etapa pre-
contractual Verificación por parte 
del Ordenador del 
Gasto 
8
Especifico 
Interno 
Planeación
OperativoFaltar a la publicación 
en el SECOP o omitir 
expedir el Registro 
Presupuestal Violación al régimen jurídico 
de contratación 
Media
Moderada
MEDIO 
DepartamentoRealizar revisión por el 
ordenador del gasto y por 
el interventor o el 
supervisor al momento de 
realizar el acta de inicio
Medio
Medio
Medio
Si
Departamento Etapa 
contractual Etapa 
contractual Verificación por parte 
del Ordenador del 
Gasto, el Intervenor o 
Supervisor 
9
Especifico 
Interno 
Planeación
OperativoElusion o evasion de 
ImpuestosViolacion del regimen 
tributario
Media
Moderada
MEDIO 
DepartamentoQue  el contratista a traves 
de la propuesta manifiesta 
su  regimen al que 
pertenece
Medio
Medio
Medio
Si
ContratistaEtapa pre-
contractual Etapa 
contractual Verificacion por la 
direccion de 
contabilidadPROBABILIDADCONSECUENCIA DE LA 
OCURRENCIA DEL 
EVENTO 
FECHA ESTIMADA EN QUE SE INICIA EL TRATAMIENTO A QUIEN SE LE ASIGNA
FECHA ESTIMADA EN QUE SE COMPLETA EL TRATAMIENTO IMPACTO 
DESPUES DEL 
TRATAMIENTO 
AFECTA LA EJECUCIÓN DEL CONTRATO?
RESPONSABLE POR IMPLEMENTAR EL TRATAMIENTO MONITORIO Y 
REVISIÓNCLASENo. ANEXO No. 1 MATRIZ DE RIESGO 
DESCRIPCIÓNTIPO ETAPAFUENE
VALORACIÓN IMPACTO