 
 
 
MATRIZ DE RIESGOS  
 
 
N 
Clase  
Fuente  
Etapa  
Tipo  
Descripción  Consecuencia de la 
ocurrencia del evento  
Probabilidad  
Impacto  
Valoración  
Categoría  
¿A quién se le asigna?  
Tratamiento/Control  
a ser implementado  Impacto después 
del tratamiento  
¿Afecta la ejecució n del contrato?  
Responsable por implementar el 
tratamiento  
Fecha estimada en que se inicia el 
tratamiento  
Fecha estimada en que se completa 
el tratamiento  Monitoreo y revisión  Probabilidad  
Impacto  
Valoración  
Categoría  
¿Cómo se realiza  
el monitoreo?  
Periodicidad  1 
General  
Interno  
Ejecución  
Operacional  Riesgo por 
incumplimiento 
en las 
obligaciones del 
contrato  Afectaci ón en  la 
información  utilizada en 
el Área Contable . 
 
 
 
2 
2 
4 
Bajo 
Contratista  Se debe realizar  
seguimiento  y 
verificación continua  
del cumplimiento de 
las obligaciones 
pactadas en el 
contrato  hasta que se 
hayan cumplido a 
cabalidad . 
 
 
 
1 
1 
2 
Bajo 
No 
Entidad Estatal - Supervisor 
del contrato  Cuando el supervisor 
encuentre indicios 
significativos de 
incumplimiento de las 
obligaciones del 
contratista.  Cuando se han 
cumplido a 
satisfacción las 
obligaciones 
pactadas en el 
contrato  Realiza ndo un 
seguimiento a 
los informes 
de actividades 
presentados 
por el 
contratista.  
 Permanente y 
previa a la 
expedición  del 
certificado de 
interventoría e 
informe de 
actividades y /o 
recibo a 
satisfacción de las 
actividades del 
contratista.  2 
General  
Interno  
Ejecución  
Operacional  
Riesgo por 
entrega de 
información 
errada  No satisfacción de la 
necesidad establecida  
por la entidad . 
 
2 
2 
4 
Bajo 
Contratista  Se debe realizar 
seguimiento y 
verificación continua 
de los informes y 
documentos que 
profiera el contratista.  
 
1 
1 
2 
Bajo 
No 
Entidad Estatal - Supervisor 
del contrato  Cuando el supervisor 
encuentre indicios 
significativos de errores 
en la información 
entregada por el 
contratista.  Cuando la 
información errada 
es corregida y se 
puede establecer 
que la información 
es verídica y  
confiable.  Se debe 
realizar 
seguimiento y 
verificación 
continua de 
los informes y 
documentos 
que profiera el 
contratista  Frecuentemente y 
cada vez que el 
contratista profiera 
documentos que 
puedan distorsionar 
la información.  
 