ELEVATOR CONTROL SYSTEM SAS  
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Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
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 REVELACIÓN 01. NATURALEZA E INFORMACI ÓN GENERAL  
 
Elevator Control System SAS  es una empresa de carácter privado, cuyo domicilio principal se ubica en 
la ciudad de Bogotá D.C. Colombia , en la Carrera 74 A No 73 A -36, constituida por documento privado 
No. 1 de Asamblea de Accionistas, de octubre 29 de 2012, pertenece al Grupo 2 - NIIF para Pymes 
según decreto 3022 de 2013  
 
OBJETO : Su objeto social principal es manufacturar, comprar, vende r, producir reparar, mantener, 
asesorar, distribuir, diseñar, erigir, operar, construir, equipar, suministrar, edificar, instalar, transportar, 
importar, exportar, comercializar y negociar todo lo relacionado con maquinaria para el transporte 
horizontal y vertical de personas y elementos eléctricos y electrónicos en general en todo el territorio 
nacional o del extranjero. Así mismo, podrá realizar cualquier otra actividad económica lícita tanto en 
Colombia como en el extranjero. La sociedad podrá lleva a ca bo, en general, todas las operaciones de 
cualquier naturaleza que ellas fueren, relacionadas con el objeto mencionado, así como cualesquiera 
actividades similares, conexas o complementarias o que permitan facilitar o desarrollar el comerci o o la 
industria de la sociedad .  
 
ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN:  El máximo órgano de administración de la sociedad  corresponde 
a la Asamblea General de Accionistas.  
 
REPRESENTACION LEGAL: De acuerdo con los estatutos l a representación legal de la sociedad por 
acciones simplif icada  estará a cargo de una persona natural o jurídica, accionista o no,  quien tendrá 
suplente . Mediante Documento Privado del 17 de octubre de 2012, de  Asamblea de Accionistas, se 
designó a  Asdrúbal Fredy Gutiérrez Hincapié como Representante Legal y m ediante Acta No. 011 del 
20 de noviembre de 2020  la Asamblea de  Accionistas,  se designó al Señor José Nivardo Pardo Morales 
como Representante Legal Suplente.  
 
REVISORIA FISCAL.  La auditoría y la evaluación del sistema de control interno a las operaciones de 
la sociedad  y las actuaciones de la administración es realizada por la empresa HC AUDITING & 
CONSULTING S.A.S.  ,que  actúa como empresa de revisoría fiscal,  bajo la responsab ilidad de la 
profesional  Heydy Carolina Cortes Castillo,  quien fue nombrada por d ocumento privado de la 
Asamblea General  del 1 de abril de 2019 , y quien permanentemente expone las recomendaciones 
pertinentes y acompaña  el proceso de revisión y presentaci ón de las declaraciones tributarias de la 
sociedad  (Renta, Retención en la fuente , Iva, Ica y Retención de Ica ). En complemento, anualmente 
presenta a la Asamblea un dictamen u opinión profesional sobre el año evaluado.  
 
REVELACIÓN 02. PRINCIPALES POLÍTICA S Y PRÁCTICAS CONTABLES  
La hipótesis fundamental que guía el desarrollo, la adopción y la aplicación de políticas contables bajo 
Normas Internacionales de Información Financiera es:  
Hipótesis de Negocio en Marcha  
Los estados financieros de la Compañía Elevator Control System SAS fueron  preparados bajo el 
supuesto de negocio en marcha, las directivas deberán evaluar periódicamente la capacidad que tiene 
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 la Compañía para continuar en funcionamiento; cuando las direc tivas de la Compañía, al realizar esta 
evaluación, sea consciente de la existencia de incertidumbres significativas relativas a sucesos o 
condiciones que puedan aportar dudas importantes sobre la capacidad de la Compañía de continuar 
como negocio en marca,  revelará en los estados financieros estas incertidumbres.  
 
Preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, 
reglamentada por los Decretos 2706 de 2012 y 3019 de 2013, para las microempresas del Grupo 2,  
que corresponde  al marco de referencia técnico contable la Norma Internacional de Información 
Financiera par a Pequeñas y Medianas Entidades.   
 
Para la elaboración y presentación de las políticas contables y sus estados financieros; la Compañía 
Elevator Control  System SAS debe revelar en las notas a los estados financieros una declaración, 
explicita y sin reservas, de que los estados financieros cumplen con todos los requerimientos 
establecidos en la normativa adoptada ., y en el Manual de Políticas Contables que  se encuentra a 
disposición para consulta de todos los accionistas  y usuarios en la administración.  
 
a. Unidad Monetaria – La unidad monetaria utilizada es el peso colombiano.  
b. Periodo Contable –   Se tiene definido por estatutos efectuar un corte de sus cuentas, preparar y 
difundir estados financieros de propósitos generales una vez al año, al 31 de diciembre.  
c. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos – El conjunto incluirá en los ingresos solamente los 
valores brutos de los beneficios económicos recibi dos y por recibir por cuenta propia. Los costos y 
gastos se reconocen por el sistema de causación.  
 
 
REVELACIÓN 03.   EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO  
 
El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo está conformado por los valores registrados al cierre d el 
ejercicio en libros, los cuales se encuentran registrados así:  
 
 
 
(1) El saldo de caja menor  está constituido por varios  fondo s fijos que se utiliza n para cubrir 
gastos menores en que debe incurrir la administración , las ciudades y los supervisores  
para dar so lución a necesidades inmediatas.  
(2) El saldo de bancos, se utiliza para el recaudo y administración de los recursos de la 
sociedad.  
 
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2021 2020
Caja Menor 2.300.000 500.000
Banco - Caja Social (Cuenta Corriente) 16.785.151 292.582.238
Banco - Caja Social (Cuenta Ahorros) 289.552.864 124.711.101
Banco -  BANCOLOMBIA (Medellín) 27.999.201 14.323.934
Fideicomiso de Inversión 755.964 757.170
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 337.393.180 432.874.443
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 REVELACIÓN  4.- DEUDORES  
 
El saldo de deudores  incluye  saldo de cartera de clientes (por concepto de  servicios de mantenimiento, 
venta e instalaciones de equipos nuevos , modernizaciones de equipos y repuestos que han salido del 
inventario que al cierre estaban pendiente por facturar) , anticipos girados a  proveedores, c ontratistas  
y empleados , depósitos pa ra importaciones  y los anticipos de impuestos (por retenciones en la fuente, 
renta e Iva ). El siguiente es el detalle a diciembre 31  de 202 1: 
 
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS 
POR COBRAR  2021  2020  
CLIENTES  333.258.432  553.248.921  
CUENTA S POR COBRAR A SOCIOS Y 
ACCIONISTAS  0 1.750.000  
ANTICIPOS Y AVANCES  132.989.209  217.167.684  
DEPOSITOS  0 33.994.125  
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O 
SALDOS A FAVOR  372.232.997  302.686.954  
DEUDORES VARIOS  142.400  17.457  
PROVISIONES  -28.489.158  -24.222.458  
TOTAL DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS 
CUENTAS POR COBRAR  810.133.879  1.084.642.682  
 
(1) DETERIORO CARTERA:  En concordancia con el anexo 3 del decreto 2420 de 2015, al final del 
periodo,  la sociedad realizo una evaluación a la cartera, y luego de esta revisión se estimó un 
deterioro de cartera por $ 28.489.158; esto en razón a que no se tiene certeza de cuando  se podrá 
recuperar esta cartera. Se aclara que esto es una estimación contable, mas no es un castigo de 
cartera.  
 
(2) ANTICIPOS Y AVANCES:  Corresponde a anticipos realizados a contratistas , proveedores  y 
empleados  sobre trabajos que se iniciaron a finales del  año 202 1 y que se cruzaran una vez 
presenten las facturas o cuentas de cobro definitivas.  
 
(3) CLIENTES: Es importarte tener en cuenta que durante el año 2021 la Asamblea de Accionistas 
aprobó el castigo de cartera de clientes que presentaban una alta mora y que no había posibilidad 
de recuperación de cartera, entre los que se encuentran los clientes de la ci udad de Medellín en 
la cual ya no se tiene actividades. A continuación  se presenta detalle del saldo de  clientes  a 
diciembre 31 de 202 1. 
 
CLIENTES  
DEUDORES NACIONALES  2021  
EDIFICIO ATENEA    1.000.500  
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 EDIFICIO BASKONIA LOFTS    333.200  
EDIFICIO LOS ALERCES PROPIEDAD HORIZONTAL    230.000  
ADMINISTRADORA SEIS S.A.S    16.810  
AGRUPACION DE VIVIENDA BOSQUE DE MODELIA II ETAPA LOTE 4 - PROPIEDAD HORIZONTAL  1.330.700  
AGRUPACION DE VIVIENDA BOSQUE DE MODELIA II ETAPA LOTE 6 - PROPIEDAD HORIZONTAL  1.245.205  
AGRUPACION DE VIVIENDA BOSQUE DE MODELIA SEGUNDA ETAPA LOTE 3 PROPIEDAD 
HORIZONTAL  230.201  
AGRUPACION DE VIVIENDA BOSQUES DE MODELIA II ETAPA LOTE 2  828.247  
AGRUPACION DE VIVIENDA BOSQUES DE MODELIA II ETAPA LOTE 5  611.625  
AGRUPACION DE VIVIENDA EL LAUREL - PROPIEDAD HORIZONTAL    189.086  
AGRUPACION DE VIVIENDA PRADOS DE LA COLINA    3.831.200  
ALMINAR SAMOA PROPIEDAD HORIZONTAL    780.160  
ANGELA MARIA JARAMILLO GAVIRIA    180.222  
ARQUITECTOS E INGENIEROS ASOCIADOS S.A.    3.145.500  
ASOCIACION DE COPROPIETARIOS DEL EDIFICIO EL ALMENDRALEJO  105.425  
AZUL K S.A.S    2.078.720  
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR CAFAM    4.336.176  
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR CAJACOPI ATLANTICO    333.200  
CASALLAS SOLA S A S    2.394.714  
CENTRO COMERCIAL MONSERRATE P.H.    3.179.430  
CONDOMINIO RESIDENCIAL LA CORUÑA    7.500  
CONGREGACION ADAT ISRAEL    339.220  
CONJUNTO COMERCIAL SUPERCENTRO LOS EJECUTIVOS P.H.    3.424.550  
CONJUNTO CONQUISTADORES UNO    1.110.400  
CONJUNTO EDIFICIO 360° - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.936.500  
CONJUNTO MULTIFAMILIAR LA ESPERANZA PROPIEDAD HORIZONTAL  18.731.630  
CONJUNTO MULTIFAMILIAR PORTOS    6.374.012  
CONJUNTO MULTIFAMILIAR ZERREZUELA  SANTA VERONICA CAMPESTRE P.H  2.912.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL ALTA VISTA P.H.    747.500  
CONJUNTO RESIDENCIAL BALCONES DE SEVILLA P.H.    13.328  
CONJUNTO RESIDENCIAL BILBAO P.H.    333.200  
CONJUNTO RESIDENCIAL BOSQUES DE LA CALLEJA PROPIEDAD HORIZONTAL  1.150.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL CERROS DEL JURA PROPIEDAD HORIZONTAL  4.867.974  
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 CONJUNTO RESIDENCIAL CLUB ALTOS DEL VIVERO    865.102  
CONJUNTO RESIDENCIAL ENSUEÑOS DE SAUCEDAL    207.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL GUAPI II PROPIEDAD HORIZONTAL    476.100  
CONJUNTO RESIDENCIAL LAGOS DE CORDOBA ETAPA 1 P.H.    7.050.880  
CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DEL QUINDIO    338.700  
CONJUNTO RESIDENCIAL MONTE AZUL    85.251  
CONJUNTO RESIDENCIAL RECODO DE SAN FELIPE V - PROPIEDAD HORIZONTAL  1.153.960  
CONJUNTO RESIDENCIAL RINCON DE LA ALAMEDA PROPIEDAD HORIZONTAL  380.800  
CONJUNTO RESIDENCIAL SALAMANCA Y CALATAYUD TORRES IV, V Y VI - PROPIEDAD 
HORIZONTAL  7.597.800  
CONJUNTO RESIDENCIAL SANTA MARIA DE CALATRAVA - PROPIEDAD HORIZONTAL  690.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL TAKALI DEL PARQUE    7.731.825  
CONJUNTO RESIDENCIAL TERUEL P.H.    7.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL TORRES REALES DE SUBA    45.926  
CONSTRUCTORA PADELRI SAS    725.600  
CRUZ ROJA COLOMBIANA SECCIONAL BOLIVAR    1.425.420  
EDIFICIO ACUARIO    585.662  
EDIFICIO ALEJANDRA PROPIEDAD HORIZONTAL    696.776  
EDIFICIO ALICANTE - PROPIEDAD HORIZONTAL    301.532  
EDIFICIO ALPADI PROPIEDAD HORIZONTAL    240.499  
EDIFICIO ALTA VILLA    258.750  
EDIFICIO ALTOS DE BOSQUE DE PINOS - P.H.   463.058  
EDIFICIO ALTOS DEL PARAISO    5.703.250  
EDIFICIO ARRECIFE PROPIEDAD HORIZONTAL    655.906  
EDIFICIO ATICOS DE BELALCAZAR PROPIEDAD HORIZONTAL    2.521.046  
EDIFICIO ATICOS DE LA COLINA NORTE BL IV    833.000  
EDIFICIO ATLANTA PROPIEDAD HORIZONTAL    2.138.300  
EDIFICIO AVENIDA 19 - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.188.300  
EDIFICIO AVENIDA PEPE SIERRA 18 -97 "LOS ANDES" - PROPIEDAD HORIZONTAL  224.929  
EDIFICIO BALCONES DE LA CALLEJA    4.418.000  
EDIFICIO BALCONES DE LA PLAZA - PROPIEDAD HORIZONTAL    773.500  
EDIFICIO BANCO GANADERO PROPIEDAD HORIZONTAL    517.707  
EDIFICIO BORA - PROPIEDAD HORIZONTAL    322.000  
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 EDIFICIO BOSQUES DE SANTA BARBARA II    1.270.980  
EDIFICIO C-93 - PROPIEDAD HORIZONTAL    42.000  
EDIFICIO CALLE 92 - PROPIEDAD HORIZONTAL    926.500  
EDIFICIO CAMPO REAL    172.500  
EDIFICIO CAROLINA DEL MAR III    310.500  
EDIFICIO CENTRO COMERCIAL LEY    289.916  
EDIFICIO CENTRO COUNTRY COPROPIEDAD HORIZONTAL    9.031.920  
EDIFICIO CENTRO EMPRESARIAL DE LOS ANDES - PH   575.460  
EDIFICIO CENTRO MEDICO CHICAGO    3.133.312  
EDIFICIO CERDEÑA    753.782  
EDIFICIO COIMBRA PROPIEDAD HORIZONTAL    1.069.500  
EDIFICIO COMPLEJO ARQUITECTONICO CONIDEC C A C    7.991.150  
EDIFICIO CONSOCIOS IV    2.070.000  
EDIFICIO DIKA - PROPIEDAD HORIZONTAL    675.400  
EDIFICIO DONATO P.H.    190.422  
EDIFICIO EL REFUGIO PROPIEDAD HORIZONTAL    658.400  
EDIFICIO EL REMANSO    637.014  
EDIFICIO EL VIENTO PROPIEDAD HORIZONTAL    38.000  
EDIFICIO  ELISA PROPIEDAD HORIZONTAL    39.500  
EDIFICIO EMPERADOR    9.568.834  
EDIFICIO ESCORIAL 1 P.H.    1.651.478  
EDIFICIO ESQUINA REAL PROPIEDAD HORIZONTAL    1.186.526  
EDIFICIO EXELARIS II    2.691.370  
EDIFICIO FLORESTA VI TORRES DE LA FLORESTA - P.H.   748.894  
EDIFICIO GALESA PROPIEDAD HORIZONTAL    3.091.600  
EDIFICIO GALLERY REAL    370.580  
EDIFICIO GLORIA MARIA PROPIEDAD HORIZONTAL    1.390.046  
EDIFICIO GRANADA 65 PROPIEDAD HORIZONTAL    38.045  
EDIFICIO GRANADA ETAPAS I Y II    577.624  
EDIFICIO GRANO DE ORO PROPIEDAD HORIZONTAL    2.054.764  
EDIFICIO HOLGUIN PROPIEDAD HORIZONTAL    267.706  
EDIFICIO IVENAR III - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.534.760  
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 EDIFICIO LA ALBUFERA    690.000  
EDIFICIO LA FUENTE P.H.    573.967  
EDIFICIO LA VICTORIA    351.038  
EDIFICIO LOS ALMENDROS PROPIEDAD HORIZONTAL    7.314.844  
EDIFICIO LOS GALEONES    422.532  
EDIFICIO LOS ROBLES PH    916.300  
EDIFICIO LOS SAUCES P.H.    219.420  
EDIFICIO LOS URAPANES    -267.221  
EDIFICIO LUSIANA    5.834.022  
EDIFICIO M.C.R - PROPIEDAD HORIZONTAL    997.000  
EDIFICIO MALIBU PROPIEDAD HORIZONTAL    568.853  
EDIFICIO MARIA CLARA P.H.    327.566  
EDIFICIO MEDINA DE PASADENA    2.199.228  
EDIFICIO MENDEBAL  PROPIEDAD HORIZONTAL    230.000  
EDIFICIO METROPOLITANA II    257.332  
EDIFICIO MINT - PROPIEDAD HORIZONTAL    333.270  
EDIFICIO MIRADOR DE BELLA SUIZA TORRE B    276.258  
EDIFICIO MIRADOR DE LOS ROSALES P.H.    348.667  
EDIFICIO MOROCO PROPIEDAD HORIZONTAL    268.180  
EDIFICIO MUISCA 1 P.H.    46.611  
EDIFICIO MULTIFAMILIAR MACLER - PROPIEDAD HORIZONTAL    4.276.275  
EDIFICIO MULTIFAMILIAR SANDY P.H.    22.818  
EDIFICIO MULTIFAMILIAR TORRE DE BUCARICA    7.489.450  
EDIFICIO MULTIFAMILIAR TORRES DE MARES    1.917.794  
EDIFICIO NAHUEL PROPIEDAD HORIZONTAL    195.677  
EDIFICIO NOVA ICARIA    246.307  
EDIFICIO OFICINAS GRUPO 7 TORRE 7 - PROPIEDAD HORIZONTAL    -230.000  
EDIFICIO OFICINAS GRUPO 7 TORRE III - PROPIEDAD HORIZONTAL    230.000  
EDIFICIO OM PROPIEDAD HORIZONTAL    4.194.000  
EDIFICIO PALATINO    311.578  
EDIFICIO PARQUE 122 PROPIEDAD HORIZONTAL    213.775  
EDIFICIO PARQUE 79 PROPIEDAD HORIZONTAL    914.250  
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 EDIFICIO PARQUE 96 - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.200.125  
EDIFICIO PARQUE DE LA CALLEJA PROPIEDAD HORIZONTAL    540.500  
EDIFICIO PASADENA REAL PROPIEDAD HORIZONTAL    333.200  
EDIFICIO PUERTO DE SOTOGRANDE -PROPIEDAD HORIZONTAL    325.200  
EDIFICIO QUINTA 68    119.000  
EDIFICIO RAVENA II PROPIEDAD HORIZONTAL    207.000  
EDIFICIO REGENT PALACE - PROPIEDAD HORIZONTAL    207.000  
EDIFICIO RINCON DEL ALTO PRADO    1.926.250  
EDIFICIO RINCON DEL PARQUE    232.366  
EDIFICIO RODRIGO LOPEZ P.H. - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.055.271  
EDIFICIO RONDA PROPIEDAD HORIZONTAL    230.000  
EDIFICIO SAN MARCOS PROPIEDAD HORIZONTAL    258.428  
EDIFICIO SAN SEBASTIAN P.H.    1.471.179  
EDIFICIO SANTA BARBARA REAL    786.372  
EDIFICIO SANTA CRUZ DE LA PALMA    469.559  
EDIFICIO SANTANA DE LA CALLEJA PROPIEDAD HORIZONTAL    34.882  
EDIFICIO SAYONARA PROPIEDAD HORIZONTAL    226.602  
EDIFICIO SCALA XIV - PROPIEDAD HORIZONTAL    414.000  
EDIFICIO SENDERO DEL ARROYO PROPIEDAD HORIZONTAL    1.265.000  
EDIFICIO SIERRA HORIZONTE PROPIEDAD HORIZONTAL    493.208  
EDIFICIO SKALA 7.55 PROPIEDAD HORIZONTAL    2.086.201  
EDIFICIO SORRENTO PROPIEDAD HORIZONTAL    174.200  
EDIFICIO TERRA MONTE - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.207.500  
EDIFICIO TORRE CONDOMINIO SANTO DOMINGO    273.758  
EDIFICIO TORRE MAYOR 26 - PROPIEDAD HORIZONTAL    230.000  
EDIFICIO TORRE MOLINOS PROPIEDAD HORIZONTAL    142.800  
EDIFICIO TORRE PARQUE FRANCIA P.H.    3.476.686  
EDIFICIO TORRE PORTOFINO    805.000  
EDIFICIO TORRE VERONA PROPIEDAD HORIZONTAL    221.057  
EDIFICIO TORRES DE SOAR II - PROPIEDAD HORIZONTAL    1.120.563  
EDIFICIO TORRES DE ZEFIROT A Y B PROPIEDAD HORIZONTAL    1.223.600  
EDIFICIO TOSCANA    425.424  
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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 EDIFICIO TULIA PROPIEDAD HORIZONTAL    886.635  
EDIFICIO VENEZZIA    322.000  
EDIFICIO VENTTO P.H.    1.398.000  
EDIFICIO VILLA 129 PROPIEDAD HORIZONTAL    991.700  
EDIFICIO XANDU    210.263  
EDIFICIO YERBAMORA PROPIEDAD HORIZONTAL    594.166  
ELEVATOR CONTROL SYSTEM SAS    -45.343.850  
ENVIC SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE    1.035.000  
HEKATON ASOCIADOS SAS    276.000  
HOTEL INNOVA CHIPICHAPE SAS    172.500  
INNOVA ELEVATORS AND ESCALATORS SAS    70.000  
INVERSIONES TERRA S.A    1.035.000  
MEDISERVICIOS SA CLINICA EL PARQUE    3.105.000  
MOLANO DONADO  WILLIAM ANDRES    322.000  
MULTIFAMILIAR  BALCONES DE SEVILLA - PROPIEDAD HORIZONTAL  2.787.011  
MULTIFAMILIAR ¨PALMA LUNA¨ - PROPIEDAD HORIZONTAL    71.400  
OBIPROSA COLOMBIA S.A.S - ATTMOSFERAS    178.321  
POLICIA NACIONAL - DIRECCION DE SANIDAD - SECCIONAL ATLANTICO  1.767.070  
PRODUCTS & SERVICES F.J. S.A.S    238.000  
PUERTA DE ORO EMPRESA DE DESARROLLO CARIBE SAS    13.040.655  
RADA LAMBRANO  CARLOS ROBERTO    516.700  
SOCIEDAD CONSTRUCTORA INVERSIONES EL ZAFIRO SIZ S.A.S.    1.190.250  
SOCIEDAD MEDICO QUIRURGICA NUESTRA SEÑORA DE  BELEN DE FUSAGA  5.146.135  
SOLUCIONES AVANZADAS DE ENERGIA SAE LTDA    285.085  
SPORTY CITY S.A.S.    20.200  
SUBRED INTEGRADA DE SERVICIOS DE SALUD NORTE E.S.E    17.917.199  
SUPERTIENDAS Y DROGUERIAS OLIMPICA  S.A    12.879.488  
TORRE B LTDA    4.485.600  
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE AERONAUTICA CIVIL    1.428.000  
UNION MEDICA DEL NORTE SAS    662.500  
UNIVERSIDAD DE LA SABANA    19.085.390  
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS    3.903.200  
ELEVATOR CONTROL SYSTEM SAS  
NIT 900.565.762 -9 
Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
31 de 20 21 Vs. 20 20 
(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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 URBANIZACION PASEO DE LA COLINA GRATAMIRA REAL PH    285.600  
VIDAMEDICAL BOGOTA IPS SAS    698.173  
VILLAMIZAR LUNA  CESAR AUGUSTO    238.000  
TOTAL DEUDORES NACIONALES  290.770.309  
CLIENTES REMISIONES  
CONJUNTO MULTIFAMILIAR LA ESPERANZA PROPIEDAD HORIZONTAL  95.200  
CONJUNTO RESIDENCIAL ALBORAIA - PROPIEDAD HORIZONTAL    95.200  
CONJUNTO RESIDENCIAL SALAMANCA Y CALATAYUD TORRES IV, V Y VI - PROPIEDAD 
HORIZONTAL  35.700  
CONJUNTO RESIDENCIAL TERUEL P.H.    223.000  
CONJUNTO RESIDENCIAL TORRES REALES DE SUBA    476.000  
EDIFICIO ALPADI PROPIEDAD HORIZONTAL    178.500  
EDIFICIO BARUC 119 P.H.    1.463.700  
EDIFICIO BOSQUE RESERVADO PROPIEDAD HORIZONTAL    142.800  
EDIFICIO CENTRO MEDICO CHICAGO    212.733  
EDIFICIO COMPLEJO ARQUITECTONICO CONIDEC C A C    8.936.900  
EDIFICIO GRANO DE ORO PROPIEDAD HORIZONTAL    476.000  
EDIFICIO LOS ROBLES PH    47.500  
EDIFICIO MULTIFAMILIAR TORRE DE BUCARICA    -428.400  
EDIFICIO PARK 96 CLUB HOUSE - PROPIEDAD HORIZONTAL    23.800  
EDIFICIO RIO JORDAN    104.005  
EDIFICIO TORRE MOLINOS PROPIEDAD HORIZONTAL    214.200  
GONZALEZ PINZON  LUIS ORLANDO    2.154  
PUERTA DE ORO EMPRESA DE DESARROLLO CARIBE SAS    27.606.096  
SUPERTIENDAS Y DROGUERIAS OLIMPICA  S.A    2.499.000  
URBANIZACION PASEO DE LA COLINA GRATAMIRA REAL PH    83.300  
WILCHES TORRES  GERMAN    734 
TOTAL REMISIONES    42.488.122  
TOTAL CLIENTES  333.258.432  
 
 
REVELACIÓN  5.- INVENTARIO  
 
Bienes y repuestos que posee  la compañía disponible para la venta o para uso en la prestación de sus 
servicios.  
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Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
31 de 20 21 Vs. 20 20 
(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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(1) El inventario de l as mercancías no fabricadas por la empresa se realizó conteo físico durante el 
mes de octubre y noviembre generando  ajustes a los inventarios por diferencias .  
(2) Para la finalización del año quedó en stock un elevador que será facturado a principios del año 
2021, razón por lo cual se sube el valor final del inventario  con respecto al año anterior.  
 
REVELACIÓN  6.- PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO  
 
Las propiedades planta y equipo con que cuenta la sociedad  se discrimina de la siguiente forma:  
 
 
 
(1) La compañía desarrolla como objeto principal la prestación  de servicios  de mantenimientos, 
reparaciones y modernizaciones , no es de prioridad realizar adquisiciones en propiedad, 
planta y equipo , por lo mismo se observa que los bienes más representativos de este grupo 
corresponde a los equipos de cómputo y comunicación.  
(2) Lo anterior denota que la propiedad, planta y equipo no es un rubro significativo  en el Estado 
de Situación Financiera .  
(3) Durante el año 202 1 la compañía utilizó el método de línea recta para la depreciación de sus 
activos.  
 
REVELACIÓN  7.- INSTRUMENTOS FINANCIE ROS  
 
Correspondiente  a las obligaciones  que la compañía mantiene con las entidades financieras o entidades 
particulares  préstamo de recursos a corto y largo plazo. Se encuentran discriminada de la siguiente 
forma:  
 
 
INVENTARIOS 2021 2020
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 584.452.625 387.860.241
TOTAL  INVENTARIOS 584.452.625 387.860.241
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2021 2020
EQUIPO DE OFICINA 15.518.883 15.279.283
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 24.004.085 24.004.085
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5.549.000 5.549.000
DEPRECIACION ACUMULADA -23.509.568 -16.742.048
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 21.562.400 28.090.320
INSTRUMENTOS FINANCIEROS / CORRIENTES 2021 2020
BANCO CAJA SOCIAL PRESTAMO A CORTO PLAZO 99.996.000 81.250.000
TOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS / 
CORRIENTES99.996.000 81.250.000
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Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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(1) Se recogió el Crédito No 31006412009 de  $200.000.000 que venía al año 2020 con el crédito  
No  31006 506168  con el Banco Caja Social por $ 300.000.000 millones de pesos el 1 5/12/2021 
a una Tasa Efectiva Anual de 3.65% + DTF (EA) a un plazo de 36 meses.  
(2) Los recursos recib idos de ést e préstamo se utilizaron para realizar importaciones de repuestos 
y cubrir las necesidades de servicios de modernización de equipos que se concretaron a la 
finalización del año 2021  
 
REVELACIÓN  8.- PROVEEDORES  
 
Este rubro correspon de a las obligaciones que  tiene la sociedad  con terceros que les suministran  bienes 
y servicios  necesarios para la adecuada prestación de servicios , como los materiales y repuestos para 
realizar mantenimiento, reparaciones e instalaciones; suministros de equipos eléctricos y elect rónicos 
especializados, entre otros. Se encuentra discriminados así:  
 
 
 
 
 
(1) Con respecto al rubro de  proveedores nacionales disminuyó  con respecto al año anterior, 
puesto que parte del préstamo adquirido en Diciembre se utilizó para cancelar todo lo que 
a la fecha se tenía para pago.  
(2) En cuanto a los proveedores del exterior igualmente quedaron valores pendientes por 
cancelar al proveedor con respecto a las importaciones realizadas a la finalización del año.  
 
 
REVELACIÓN  9.- CUENTAS POR PAGAR  
 
Las obligaciones a Diciembre 31 de 202 1 que tiene la Compañía  por concepto de asesorías 
profesionales, servicios  públicos y otros, y obligaciones  legales generadas por las actividades que se 
desarrollan junto con la actividad principal, se encuentran discrimin ada dela siguiente forma:  
 
INSTRUMENTOS FINANCIEROS / NO CORRIENTES 2021 2020
BANCO CAJA SOCIAL PRESTAMO A LARGO PLAZO 200.004.000 106.250.000
TOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS / NO 
CORRIENTES200.004.000 106.250.000
PROVEEDORES / CORRIENTES 2021 2020
NACIONALES 54.199.749 244.634.180
DEL EXTERIOR 75.246.190 36.877.968
TOTAL PROVEEDORES / CORRIENTES 129.445.939 281.512.148
PROVEEDORES / NO CORRIENTES 2.021 2.020
NACIONALES 0 95.488.687
PROVEEDORES / NO CORRIENTES 0 95.488.687
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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REVELACIÓN 10.- IMPUESTOS POR PAGAR  
 
El saldo de impuestos, gravámenes y tasas al 31 de diciembre de 202 1 y 2020 comprenden los 
siguientes rubros:  
 
 
 
(1) Los impuestos por pagar están reconocidos de acuerdo a la normatividad fiscal de entidades 
nacionales y distritales.  
 
REVELACIÓN 1 1.- BENEFICIOS A EMPLEADOS  
 
Corresponde a las obligaciones que tiene la compañía con sus empleados en consecuencia de los 
servicios presta dos. Incluyen los valores adeudados a cargo de la empresa y  a favor de los trabajadores 
de la compañía, originados en virtud de normas legales, tales como: Salarios por pagar, cesantías 
consolidadas, primas de servicio, y vacaciones consolidadas entre otros.  
 
 
CUENTAS POR PAGAR 2.021 2.020
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 21.177.308 15.595.723
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 6.861.805 5.771.723
RETENCION EN LA FUENTE 5.162.602 5.549.742
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 1.417.261 1.977.949
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 6.939.051 5.910.579
ACREEDORES VARIOS 10.513.468 8.288.020
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 52.071.495 43.093.736
IMPUESTOS POR PAGAR 2021 2020
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 139.195.673 18.406.000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 62.483.207 63.298.752
DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0 3.632.000
TOTAL IMPUESTOS POR PAGAR 201.678.880 85.336.752
BENEFICIOS A EMPLEADOS 2021 2020
SALARIOS POR PAGAR 602.399 103.361
CESANTIAS CONSOLIDADAS 59.970.112 50.314.347
INTERESES SOBRE CESANTIAS 6.826.674 5.822.226
VACACIONES CONSOLIDADAS 32.875.545 25.112.315
PRESTACIONES EXTRALEGALES 0 0
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS 100.274.730 81.352.249
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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(1) La compañía no cuenta con Beneficios a empleados a L argo Plazo  como el pago de bonos por 
antigüedad , no cuenta con Beneficios a empleados por terminación  de contrato y  no cuenta con 
Beneficios a empleados pos t-empleo.  
 
REVELACIÓN 12. - ANTICIPOS RECIBIDOS – OTROS PASIVOS  
 
Comprende valor es recibido s cómo anticipo por parte de los clientes de la compañía y fueron requeridos 
con el fin de garantizar el flujo de caja en cada uno de los proyectos , adicional de valores pagos por los 
clientes que no se identifica n puesto que al realizar la transferencia o la consignación no completan 
adecuada mente la información requerida.  
 
 
 
(1) La disminución con respecto al año pasado es debido a que al finalizar el 2020 se habían 
recibido anticipos considerables de valor que fueron facturados durante el año 2021, dentro de  
este rubro quedó como valor representativo el cliente Constructora JF SAS con $108.990.000.  
 
REVELACIÓN  13.- PATRIMONIO  
 
El Patrimonio está constituido  así: 
 
 
 
(1) Para la vigencia 20 21, la sociedad  se autorizó distribución de utilidades de ejercicios an teriores.  
(2) Adicionalmente el Capital ser realizó provisión de la Reserva Legal.  
 
REVELACIÓN  14.- INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS  
 
Este rubro está compuesto por los valores causados como resultado de las actividades desarrolladas 
en cumplimiento de su objeto social, mediante el pago de venta e instalación de equipos de ascensores  
o escaleras eléctricas, modernizaciones de cabinas, man tenimientos preventivos, reparaciones, 
suministros de repuestos y partes, entre otros.  El detalle es el siguiente:  
 
ANTICIPOS RECIBIDOS 2021 2020
OTROS PASIVOS 168.895.751 504.727.382
TOTAL ANTICIPOS RECIBIDOS 168.895.751 504.727.382
PATRIMONIO 2021 2020
CAPITAL 120.000.000 120.000.000
RESERVAS 12.463.870 522.700
RESULTADO DEL EJERCICIO 309.822.626 309.822.626
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 358.888.793 342.435.508
TOTAL PATRIMONIO 801.175.289 772.780.834
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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(1) Con respecto a los mantenimientos, adecuaciones e instalaciones los ingresos tuvieron una 
disminución con respecto al año anterior, debid o a que durante el año 2021 disminuyeron los 
contratos de modernizaciones de equipos con respecto al año anterior y en cuanto a los 
contratos de mantenimiento se retiraron 47 equipos, pero se logró compensar con el ingreso de 
nuevos contratos que se cerrar on de el 2021.  
(2) Con respecto a la venta de equipos y repuestos se incrementó  la comercialización de repuestos  
principalmente debido a las reparaciones y adicionales que tuvieron que realizarse en los 
equipos de mantenimiento.  
 
REVELACIÓN 1 5.- COSTO DE VENTAS.  
 
Agrupa las cuentas que representan la acumulación de los costos directos e indirectos necesarios para 
la venta de productos o para la prestación de servicios por parte de la compañía, como el valor de 
equipos y repuestos importados, equipos y repu estos adquiridos en el país y servicios de 
subcontratistas,  expresados así:  
 
 
 
(1) El costo de ventas se disminuyó  con respecto al periodo anterior en función a que el ingreso 
más representativo correspondió al rubro de servicios y no de comercialización de equipos, en 
ese orden de ideas el costo de los repuestos para realizar un mantenimiento o para 
modernización un equipo no es tan significativo como en el caso de comercialización de nuevos 
equipos.  
 
REVELACIÓN  16.- GASTOS ORDINARIOS DE ADMINISTRACIÓN  
 
Los gastos operacionales están directamente relacionados con el objeto social principal de 
compañía y se registran sobre la base de causación los valores en que se incurre en el ejercicio, 
directamente relacionados con la gestión administrativa en desarrollo d el objeto social de la 
compañía.  
INGRESOS ORDINARIOS 2.021 2.020
MANTENIMIENTO, ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 3.232.277.586 3.274.238.069
VENTA DE EQUIPOS Y REPUESTOS 550.799.272 432.870.208
REPARACIONES Y ALQUILER MAQUINARIA 0 49.336.879
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB) -171.145.985 -77.419.597 
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 3.611.930.873 3.679.025.559
COSTO DE VENTAS 2021 2020
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.557.739.236 2.032.771.234
TOTAL COSTO DE VENTAS 1.557.739.236 2.032.771.234
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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(1) El rubro de beneficio de empleados incluye los gastos del personal administrativo ( gerencia, 
colaboradores contables, recurso humano, secretariales, etc.) y del personal operativo (técnicos 
y supervisores en campo) . Es importante anotar que durante el año 2021 se trabajó 
normalmente durante todo el año, mientras que durante el 2020 se detuvo durante varios meses 
a razón del COVID -19, y esto se ve reflejado en el incremento de este rubro.  
(2) Adicional se hizo uso de las medid as indicadas por el gobierno para disminuir  impacto del 
COVID -19 con respecto a la estabilidad laboral , como fue enviar al personal a vacaciones o 
cancelarlas anticipadamente en algunos casos.  
 
(1) El rubro de servicios se discrimi na así:  
 
GASTOS DE SERVICIOS  2021  2020  
ASEO Y VIGILANCIA  2.655.000  2.362.767  
TEMPORALES  170.000  0 
ASISTENCIA TECNICA  177.647  56.000  
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS  849.379  996.689  
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO  1.498.462  623.801  
ENERGIA ELECTRICA  2.557.213  1.918.805  
TELEFONO GRAVADO  18.304.654  27.630.380  
GASTOS DE ADMINISTRACION 2021 2020
BENEFICIOS A EMPLEADOS 1.046.811.440 991.322.934
HONORARIOS 18.445.000 28.261.897
IMPUESTOS 34.400.901 43.252.901
ARRENDAMIENTOS 26.920.522 48.530.642
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 1.880.800 2.559.900
SEGUROS 5.203.857 19.304.033
SERVICIOS 47.895.936 59.110.016
GASTOS LEGALES 10.188.120 3.933.848
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2.536.454 2.600.000
ADECUACION E INSTALACION 255.900 8.298.275
GASTOS DE VIAJE 5.549.636 5.012.699
DEPRECIACIONES 6.767.520 7.371.564
DIVERSOS 40.550.460 39.169.501
PROVISIONES 16.622.139 24.222.458
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 1.264.028.685 1.282.950.668
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(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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 TELEFONO NO GRAVADO  0 917.605  
CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS  3.831.926  2.867.350  
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS  17.659.925  18.550.279  
GAS  37.730  72.540  
OTROS  154.000  3.113.800  
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION  47.895.936  59.110.016  
 
(1) Los servicios procesamientos de datos, internet, teléfonos disminuyeron debido a la 
normalización de los procesos laborales, puesto que ya que se pudo trabajar normalmente 
desde las instalaciones de la compañía.  
 
 
(2)  A continuación se detallan las cuentas y valores reconocidos en el rubro diversos, para la 
vigencia 2020:  
 
VARIOS  2021  2020  
COMISIONES  0 963.748  
LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y 
REVISTAS  0 255.000  
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES 
PUBLICAS  5.565.291  262.416  
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA  10.577.029  6.580.987  
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS  6.908.990  4.387.608  
PAPELERIA  0 484.007  
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES  661.834  4.774.239  
ENVASES Y EMPAQUES  10.000  0 
TAXIS Y BUSES  4.086.784  449.607  
CASINO Y RESTAURANTE  4.232.620  8.057.213  
PARQUEADEROS  1.826.541  1.792.556  
OTROS  6.681.371  11.162.120  
Total 5195 DIVERSOS  40.550.460  39.169.501  
 
(1) Se destaca el incremento del rubro de elementos de aseo y cafetería debido al incremento de 
elementos para la desinfección y protección del COVID -19. 
 
 
 
 
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Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
31 de 20 21 Vs. 20 20 
(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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 REVELACIÓN  17.- GASTO DE VENTAS  
 
Incluye l os valores en que se incurre n, directamente  relacionados con la gestión de ventas y servicios 
al cliente en el desarrollo del objeto social de la compañía  
 
GASTOS DE VENTAS  2021  2020  
BENEFICIOS A EMPLEADOS  180.151.744  120.607.640  
HONORARIOS  10.220.000  3.500.000  
ARRENDAMIENTOS  5.530.000  1.320.000  
SERVICIOS  59.023.199  5.084.760  
GASTOS LEGALES  7.140  24.990  
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES  319.000  50.000  
GASTOS DE VIAJE  0 57.200  
DIVERSOS  32.243.476  14.034.454  
TOTAL GASTOS DE VENTAS  287.494.559  144.679.044  
 
(1) Con el proceso de normalización de actividades después del COVID -19 y  la reactivación de la 
economía, se observa el incremento en los gastos de ventas puesto que nuevamente se estuvo 
operando y trabajando la fuerza de ventas en la consecución de negocios.  
 
 
REVELACIÓN  18.- INGRESOS EXTRADORDINARIOS  
 
Comprende los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro 
norma l de los negocios  de la empresa, incluye entro otros intereses por préstamos a empleados, 
descuentos otorgados a la sociedad, cobros por daños o pérdidas de mercancía. Se discriminan 
de la siguiente forma:  
 
INGRESOS EXTRAORDINARIOS  2021  2020  
OTRAS VENTAS  725.675  0 
FINANCIEROS  10.670.426  1.107.407  
RECUPERACIONES  3.379.620  780.848  
INDEMNIZACIONES  0 0 
DIVERSOS  278.099  1.322.612  
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS  15.053.820  3.210.867  
 
 
 
ELEVATOR CONTROL SYSTEM SAS  
NIT 900.565.762 -9 
Notas a los estados financieros para los años que terminan a Diciembre 
31 de 20 21 Vs. 20 20 
(Expresados en pesos colombianos)   
 
 
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 REVELACIÓN  19.- GASTOS NO OPERACIONALES  
 
Este rubro se ve representado por los gastos bancarios compuestos por comisiones, intereses, cobros 
por manejos de portal, entre otros . Los gastos extraordinarios se presentaron especialmente por 
diferencia en cambio , reconocimiento de descuentos  extraordi narios otorgados a clientes, así como  el 
valor de algunos impuestos asumidos.  
 
GASTOS EXTRAORDINARIOS  2021  2020  
FINANCIEROS  58.926.799  37.780.905  
PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES  0 210.084  
GASTOS EXTRAORDINARIOS  8.884.527  2.474.700  
GASTOS DIVERSOS  892.587  5.764.346  
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS  68.703.914  46.230.035  
 
 