user
Kerro, mikä on sijoitusrahaston rahastonhoitajan tehtävä.
assistant
Rahastonhoitaja on keskeinen toimija sijoitusrahaston toiminnassa, sillä hän tarjoaa olennaisia palveluja, joilla varmistetaan, että rahasto toimii sujuvasti ja täyttää kaikki oikeudelliset ja sääntelyyn liittyvät vaatimukset. Rahastonhoitajan ensisijaisiin tehtäviin kuuluvat yleensä seuraavat:

1. Nettovarallisuuden arvon (NAV) laskeminen: Rahastonhoitajat laskevat sijoitusrahaston nettovarallisuusarvon päivittäin ottamalla rahaston varojen kokonaisarvon, vähentämällä siitä velat ja jakamalla tulos ulkona olevien osuuksien lukumäärällä. Tämä luku on sijoittajien kannalta ratkaiseva, sillä se määrittää hinnan, jolla he voivat ostaa tai myydä rahasto-osuuksia.
2. Kirjanpito ja raportointi: Rahastonhoitajat ovat vastuussa siitä, että rahaston liiketoimista, varoista ja veloista pidetään tarkkaa kirjanpitoa. He myös laativat säännöllisesti tilinpäätöksiä, kuten taseet, tuloslaskelmat ja rahavirtalaskelmat, sekä muita sääntelyviranomaisten, kuten Yhdysvaltojen SEC:n, vaatimia raportteja.
3. Osakkeenomistajien palvelut: Rahastonhoitajat hoitavat osuudenomistajien tilejä ja käsittelevät tapahtumia, kuten ostoja, lunastuksia ja osingonmaksuja. Ne käsittelevät myös sijoittajien tiedusteluja ja toimittavat osakkeenomistajille tietoja, kuten tilien saldot ja tapahtumavahvistukset.
4. Vaatimustenmukaisuus ja viranomaisvalvonta: Rahastonhoitajat varmistavat, että sijoitusrahasto noudattaa kaikkia asiaankuuluvia lakeja, asetuksia ja sijoitusohjeita. He valvovat rahaston toimintaa, avustavat tilintarkastuksissa ja toimittavat tarvittavat raportit sääntelyviranomaisille.
5. Veropalvelut: Rahastonhoitajat laskevat ja jakavat osuudenomistajille kaikki vaaditut veroasiakirjat, kuten vuotuisen lomakkeen 1099-DIV yhdysvaltalaisille sijoittajille. He myös auttavat sijoitusrahastoa noudattamaan verolakeja ja -määräyksiä.
6. Riskienhallinta: Rahastonhoitajat valvovat sijoitusrahaston riskinottoa ja tekevät yhteistyötä rahastonhoitajan kanssa asianmukaisten riskinhallintastrategioiden toteuttamiseksi.
7. Koordinointi muiden palveluntarjoajien kanssa: Rahastonhoitajat tekevät tiivistä yhteistyötä muiden sijoitusrahastojen ekosysteemin keskeisten toimijoiden, kuten säilytysyhteisöjen, siirtoasiamiesten ja tilintarkastajien, kanssa saumattoman toiminnan ja koordinoinnin varmistamiseksi.

Yleisesti ottaen rahastonhoitajan tehtävänä on tarjota sijoitusrahastolle operatiivista, hallinnollista ja sääntelyyn liittyvää tukea, jonka avulla rahastonhoitaja voi keskittyä ensisijaiseen tehtäväänsä eli salkunhoitoon ja tuottojen tuottamiseen sijoittajille.