| 1 | |
| 00:00:11,240 --> 00:00:15,440 | |
| هنبدأ محاضرتنا ان شاء الله اليوم الموضوع المحاضرة | |
| 2 | |
| 00:00:15,440 --> 00:00:19,520 | |
| اليوم اللي هو وظائف البنك والخدمات التي تقدمها هذه | |
| 3 | |
| 00:00:19,520 --> 00:00:24,700 | |
| البنوك طبعا في المحاضرة الماضية اتعرفنا على الان | |
| 4 | |
| 00:00:24,700 --> 00:00:32,190 | |
| البنكالطبيعة عمله أنه يعمل كوسيط بين جهتين أو | |
| 5 | |
| 00:00:32,190 --> 00:00:36,470 | |
| طرفين الجهة الأولى الأشخاص الذين يملكون المال | |
| 6 | |
| 00:00:36,470 --> 00:00:42,530 | |
| والجهة الأخرى الأشخاص الذين في حاجة إلى هذه | |
| 7 | |
| 00:00:42,530 --> 00:00:49,950 | |
| الأموال وبالتالي فالبنك دوره دور الوسيط بين أفراد | |
| 8 | |
| 00:00:49,950 --> 00:00:55,970 | |
| المجتمع لمنلديه فائض من الأموال أو من لديه عجز في | |
| 9 | |
| 00:00:55,970 --> 00:01:00,550 | |
| هذه الأموال هنتعرض | |
| 10 | |
| 00:01:00,550 --> 00:01:07,510 | |
| الآن إلى موضوع ماذا يعمل البنك التجاري كلمحة ونظرة | |
| 11 | |
| 00:01:07,510 --> 00:01:11,330 | |
| عامة على أداء هذا البنك حتى نستطيع في مرحلة قادمة | |
| 12 | |
| 00:01:11,330 --> 00:01:15,890 | |
| ان شاء الله في محاضرة قادمة أن نتعرف على العمل | |
| 13 | |
| 00:01:15,890 --> 00:01:18,810 | |
| داخل قسم كل من أقسم البنك وبالتالي هيكون اليوم | |
| 14 | |
| 00:01:18,810 --> 00:01:23,730 | |
| محاضرتنا اللي هي نظرة عامة على أداء البنكأولا من | |
| 15 | |
| 00:01:23,730 --> 00:01:29,570 | |
| ضمن مهام البنك فتح الحسابات التجارية أول عمل يقوم | |
| 16 | |
| 00:01:29,570 --> 00:01:33,310 | |
| بيه أي | |
| 17 | |
| 00:01:33,310 --> 00:01:36,870 | |
| شخص يرغب في التعامل مع البنك لابد أن يتوجه إلى | |
| 18 | |
| 00:01:36,870 --> 00:01:41,310 | |
| البنك لغرض فتح الحساب التجاري فتح الحساب التجاري | |
| 19 | |
| 00:01:41,310 --> 00:01:47,900 | |
| هو عبارة عن عقد يتم توقيعهبين البنك وبين الشخص | |
| 20 | |
| 00:01:47,900 --> 00:01:51,140 | |
| اللذي يرغب في فتح الحساب الجاري هذا العقد ليس | |
| 21 | |
| 00:01:51,140 --> 00:01:54,060 | |
| مكتوب عليك عنوان عقد ان هو مكتوب عليه نموذج فتح | |
| 22 | |
| 00:01:54,060 --> 00:02:01,460 | |
| حساب جاري لو نظرنا إلى هذا النموذج هنجد انه يعكس | |
| 23 | |
| 00:02:01,460 --> 00:02:07,780 | |
| حقوق لشخص يريد ان يرغب في فتح الحساب والبنك اللذي | |
| 24 | |
| 00:02:07,780 --> 00:02:12,220 | |
| يقوم بفتح الحساب يرتب هذا العقد التزامات على كل | |
| 25 | |
| 00:02:12,220 --> 00:02:18,770 | |
| طرفبحيث يعرف كل طرف واجباته واختصاراته هذه العلاقة | |
| 26 | |
| 00:02:18,770 --> 00:02:24,750 | |
| اللى موجودة بين الشخص وبين البنك هي علاقة تعاقد | |
| 27 | |
| 00:02:24,750 --> 00:02:29,870 | |
| تقوم على عقد مدينة يعني هناك طرفين طرف أول يعتبر | |
| 28 | |
| 00:02:29,870 --> 00:02:36,330 | |
| مدين وطرف آخر يعتبر دائن الطرف المدين طبيعة الحالة | |
| 29 | |
| 00:02:36,330 --> 00:02:39,650 | |
| هيكون البنك لأنه أنا كمودع أودي عموالي في البنك | |
| 30 | |
| 00:02:39,650 --> 00:02:42,070 | |
| وبالتالي الطرف المدين هيكون البنك و الطرف الدائن | |
| 31 | |
| 00:02:42,070 --> 00:02:46,710 | |
| هو العميلاحنا لما نشتغل في البنوك انتوا كموظفين في | |
| 32 | |
| 00:02:46,710 --> 00:02:50,150 | |
| البنك هتنظروا الى عملائكوا لما انا اودع اموال | |
| 33 | |
| 00:02:50,150 --> 00:02:53,870 | |
| لديكم ماذا حيس أكون مظراه؟ هل حيكون منظركوا ان انا | |
| 34 | |
| 00:02:53,870 --> 00:02:56,930 | |
| في موقع المدينة وليس موقع الدائن؟ موقع الدائن | |
| 35 | |
| 00:02:56,930 --> 00:03:00,810 | |
| وبالتالي أول خطوة هنخطوها هنا هنتكلم هقول مثلا | |
| 36 | |
| 00:03:00,810 --> 00:03:05,610 | |
| أولا يقوم البنك بفتح حساب جاري ثم فتح صفحة من سجل | |
| 37 | |
| 00:03:05,610 --> 00:03:12,250 | |
| الأستاذ سموها حساب جاري عميل أستاذ مساعدهنا هكون | |
| 38 | |
| 00:03:12,250 --> 00:03:20,910 | |
| حساب جاري العميل الف فرضا اللي هو أنا فرضا عندك | |
| 39 | |
| 00:03:20,910 --> 00:03:27,690 | |
| طرفين منه وله طبعا هذا الأساس المحاسب في هذا السجل | |
| 40 | |
| 00:03:27,690 --> 00:03:32,390 | |
| ولكن هناك بيانات إشارية مثلا زي التاريخ نوع | |
| 41 | |
| 00:03:32,390 --> 00:03:38,170 | |
| العملية ملاحظات | |
| 42 | |
| 00:03:39,120 --> 00:03:42,360 | |
| يعني عدة خانات بيكون هنا موجودة، بس في الأساس | |
| 43 | |
| 00:03:42,360 --> 00:03:45,780 | |
| المحاسبي هناك طرفين، أحدهم مدين والطرف الثاني أخر | |
| 44 | |
| 00:03:45,780 --> 00:03:50,300 | |
| تأتي معاه أنا كعميل عندما أتمفى كحساب جاري، سيقوم | |
| 45 | |
| 00:03:50,300 --> 00:03:53,460 | |
| البنك يمنحي رقم، هذا الرقم لا يستخدم إلى أي شخص | |
| 46 | |
| 00:03:53,460 --> 00:03:56,880 | |
| آخر، مهما تغير طبيعة العلاقة اللي بينه وبين البنك، | |
| 47 | |
| 00:03:56,880 --> 00:04:00,080 | |
| يعني أنا قفلت حسابي، أنا ماعشت أتعامل مع البنك، | |
| 48 | |
| 00:04:00,080 --> 00:04:02,940 | |
| أنا خلاص يعني التعامل مالوش أي قيمة، وبالتالي | |
| 49 | |
| 00:04:02,940 --> 00:04:06,250 | |
| هيبقى رقم الحساب ثابت إلى الأبدثم يقوم البنك | |
| 50 | |
| 00:04:06,250 --> 00:04:09,830 | |
| بيعطيها رقم حساب جديد لأي عميل آخر خلاف رقم حسابه | |
| 51 | |
| 00:04:09,830 --> 00:04:15,630 | |
| انا الآن هذا أهم عمل بيكون في قسم الحسابات | |
| 52 | |
| 00:04:15,630 --> 00:04:20,470 | |
| التجارية هناك حسابات أيضا خلاف الحسابات التجارية | |
| 53 | |
| 00:04:20,470 --> 00:04:24,450 | |
| هناك حسابات لأجل وحسابات بإشعار وحسابات توفير | |
| 54 | |
| 00:04:24,450 --> 00:04:28,910 | |
| حسابات تجارية من طبيعة المسمى انها حسابات متحركة | |
| 55 | |
| 00:04:28,910 --> 00:04:33,850 | |
| جارية متحركةوبالتالي يستطيع العميل أن يودع ويسحب | |
| 56 | |
| 00:04:33,850 --> 00:04:41,310 | |
| في أي وقت دون أي قيدة بينما حساب الادخار هو حساب | |
| 57 | |
| 00:04:41,310 --> 00:04:45,650 | |
| مربوط لأجل يعني بيكون مربوط بحيث أنه لا يستطيع | |
| 58 | |
| 00:04:45,650 --> 00:04:52,790 | |
| العميل أن يسحب إلا بعد انتهاء الفترة الزمنية | |
| 59 | |
| 00:04:52,790 --> 00:04:56,990 | |
| المخصصة لربط هذا الحساب يعني فرضا احنا ربطين | |
| 60 | |
| 00:04:56,990 --> 00:05:01,710 | |
| الحساب لمدة شهرلمدة شهرين او تلاتة لا يمكن للعميل | |
| 61 | |
| 00:05:01,710 --> 00:05:08,150 | |
| ان يقوم بسحب اي اموال الا بعد مرور الفترة الزمنية | |
| 62 | |
| 00:05:08,150 --> 00:05:11,310 | |
| هذا من ناحية العلمية نظرية ولكن هناك بعض النواحي | |
| 63 | |
| 00:05:11,310 --> 00:05:14,890 | |
| التطبيقية يجوز فيها التجاوز نستنتج الكلام هذا في | |
| 64 | |
| 00:05:14,890 --> 00:05:17,250 | |
| حينه لما ندخل قسم الحسابات التي انا اشرحها | |
| 65 | |
| 00:05:17,250 --> 00:05:22,370 | |
| بالتفاصيل لترتب | |
| 66 | |
| 00:05:22,370 --> 00:05:25,050 | |
| على عملية وجود حسابات بربوطة | |
| 67 | |
| 00:05:28,280 --> 00:05:35,160 | |
| أن البنك يدفع فائدة للعميل لأنه أنا بربط ودائي عند | |
| 68 | |
| 00:05:35,160 --> 00:05:39,440 | |
| البنك لابد البنك يقوم بدفع فائدة حسب المدة الزمنية | |
| 69 | |
| 00:05:39,440 --> 00:05:42,800 | |
| يعني مثلا الفائدة لمدتها شهر خلاف الفائدة لمدتها | |
| 70 | |
| 00:05:42,800 --> 00:05:46,740 | |
| شهرين أو تلاتة وكذا بتحكم فيها عنصر الزمن السؤال | |
| 71 | |
| 00:05:46,740 --> 00:05:49,980 | |
| الآن بتطرح نفسه أنا كعميل لم أودع أموالي في البنك | |
| 72 | |
| 00:05:49,980 --> 00:05:53,680 | |
| البنك الآن سيأخذ هذه أموالي واستثمرها في شكل | |
| 73 | |
| 00:05:53,680 --> 00:05:57,690 | |
| تمولات وتثييلات وما شبه ذلكأصبح لما تكون الحسابات | |
| 74 | |
| 00:05:57,690 --> 00:06:02,470 | |
| مربوطة بيعطي مرونة ومجال للبنك أن يستخدم هذا المال | |
| 75 | |
| 00:06:02,470 --> 00:06:06,050 | |
| بشكل فيه نوع من الطمأنينة أكتر مما يكون في حساب | |
| 76 | |
| 00:06:06,050 --> 00:06:10,070 | |
| جاري لأن حساب الجاري عرض للسحب في أي لحظة بينما | |
| 77 | |
| 00:06:10,070 --> 00:06:15,610 | |
| حسابات المربوطة بتعطي البنك مرونة وحرية يتحرك بحيث | |
| 78 | |
| 00:06:15,610 --> 00:06:19,970 | |
| يستطيع أن يقرض هذا المال في أي وجه من وجوه | |
| 79 | |
| 00:06:19,970 --> 00:06:25,190 | |
| المأمونة خلال الفترة الزمنية التي تم الربط فيها | |
| 80 | |
| 00:06:26,010 --> 00:06:30,110 | |
| وتالي من ضمن سياسة المصرف دائما أن يحافظ على | |
| 81 | |
| 00:06:30,110 --> 00:06:35,070 | |
| المعدلات اللي موجودة في .. بالنسبة لعمليات الإداع | |
| 82 | |
| 00:06:35,070 --> 00:06:40,110 | |
| وعمليات الإتمان بحيث يكون هناك توازن ما بين | |
| 83 | |
| 00:06:40,110 --> 00:06:43,070 | |
| الموارد و بين الاستخدامات في أجار استخدامه | |
| 84 | |
| 00:06:43,070 --> 00:06:48,830 | |
| الاستخدامات الناس مسرحين اتقوا معايا الآن | |
| 85 | |
| 00:06:50,030 --> 00:06:53,850 | |
| هذه الحسابات الودائع شبيه بها أيضًا حسابات التوفير | |
| 86 | |
| 00:06:53,850 --> 00:06:57,470 | |
| وهي عضارة عن مبالغ بسيطة يقوم الأفراد بيدعها في | |
| 87 | |
| 00:06:57,470 --> 00:07:01,990 | |
| الbank بمبالغ بسيطة مقابل فائد أحيانًا كورمزية | |
| 88 | |
| 00:07:01,990 --> 00:07:06,010 | |
| وهذه الحسابات تشكل في مجموعة مبلغ كبير بالنظر إلى | |
| 89 | |
| 00:07:06,010 --> 00:07:09,590 | |
| الطبيعة الموجودة في المجتمعات العربية و المجتمعات | |
| 90 | |
| 00:07:09,590 --> 00:07:12,750 | |
| الإسلامية أغلب الناس مستوى دخلهم معدود وبالتالي | |
| 91 | |
| 00:07:12,750 --> 00:07:16,450 | |
| هذا تجيعلهم على أن يقوموا بيداع المبالغ في البنوك | |
| 92 | |
| 00:07:16,450 --> 00:07:22,270 | |
| وهذا نجد أحيانًابعد فترة معينة هيكون لدى البنك في | |
| 93 | |
| 00:07:22,270 --> 00:07:26,370 | |
| مجموعة هذه المبالغ يشكل مبالغ كبيرة يستطيع البنك | |
| 94 | |
| 00:07:26,370 --> 00:07:36,810 | |
| أن يقرضها وأن يتصرف بيها يقوم | |
| 95 | |
| 00:07:36,810 --> 00:07:41,250 | |
| الأفراد بيدعها لدى البنك ولكن في مجموعة على الرغم | |
| 96 | |
| 00:07:41,250 --> 00:07:46,570 | |
| من بساطتها بسبب كثرة وتعدد الأفراد الذين يدعون هذه | |
| 97 | |
| 00:07:46,570 --> 00:07:51,700 | |
| الحساباتسوف نجد أنها تشكل مبالغ كبيرة، ليه؟ لأنه | |
| 98 | |
| 00:07:51,700 --> 00:07:54,320 | |
| معروف في المجتمعات العربية والإسلامية دائما، يعني | |
| 99 | |
| 00:07:54,320 --> 00:07:57,700 | |
| أغلب الناس من صفر الطواق الفقيرة، هنجد فيها إيه؟ | |
| 100 | |
| 00:07:57,700 --> 00:08:00,100 | |
| إنه لا يمكن يودع مبالغ كبيرة إنها موجودة مبالغ | |
| 101 | |
| 00:08:00,100 --> 00:08:03,280 | |
| محدودة، والبنك يعمل جاذبية للأفراد بإيداع أموالهم | |
| 102 | |
| 00:08:03,280 --> 00:08:06,560 | |
| في هذه البنوك، ليه؟ حتى في إيه؟ في النهاية لأنه | |
| 103 | |
| 00:08:06,560 --> 00:08:10,440 | |
| يعلم أن لو سيتم تكوين مبالغ كبيرة، يستطيع البنك أن | |
| 104 | |
| 00:08:10,440 --> 00:08:13,440 | |
| يتصرف في حصيلة هذه المبالغ ويقرضها للآخرين | |
| 105 | |
| 00:08:17,410 --> 00:08:22,310 | |
| ضم الأعمال البنك أيضا منح التسليات الإتمانية على | |
| 106 | |
| 00:08:22,310 --> 00:08:26,390 | |
| مختلف أنواعها التسليات الإتمانية حكينا فيها | |
| 107 | |
| 00:08:26,390 --> 00:08:29,310 | |
| المحاضرة الماضية سنعيدها بشكل سنيع هي عبارة عن ايه | |
| 108 | |
| 00:08:29,310 --> 00:08:36,230 | |
| التسليات الإتمانية عبارة | |
| 109 | |
| 00:08:36,230 --> 00:08:42,470 | |
| عن أربع أشياء عبارة عن السلف القروض خصم | |
| 110 | |
| 00:08:42,470 --> 00:08:46,770 | |
| الكيمبيالات حسابات | |
| 111 | |
| 00:08:47,070 --> 00:08:53,550 | |
| جارية مدينة السلف | |
| 112 | |
| 00:08:53,550 --> 00:08:57,670 | |
| هي حضارة على مبالغ بسيطة يقوم البنك باقراتها | |
| 113 | |
| 00:08:57,670 --> 00:09:06,050 | |
| للاخرين هذه المبالغ عادة تكون لأجال قصيرة يعني لا | |
| 114 | |
| 00:09:06,050 --> 00:09:10,270 | |
| تزيد عن سنة لكن ليس معناته أن هذا السنة هي أمر | |
| 115 | |
| 00:09:10,270 --> 00:09:14,900 | |
| يعني ..و اثبت انها لأ انما فيها مرونة بينما في | |
| 116 | |
| 00:09:14,900 --> 00:09:19,660 | |
| المتوسط انها عمرها لا يزيد عن عام وتدفع مرة واحدة | |
| 117 | |
| 00:09:19,660 --> 00:09:24,320 | |
| من ال bank إلى العميل ويستردها ال bank على أقصاد | |
| 118 | |
| 00:09:24,320 --> 00:09:29,880 | |
| من عميل يعني هي عبارة عن مبالغ بسيطة مدتها لا تزيد | |
| 119 | |
| 00:09:29,880 --> 00:09:33,860 | |
| عن عام تدفع مرة واحدة من ال bank إلى العميل ويقوم | |
| 120 | |
| 00:09:33,860 --> 00:09:39,680 | |
| ال bank باستردادها من العميل على أقصاد القروض هي | |
| 121 | |
| 00:09:39,680 --> 00:09:46,040 | |
| مبالغ كبيرةوعادة لا يدفعها البنك مرة واحدة للعميل | |
| 122 | |
| 00:09:46,040 --> 00:09:52,460 | |
| لأن البنك معني بالتعرف على أين استطاع .. أين | |
| 123 | |
| 00:09:52,460 --> 00:09:58,560 | |
| استخدم هذا العميل القرض الذي تم منهم لماذا؟ لأن | |
| 124 | |
| 00:09:58,560 --> 00:10:03,300 | |
| الأموال التي منحها البنك حريص على أن تعود إليه | |
| 125 | |
| 00:10:03,300 --> 00:10:09,260 | |
| ثانية محملة بالأرباح أو الفوائدفبتالي البنك يقوم | |
| 126 | |
| 00:10:09,260 --> 00:10:13,900 | |
| بدفع القرض على أقصاد قد يكون أربع أقصاد خمس أقصاد | |
| 127 | |
| 00:10:13,900 --> 00:10:19,020 | |
| حسب مقتضيات الحالة اللى تم منح القرض من أجلها هذه | |
| 128 | |
| 00:10:19,020 --> 00:10:23,240 | |
| القروض يتم استردادها أيضا من العميل على أقصاد أو | |
| 129 | |
| 00:10:23,240 --> 00:10:26,820 | |
| على دفعات قد يكون على أربع خمس دفعات أو عشر دفعات | |
| 130 | |
| 00:10:26,820 --> 00:10:30,660 | |
| ليس متقيد بأن أقصاد الدفع هي نفس أقصاد السداد قد | |
| 131 | |
| 00:10:30,660 --> 00:10:33,380 | |
| تكون أقصاد السداد على فترة زمنية أطول | |
| 132 | |
| 00:10:36,470 --> 00:10:41,050 | |
| خصم الكمبيلات ذكرنا أيضًا هي عبارة عن ورقة تجارية | |
| 133 | |
| 00:10:41,050 --> 00:10:47,210 | |
| يقوم العميل بتقديمها للبنك لغرض بيعها وبالتالي | |
| 134 | |
| 00:10:47,210 --> 00:10:51,450 | |
| لدينا طرفين طرف الأول البنك مشتري هذه الورقة ورقة | |
| 135 | |
| 00:10:51,450 --> 00:10:57,680 | |
| عادية عبارة عن ورقة دين زي مثلًا أنا الآن تاجربيعت | |
| 136 | |
| 00:10:57,680 --> 00:11:01,400 | |
| بضاعة لشخص ما هذا التاجر اللي بعته البضاعة | |
| 137 | |
| 00:11:01,400 --> 00:11:04,880 | |
| ماعطانيش فلوس نقدة ماعطانيش شيك اعطاني كمبيالة | |
| 138 | |
| 00:11:04,880 --> 00:11:08,240 | |
| وهذا قد هو في مبادر محاسبة في الأمور هذه الكمبيالة | |
| 139 | |
| 00:11:08,240 --> 00:11:13,000 | |
| اللي معايا عبارة عن ورقة ورقة عادية رسميا بقدمها | |
| 140 | |
| 00:11:13,000 --> 00:11:16,420 | |
| للبنك على سبيل البيعة فانا يعتبر بائع والبنك هو | |
| 141 | |
| 00:11:16,420 --> 00:11:21,380 | |
| المشتري بشتري هذه الورقة في تاريخ استحقاق الورقة | |
| 142 | |
| 00:11:23,650 --> 00:11:27,550 | |
| يقوم البنك بمطالبة الشخص المدين .. مايطالبنيش أنا | |
| 143 | |
| 00:11:27,550 --> 00:11:32,370 | |
| خلاص ده دوري انا .. بمطالبة الشخص المدين بدفع قيمة | |
| 144 | |
| 00:11:32,370 --> 00:11:37,210 | |
| هذه الورقة طبعا هيتفاجأ الشخص المدين ان الورقة ايه | |
| 145 | |
| 00:11:37,210 --> 00:11:42,670 | |
| وصلت عند البنكهيطب البنك من الشخص المدين احضر | |
| 146 | |
| 00:11:42,670 --> 00:11:46,350 | |
| البنك لدفع قيمة الورقة طبعا إذا دفع العميل الورقة | |
| 147 | |
| 00:11:46,350 --> 00:11:49,370 | |
| انتهت المشكلة لو مادفعش الورقة هندخل في إجراءات | |
| 148 | |
| 00:11:49,370 --> 00:11:51,890 | |
| قضائية و رفع قضايا و دعاوية على الشخص المسحوب عليه | |
| 149 | |
| 00:11:51,890 --> 00:11:56,490 | |
| الورقة أو الشخص المدين لكن أيضا ضمن شروط بيع و | |
| 150 | |
| 00:11:56,490 --> 00:12:00,970 | |
| شراء أو خصم ما يُعرف باسم خصم الكمبيولات أن البنك | |
| 151 | |
| 00:12:00,970 --> 00:12:05,810 | |
| له الحق في الرجوع علي أنا بحيث لو رفض الشخص المدين | |
| 152 | |
| 00:12:05,810 --> 00:12:11,090 | |
| دفع قيمة الورقة من حق البنك أن يعود علي أناأنا | |
| 153 | |
| 00:12:11,090 --> 00:12:16,710 | |
| بصفتي قمت بيع ورقة غير قادرة على استرداد الأموال | |
| 154 | |
| 00:12:16,710 --> 00:12:19,510 | |
| اللي موجودة فيها وبالتالي يعود عليها البنك | |
| 155 | |
| 00:12:19,510 --> 00:12:22,670 | |
| ويطالبني مدفع البنك حتى و لو بعد ما هم اطالي زمنه | |
| 156 | |
| 00:12:22,670 --> 00:12:27,630 | |
| ولكن هذا الأمر ليش بيقوم فيه البنوك لإشهد تسهيلا | |
| 157 | |
| 00:12:27,630 --> 00:12:30,810 | |
| على الحركة الاقتصادية في تحصيل أوراق خاصة إنه لديه | |
| 158 | |
| 00:12:30,810 --> 00:12:34,210 | |
| سلولة إيش بيستفيد البنك من هذا الأمر باستفيد | |
| 159 | |
| 00:12:34,210 --> 00:12:38,460 | |
| الفائدةاللي وين الفائدة اللي هي عن الفترة الزمنية | |
| 160 | |
| 00:12:38,460 --> 00:12:42,180 | |
| اللي تتقع من تاريخ خصم الكيمبيالا إلى تاريخ متى | |
| 161 | |
| 00:12:42,180 --> 00:12:47,800 | |
| استحقاق الكيمبيالا كيف تم تحديدها من خلال ثلاث | |
| 162 | |
| 00:12:47,800 --> 00:12:53,520 | |
| متغيرات قيمة الورقة مضروبة في سعر الفائدة مضروبة | |
| 163 | |
| 00:12:53,520 --> 00:12:58,120 | |
| فيه كمان تاني في المدة الزمنية يعني قيمة الورقة | |
| 164 | |
| 00:12:58,120 --> 00:13:01,200 | |
| قيمة | |
| 165 | |
| 00:13:04,130 --> 00:13:09,450 | |
| الورقة مضروبة في المدة الزمنية مضروبة في سعر | |
| 166 | |
| 00:13:09,450 --> 00:13:13,790 | |
| الفائدة هذا | |
| 167 | |
| 00:13:13,790 --> 00:13:17,530 | |
| الرقم الذي ينتج من ضرب الثلاث متغيرات هو اللي | |
| 168 | |
| 00:13:17,530 --> 00:13:25,450 | |
| بنسميه قيمة الخصم قيمة الخصم لأن الفائدة موجودة | |
| 169 | |
| 00:13:25,450 --> 00:13:28,330 | |
| عندنا مش الفائدة هي قيمة خصم ال | |
| 170 | |
| 00:13:32,880 --> 00:13:37,880 | |
| الان تبقى عندنا الحسابات التجارية المدينة الحسابات | |
| 171 | |
| 00:13:37,880 --> 00:13:40,540 | |
| التجارية المدينة هي خلافا للحسابات التجارية | |
| 172 | |
| 00:13:40,540 --> 00:13:46,980 | |
| الدائمة لما انا كعميل افتح عندكم حساب هذا الحساب | |
| 173 | |
| 00:13:46,980 --> 00:13:51,440 | |
| اللي افتح عندكم اسمه حساب جاري دائم اسمه حساب جاري | |
| 174 | |
| 00:13:51,440 --> 00:13:54,420 | |
| دائم لكن احنا لأن الحسابات التجارية الدائمة | |
| 175 | |
| 00:13:54,420 --> 00:13:59,060 | |
| طبيعتها دائما دائمة وكل التعامل بين العملاء و | |
| 176 | |
| 00:13:59,060 --> 00:14:04,360 | |
| البنكمن خلال الحسابات الجارية الدائنة فجرت العادة | |
| 177 | |
| 00:14:04,360 --> 00:14:08,100 | |
| و العرف على عدم ذكر كلمة دائنة أصبح لما نقول | |
| 178 | |
| 00:14:08,100 --> 00:14:11,840 | |
| حسابات جارية و نقطة و نسكت متعرف عليها حسابات | |
| 179 | |
| 00:14:11,840 --> 00:14:15,560 | |
| جارية دائنة ما معنى حسابات جارية دائنة من منظركم | |
| 180 | |
| 00:14:15,560 --> 00:14:20,440 | |
| أنتم كمصرفيين أنتم كمصرف يعني العميل دائن من | |
| 181 | |
| 00:14:20,440 --> 00:14:24,040 | |
| منظركم من خلال ما تشوفوا أنتم يعتبر عميل دائن يعني | |
| 182 | |
| 00:14:24,040 --> 00:14:28,280 | |
| حسابه يظهر مثلا هنا دائن بقيمة مثلا 100 ألف دولار | |
| 183 | |
| 00:14:28,280 --> 00:14:29,240 | |
| هنا لك دائن | |
| 184 | |
| 00:14:32,000 --> 00:14:35,240 | |
| حسابات جاري المدينة طبيعتها منشئها من البداية | |
| 185 | |
| 00:14:35,240 --> 00:14:39,300 | |
| مدينة يعني باجي انا كعميل على البنك و اقول يا بنك | |
| 186 | |
| 00:14:39,300 --> 00:14:43,740 | |
| لو سمحت انا بدي اخد حساب جاري المدينة هيتفاوض | |
| 187 | |
| 00:14:43,740 --> 00:14:47,440 | |
| معايا البنك هقدم جد و اقتصاديا ليش انا عايز ايش | |
| 188 | |
| 00:14:47,440 --> 00:14:50,780 | |
| مشروع اللي عندى ليش عايز المبلغ هذا هقوللي هعطيك | |
| 189 | |
| 00:14:50,780 --> 00:14:54,920 | |
| ثقف لحساب جاري المدينة قدره مثلا خمسين الف دينار | |
| 190 | |
| 00:14:54,920 --> 00:15:00,040 | |
| ايه معناه ثقف جاري المدينة يعني انا كعميل من حقى | |
| 191 | |
| 00:15:00,040 --> 00:15:06,940 | |
| اسحبمن البنك أموال بحيث لا تتجاوز في أي لحظة من | |
| 192 | |
| 00:15:06,940 --> 00:15:12,240 | |
| اللحظات على خمسين ألف من ضمن شروط فتح حساب الجار | |
| 193 | |
| 00:15:12,240 --> 00:15:17,640 | |
| المديني أيضا أن البنك بفرض على العميل اللي هو أنا | |
| 194 | |
| 00:15:17,640 --> 00:15:23,800 | |
| فرضا أن المبالغ اللي أخدتها من البنك كحسابات مدينة | |
| 195 | |
| 00:15:23,800 --> 00:15:27,280 | |
| شغلتها أنا في المشروع أصبح لابد أن تولد إيرادات | |
| 196 | |
| 00:15:27,280 --> 00:15:32,730 | |
| هذه الإيرادات يجب أن تعود إلى البنكوبالتالي نفهم | |
| 197 | |
| 00:15:32,730 --> 00:15:38,390 | |
| من ذلك أن الحساب جاري المدين يجرى عليه حركات مدينة | |
| 198 | |
| 00:15:38,390 --> 00:15:45,030 | |
| وحركات دائمة كيف يعني؟ يعني | |
| 199 | |
| 00:15:45,030 --> 00:15:50,450 | |
| هكون عندي هنا حساب جاري مدين حساب | |
| 200 | |
| 00:15:50,450 --> 00:15:58,010 | |
| جاري مدين العميل با هنا | |
| 201 | |
| 00:15:58,010 --> 00:16:02,930 | |
| طبعا منه ولهأول حركة من الحساب مش بقول اودع فلوس | |
| 202 | |
| 00:16:02,930 --> 00:16:06,030 | |
| لان انا محتاج فلوس انا طبيعي يكون اعمل السحب اصبح | |
| 203 | |
| 00:16:06,030 --> 00:16:12,890 | |
| هسحب مثلا عشر تلاف دينار اصبح رصيد كام هيكون عشرة | |
| 204 | |
| 00:16:12,890 --> 00:16:16,570 | |
| هو عشر هو المبلغ اللي سحبته سحبت في مرة تانية | |
| 205 | |
| 00:16:16,570 --> 00:16:22,110 | |
| الفين دينار اصبح كام رصيد الآن صار اتناشر من ضمن | |
| 206 | |
| 00:16:22,110 --> 00:16:25,900 | |
| شروط فتح حساب الجريمدين انا اقوم بيداع المبلغةمش | |
| 207 | |
| 00:16:25,900 --> 00:16:28,560 | |
| كل المبلغ اللي باخده يعني نتيجة تشغيل الأموال اللي | |
| 208 | |
| 00:16:28,560 --> 00:16:31,560 | |
| أخدت أنا وولدت إيرادات فلابد أن أعوض الإيرادة رجعت | |
| 209 | |
| 00:16:31,560 --> 00:16:36,000 | |
| منهم ألف أصبح تسجل حركة دائمة أصبح كام رصيد الآن؟ | |
| 210 | |
| 00:16:36,000 --> 00:16:42,980 | |
| تلتاشر سحبت مرتان خمسة كام رصيد الآن؟ ستاشر رجعت | |
| 211 | |
| 00:16:42,980 --> 00:16:50,600 | |
| تلاتة كام رصيد صار؟ تلتاشر هذه العمليات دائما حساب | |
| 212 | |
| 00:16:50,600 --> 00:16:54,560 | |
| الجار المديني يظهر رصيده مديني الآن رصيد تلتاشر | |
| 213 | |
| 00:16:54,560 --> 00:17:00,230 | |
| ألفمفروض ما يزيدش هذا الرصيد كحده الأقصى عن خمسين | |
| 214 | |
| 00:17:00,230 --> 00:17:05,930 | |
| ألف لوثقة متفق عليه بين البنك وبين العامل بتلاحظوا | |
| 215 | |
| 00:17:05,930 --> 00:17:09,450 | |
| هنا في حساب الجانب المديني أيضا هناك حركة مدينة و | |
| 216 | |
| 00:17:09,450 --> 00:17:13,250 | |
| هناك حركة دائنة حركة مدينة و حركة مدينة و حركة | |
| 217 | |
| 00:17:13,250 --> 00:17:16,970 | |
| دائنة يعني تتعدد الحركات المدينة و الحركات الدائنة | |
| 218 | |
| 00:17:16,970 --> 00:17:21,090 | |
| فإحنا لما نتكلم عن كلمة حركة مش معناته قيد معناته | |
| 219 | |
| 00:17:21,090 --> 00:17:25,570 | |
| جزء من القيد المحاسبأما يكون هذه الحركة مدينة أو | |
| 220 | |
| 00:17:25,570 --> 00:17:30,750 | |
| تكون إيش دائمة الرصيد عبارة عن إيه نفهم من ذلك هو | |
| 221 | |
| 00:17:30,750 --> 00:17:35,430 | |
| عبارة عن مجموع الحركات المدينة مطروحا منها مجموع | |
| 222 | |
| 00:17:35,430 --> 00:17:39,610 | |
| الحركات الدائمة وهذه قاعدة معروفة في المحاسبة أي | |
| 223 | |
| 00:17:39,610 --> 00:17:44,590 | |
| رصيد هو عبارة عن مجموع الحركات المدينة مطروحا منها | |
| 224 | |
| 00:17:44,590 --> 00:17:49,870 | |
| الحركات الدائمة ممكن واحدة تسأل تقول طب وين عملية | |
| 225 | |
| 00:17:49,870 --> 00:17:53,480 | |
| السحب على المخشوف؟الساحب المكشوف ما بتتمش على | |
| 226 | |
| 00:17:53,480 --> 00:17:58,920 | |
| الحساب هذا لأن هو الحساب طبيعته مكشوف أساساً هو | |
| 227 | |
| 00:17:58,920 --> 00:18:02,380 | |
| خُلق وولد مكشوفة أصلاً، أيه مكشوف يعني؟ يعني عساس | |
| 228 | |
| 00:18:02,380 --> 00:18:05,880 | |
| أنه في رصيد و الرصيد انكشف، اتغطى أصبح الآن بدون | |
| 229 | |
| 00:18:05,880 --> 00:18:10,320 | |
| غطاء نقدي هذا الحساب ولد أساساً مكشوفة، فليس هو | |
| 230 | |
| 00:18:10,320 --> 00:18:13,740 | |
| هذا الحساب مكشوف الحساب المكشوف يظهر هنا، في | |
| 231 | |
| 00:18:13,740 --> 00:18:17,700 | |
| الموضوعات هذه في الحساب الجاري دائل بطبيعته، ولكن | |
| 232 | |
| 00:18:17,700 --> 00:18:22,160 | |
| انكشف يعني زي مثلا عند 100 ألف أناولكن جيت للبنك و | |
| 233 | |
| 00:18:22,160 --> 00:18:25,340 | |
| قولتله يا بنك أنا عايز أخد منك مائة ألف و عشرة | |
| 234 | |
| 00:18:25,340 --> 00:18:30,600 | |
| دينار و مائة دينار زيادة يعني هو حساب جاري دائم | |
| 235 | |
| 00:18:30,600 --> 00:18:35,860 | |
| طبيعته ولكن البنك سحبني فلوس أكتر من قيمة الرصيد | |
| 236 | |
| 00:18:35,860 --> 00:18:43,070 | |
| فانكشف الحساب زي ما أخد مثلا هنا مائة ألفمثلا ايه؟ | |
| 237 | |
| 00:18:43,070 --> 00:18:45,810 | |
| عشر دينار او عشر دينار يعني ان اهل الحساب انكشف | |
| 238 | |
| 00:18:45,810 --> 00:18:49,810 | |
| كام بقيمة عشر دينار فيعتبر ان الحساب مكشوف بقيمة | |
| 239 | |
| 00:18:49,810 --> 00:18:53,210 | |
| هذا المبلغ يعني حساب مكشوف هو حساب أساسا طبيعته | |
| 240 | |
| 00:18:53,210 --> 00:18:58,510 | |
| دائنة ولكن تمكن العميل من خلال علاقته مع البنك أن | |
| 241 | |
| 00:18:58,510 --> 00:19:02,790 | |
| يسحب أكتر من الرصيد وبالتالي ارتفع الغطاء عن هذا | |
| 242 | |
| 00:19:02,790 --> 00:19:07,530 | |
| الحساب وأصبح الحساب مكشوف حساب مكشوف مش هنا حساب | |
| 243 | |
| 00:19:07,530 --> 00:19:10,210 | |
| مكشوف يأتي ويل على الحساب الجارى الدائن | |
| 244 | |
| 00:19:17,420 --> 00:19:20,960 | |
| من ضمن أنشاط البنك أيضًا بيع و شراء الأوراق | |
| 245 | |
| 00:19:20,960 --> 00:19:24,400 | |
| المالية و كل بيعرف الأوراق المالية هي عبارة عن | |
| 246 | |
| 00:19:24,400 --> 00:19:27,920 | |
| الأسهم و السندات بالدرجة الأولى و هناك أوراق | |
| 247 | |
| 00:19:27,920 --> 00:19:31,700 | |
| تجارية أخدتهم بعد محاسبة هي عبارة عن أيه؟ عبارة عن | |
| 248 | |
| 00:19:31,700 --> 00:19:35,100 | |
| أوراق الدفع و أوراق القبض، أيش فرق بينهم؟ بين | |
| 249 | |
| 00:19:35,100 --> 00:19:40,440 | |
| الكمبيلات؟ هي نفسها احنا أخدنا حاجة اسمها وراق | |
| 250 | |
| 00:19:40,440 --> 00:19:44,740 | |
| الدفع و وراق القبض و أخدنا حاجة اسمها كمبيلاتورقة | |
| 251 | |
| 00:19:44,740 --> 00:19:48,340 | |
| الدفع وورقة القبض هي نفس الكمبيالا، هي نفسها، ورقة | |
| 252 | |
| 00:19:48,340 --> 00:19:52,560 | |
| واحد، هي نفسها، مافيش فارق بينتهم، لكن في مبادئ | |
| 253 | |
| 00:19:52,560 --> 00:19:56,780 | |
| محاسبة علمته أن ورقة القبض بتدي شغل كمبيالا | |
| 254 | |
| 00:19:56,780 --> 00:20:00,760 | |
| بتسميها ورقة قبض لمن يقبضها، وتسمى ورقة الدفع لمن | |
| 255 | |
| 00:20:00,760 --> 00:20:05,440 | |
| يدفعها، بس هي نفس الورقة، مش هيتختلف الأمرتسمى في | |
| 256 | |
| 00:20:05,440 --> 00:20:08,080 | |
| البنوك لورق القبض و لورق الدفاع لأنه لا ببيع ولا | |
| 257 | |
| 00:20:08,080 --> 00:20:12,660 | |
| بشتري البنوك في البضائع تسمى كيمبيالا فالكيمبيالا | |
| 258 | |
| 00:20:12,660 --> 00:20:15,440 | |
| هي نفس ورقة الدفاع و ورقة القبض كلها مسميات لنفس | |
| 259 | |
| 00:20:15,440 --> 00:20:20,900 | |
| الشيء اللي هي ورقة كيمبيالا ورقة | |
| 260 | |
| 00:20:20,900 --> 00:20:24,280 | |
| التجارية عبارة عن الكمبيالا و الشيك تسمى ورقة | |
| 261 | |
| 00:20:24,280 --> 00:20:27,080 | |
| التجارية ليش تسمى ورقة التجارية لأنها تستخدم في | |
| 262 | |
| 00:20:27,080 --> 00:20:34,460 | |
| سداد المدفوعات التجارية في الاقتصادالأوراق المالية | |
| 263 | |
| 00:20:34,460 --> 00:20:38,540 | |
| أمر مختلف، هي عبارة عن أسهم واستندات، والأسهم | |
| 264 | |
| 00:20:38,540 --> 00:20:41,280 | |
| واستندات السهم عروف، لن أدخل في تباطيه لأنه ليس | |
| 265 | |
| 00:20:41,280 --> 00:20:44,100 | |
| مهم لحضرتنا، هي عبارة عن ملكية جزء من رأس مال | |
| 266 | |
| 00:20:44,100 --> 00:20:48,220 | |
| الشركة، بقدر ما تمتلك أسهم، بقدر ما تمتلك جزء من | |
| 267 | |
| 00:20:48,220 --> 00:20:51,900 | |
| رأس حصة أخر في رأس مال الشركة، استندوا عبارة عن | |
| 268 | |
| 00:20:51,900 --> 00:20:57,920 | |
| أداة دين، يعني أنا بدايم الشركة، الشركة مدينة | |
| 269 | |
| 00:20:57,920 --> 00:21:02,200 | |
| للعميلبيعتبر سند هو عبارة عن إيه بتقاض عنه فائدة | |
| 270 | |
| 00:21:02,200 --> 00:21:08,380 | |
| بينما السهم بتقاض عنه العميل ربح طبعا هناك أيضا | |
| 271 | |
| 00:21:08,380 --> 00:21:12,040 | |
| عمليات أخرى زي الاعتمادات المستندية والكفارات | |
| 272 | |
| 00:21:12,040 --> 00:21:14,320 | |
| المصرفية وإن شاء الله لما ندخل في الأخزام هذه | |
| 273 | |
| 00:21:14,320 --> 00:21:17,840 | |
| هنشرحها بالتفصيل لأن هي بس اليوم نظرة عامة على | |
| 274 | |
| 00:21:17,840 --> 00:21:22,440 | |
| الأعمال المصرفية الموجودة الآن ممكن واحد يسألنا | |
| 275 | |
| 00:21:22,440 --> 00:21:29,060 | |
| ايش أهداف ال block أهداف ال blockأول هدف من هداف | |
| 276 | |
| 00:21:29,060 --> 00:21:34,680 | |
| البنوك هدف تحقيق الربحية أي | |
| 277 | |
| 00:21:34,680 --> 00:21:39,380 | |
| نشاط اقتصادي .. أي نشاط اقتصادي موجود لابد أن يكون | |
| 278 | |
| 00:21:39,380 --> 00:21:43,760 | |
| هدفه الأول تحقيق الربح لأن ربح هو معيار الاستقرار | |
| 279 | |
| 00:21:43,760 --> 00:21:49,140 | |
| معيار الديمومة معيار استمرارية وجود هذه المنشأة | |
| 280 | |
| 00:21:49,140 --> 00:21:53,060 | |
| وانت خدته في فرضيات المحاسبة انه فرضية الاستمرارية | |
| 281 | |
| 00:21:53,730 --> 00:21:56,790 | |
| من ضمن مقاومات فرضية الاستمرارية أن تكون المنشئة | |
| 282 | |
| 00:21:56,790 --> 00:22:01,110 | |
| قادرة على توليد الإيرادات أي منشئة تجارية اقتصادية | |
| 283 | |
| 00:22:01,110 --> 00:22:05,210 | |
| لطابع ربحي .. طابعها ربحي مش طابعها .. يعني .. | |
| 284 | |
| 00:22:05,210 --> 00:22:09,330 | |
| تابع للدولة مثلا لقدمها تكون منشئة خدمة هي برضه | |
| 285 | |
| 00:22:09,330 --> 00:22:13,550 | |
| هدف الربح الهدف منها إيه؟ أنه لابد أن المنشئة حتى | |
| 286 | |
| 00:22:13,550 --> 00:22:20,020 | |
| تستقر وتثبت أركانها في السوق أن تحقق أرباحفالمصارف | |
| 287 | |
| 00:22:20,020 --> 00:22:23,500 | |
| هي أحدى المنشئات التجارية أو الاقتصادية التي تهدف | |
| 288 | |
| 00:22:23,500 --> 00:22:29,060 | |
| إلى تحقيق الأرباح، هدف الأمان، والأمان هنا محصود | |
| 289 | |
| 00:22:29,060 --> 00:22:32,900 | |
| في أمان من؟ مش الأمان داخل البنك، الأمان لأموال | |
| 290 | |
| 00:22:32,900 --> 00:22:38,080 | |
| المتعينكيف يستطيع البنك أن يحقق الأمان لأموال | |
| 291 | |
| 00:22:38,080 --> 00:22:42,140 | |
| المودعين؟ أنا مودع والآخر مودع يحط أمواله في البنك | |
| 292 | |
| 00:22:42,140 --> 00:22:45,560 | |
| عشان نحط أموالنا في البنك لابد أن نشعر أنا كمودع | |
| 293 | |
| 00:22:45,560 --> 00:22:49,970 | |
| أن البنك سيعيد إلى المال ثانية عند أول طلبهذا | |
| 294 | |
| 00:22:49,970 --> 00:22:54,350 | |
| الأمر كيف يتحقق لو بدأ يوفر البنك عنصر الأمان؟ كيف | |
| 295 | |
| 00:22:54,350 --> 00:22:57,330 | |
| يوفر البنك عنصر الأمان للمودعين؟ انتوا عارفين | |
| 296 | |
| 00:22:57,330 --> 00:23:01,150 | |
| البنوك كلها قطعة خاص؟ محصنة قطعة خاص؟ هل واحد يقدم | |
| 297 | |
| 00:23:01,150 --> 00:23:04,530 | |
| على إداع أموال القطعة الخاص؟ هكون خايف، ولكن لماذا | |
| 298 | |
| 00:23:04,530 --> 00:23:07,970 | |
| يقدم على أوداع أمواله في البنوك ومش خايف؟ ليه؟ لأن | |
| 299 | |
| 00:23:07,970 --> 00:23:11,330 | |
| هناك عنصر أمان عنصر الأمان كيف توفر؟ انتوا ما | |
| 300 | |
| 00:23:11,330 --> 00:23:14,330 | |
| بتعرفوش، لازم نعرفه الآن كيف عنصر الأمان توفر؟ من | |
| 301 | |
| 00:23:14,330 --> 00:23:18,810 | |
| خلال أيه؟ من خلال وجود رقابة خارجيةهذه الرقابة | |
| 302 | |
| 00:23:18,810 --> 00:23:23,730 | |
| الخارجية يمارسها البنك المركزي على البنوك بشقيها | |
| 303 | |
| 00:23:23,730 --> 00:23:29,370 | |
| الرقابة المكتبية والرقابة الميدانية فالبنك ملزم في | |
| 304 | |
| 00:23:29,370 --> 00:23:34,150 | |
| صباح كل يوم بتزويد البنك المركزي هنا في فلسطين | |
| 305 | |
| 00:23:34,150 --> 00:23:40,430 | |
| هنسميها سلطة النقد الفلسطينية ببيانات عن العديد من | |
| 306 | |
| 00:23:40,430 --> 00:23:44,750 | |
| حركة الأعمال والمعاملات التي قام البنك بإجراءها في | |
| 307 | |
| 00:23:44,750 --> 00:23:49,510 | |
| اليوم السابقعطينا حركة الإدعات اللي تمت في يوم | |
| 308 | |
| 00:23:49,510 --> 00:23:53,710 | |
| كامل ومنهم أكبر حسابات قُدعت فيها الأموال طبعا هذا | |
| 309 | |
| 00:23:53,710 --> 00:23:56,350 | |
| الأمر مش ليه أجر بنك المركز ياخد أموره يشورها لأ، | |
| 310 | |
| 00:23:56,350 --> 00:23:58,850 | |
| بشأن يعرف إيه اللي صار داخل ال bank طبعا في كل يوم | |
| 311 | |
| 00:23:58,850 --> 00:24:05,110 | |
| حركة السحبات اللي تمت منهم أكبر عشر مدعين موجودين | |
| 312 | |
| 00:24:05,110 --> 00:24:09,150 | |
| في ال bank بشكل عام، ليه؟ لأن هدول المدعين | |
| 313 | |
| 00:24:09,150 --> 00:24:12,530 | |
| الموجودين في ال bank لو هم حبوا يتأمروا على ال | |
| 314 | |
| 00:24:12,530 --> 00:24:15,810 | |
| bank أو يأخذوا إجراء معين ممكن يتوجهوا على ال bank | |
| 315 | |
| 00:24:15,810 --> 00:24:19,620 | |
| بدون صحاب أمالهم من ال bankهل البنك قادر على | |
| 316 | |
| 00:24:19,620 --> 00:24:23,920 | |
| الوثاء بكل متطلبات السيولة التي تُطلب من العملاء | |
| 317 | |
| 00:24:23,920 --> 00:24:28,760 | |
| لو كان هناك سحب مفاجأ؟ لا يمكن، لأن البنك ذكرت | |
| 318 | |
| 00:24:28,760 --> 00:24:33,480 | |
| سابقاً على أن البنك لا يحتفظ بالأموال النقدية اللي | |
| 319 | |
| 00:24:33,480 --> 00:24:37,680 | |
| بودحها العملاء في البنك، يحتفظ كلها في الخزينة، لو | |
| 320 | |
| 00:24:37,680 --> 00:24:40,900 | |
| البنك بتحتفظ كل الأمال في الخزينة، معناه ذلك هو مش | |
| 321 | |
| 00:24:40,900 --> 00:24:46,220 | |
| هيشتغل، وهذا خطأ، مش كده ولا لا؟ البنك يعني كامل | |
| 322 | |
| 00:24:46,220 --> 00:24:51,480 | |
| معدلاللي متعارف عليه بين البنوك حسب تعليمات السلطة | |
| 323 | |
| 00:24:51,480 --> 00:24:55,180 | |
| النقدية في أي بلد في العالم قالك احتفاظ البنك | |
| 324 | |
| 00:24:55,180 --> 00:25:02,460 | |
| بالنسبة 5% فقط مضروبا في قيمة الودائع، يعني من سوق | |
| 325 | |
| 00:25:02,460 --> 00:25:06,740 | |
| إلى الودائع، 5% مضروبة في الودائع يكفي فقط لمواجهة | |
| 326 | |
| 00:25:06,740 --> 00:25:13,210 | |
| عمليات السحر، بذلك السويرة النقديةيعني فرضا هذا ال | |
| 327 | |
| 00:25:13,210 --> 00:25:17,130 | |
| bank ودعوا مجموحة مش رأسماله ودعوا مجموحة 100 | |
| 328 | |
| 00:25:17,130 --> 00:25:23,050 | |
| مليون 5% كام يعني؟ 5 مليون 5 مليون يكفي لمواجهة | |
| 329 | |
| 00:25:23,050 --> 00:25:27,870 | |
| طلبات السحب للمودعين؟ نعم هذا كلام كيف جاء؟ من | |
| 330 | |
| 00:25:27,870 --> 00:25:31,690 | |
| خلال التجارب العملية لمارستها البنوك عبر السنوات | |
| 331 | |
| 00:25:31,690 --> 00:25:34,970 | |
| الطويلة من عمرهامش فى فلسطين فقط، فى كل انحاء | |
| 332 | |
| 00:25:34,970 --> 00:25:39,250 | |
| العالم ثبت ان احتفاظ البنك بنسبة سيورة نقضية، فانت | |
| 333 | |
| 00:25:39,250 --> 00:25:41,610 | |
| كده ما سيورة نقضية يعني إيش؟ نقد cash down، | |
| 334 | |
| 00:25:41,610 --> 00:25:45,490 | |
| physical يعني نقد فعلي موجود في الخزان قيمة 5%، | |
| 335 | |
| 00:25:45,490 --> 00:25:51,610 | |
| يكفي لمواجهة الطلبات الساحب للمدعى لماذا أيضا؟ | |
| 336 | |
| 00:25:51,610 --> 00:25:55,190 | |
| لأنه زى ما بنعرف أن هناك جماعة بتسحب و هناك أيضا | |
| 337 | |
| 00:25:55,190 --> 00:26:00,020 | |
| مجموعات بتودع فالتعوص والتوازن موجودإذا شعر | |
| 338 | |
| 00:26:00,020 --> 00:26:04,860 | |
| المواطن بأن أمواله في أمان سيقدم على إيداع أمواله | |
| 339 | |
| 00:26:04,860 --> 00:26:09,200 | |
| في الbank دون تردد فالbank يحافظ على أمال المدعين | |
| 340 | |
| 00:26:09,200 --> 00:26:16,320 | |
| من خلال اتزامه بتنفيذ الضوابط والتعليمات وكل ما | |
| 341 | |
| 00:26:16,320 --> 00:26:20,740 | |
| يصدر عن السلطة النقدية من التعليمات يقوم بتنفيذها | |
| 342 | |
| 00:26:20,740 --> 00:26:25,700 | |
| وإذا خالف أي bank هذه التعليمات سوف يتعرض إلى | |
| 343 | |
| 00:26:25,700 --> 00:26:30,540 | |
| عقوبات شديدة من قبل البنك المركزيلأن انت بتشعر .. | |
| 344 | |
| 00:26:30,540 --> 00:26:34,220 | |
| انت بتشعر بوجود الأمان من خلال وجود جهة إشرافية | |
| 345 | |
| 00:26:34,220 --> 00:26:38,760 | |
| رقابية هذه الجهة الإشرافية و رقابية أساسا هي مؤسسة | |
| 346 | |
| 00:26:38,760 --> 00:26:43,140 | |
| حكومية و هو البنك المركزي فالبنك المركزي من ضمن | |
| 347 | |
| 00:26:43,140 --> 00:26:47,420 | |
| دوائره دائرة الرقابة على البنوك فقوم بالتفتيش و | |
| 348 | |
| 00:26:47,420 --> 00:26:50,080 | |
| المتابع و الرقابة على البنوك حتى تتأكد على أن | |
| 349 | |
| 00:26:50,080 --> 00:26:54,260 | |
| البنك ملتزم بكافة التعليمات التي نصت عليها | |
| 350 | |
| 00:26:54,260 --> 00:26:55,340 | |
| التشريعات المصرفية | |
| 351 | |
| 00:26:57,920 --> 00:27:03,800 | |
| هدف الأخير التالت وهو هدف السيولة هدف السيولة يعني | |
| 352 | |
| 00:27:03,800 --> 00:27:07,900 | |
| يجب على البنك أن يحافظ على نسبة معينة من السيولة | |
| 353 | |
| 00:27:07,900 --> 00:27:12,100 | |
| اللي موجودة لديه لمواجهة طلبات الساحب على المتعين | |
| 354 | |
| 00:27:12,100 --> 00:27:15,720 | |
| فلما نتكلم عن السيولة احنا نتكلم عن شغلين في حاجة | |
| 355 | |
| 00:27:15,720 --> 00:27:18,680 | |
| بيسموها سيولة قانونية اللي هي نسبة ال 5000% | |
| 356 | |
| 00:27:18,680 --> 00:27:24,960 | |
| بيسموها سيولة نقدية وفي حاجة تانية بيسموها سيولة | |
| 357 | |
| 00:27:24,960 --> 00:27:29,680 | |
| قانونيةأنا اتحدثنا قبل شوية عن السيولة القائلة | |
| 358 | |
| 00:27:29,680 --> 00:27:34,460 | |
| النقدية العبارة عن إيش؟ يعني عبارة عن نقد السائل | |
| 359 | |
| 00:27:34,460 --> 00:27:39,320 | |
| الموجود في خزائن البنك السيولة | |
| 360 | |
| 00:27:39,320 --> 00:27:43,760 | |
| القانونية مش نقد سائل هي عبارة عن نقد سائل مضافا | |
| 361 | |
| 00:27:43,760 --> 00:27:48,620 | |
| إليه أشبه النقد زي إيش أشبه النقد؟ أوراق المالية | |
| 362 | |
| 00:27:48,620 --> 00:27:52,000 | |
| قصيرة تلأجل اللي غرض المتاجر في أوراق مالية عندي | |
| 363 | |
| 00:27:52,000 --> 00:27:57,150 | |
| زي الأسهم والسنداتطبيعتها قصيرة الأجاني يعني قابلة | |
| 364 | |
| 00:27:57,150 --> 00:28:01,770 | |
| للتحول إلى سيولة في ظرف أقل يعني قد تكون أسبوع أو | |
| 365 | |
| 00:28:01,770 --> 00:28:07,070 | |
| خمس عشر يوم أو شهر هذا تسمى أوراق مالية مثلا | |
| 366 | |
| 00:28:07,070 --> 00:28:11,690 | |
| سيولتها سريعة كمان الوداع أحيانا ال بنك عنده فلوس | |
| 367 | |
| 00:28:11,690 --> 00:28:15,150 | |
| بودع الأموال لدى بنك تاني يستطيع ال بنك استدعاءها | |
| 368 | |
| 00:28:15,150 --> 00:28:18,230 | |
| للوداع وسحبها في أي لحظة خاصة إذا كانت هذه الوداع | |
| 369 | |
| 00:28:18,230 --> 00:28:23,990 | |
| ليس موجودة لأجان طويلة مش كده ولا لاهذه هي اسمه، | |
| 370 | |
| 00:28:23,990 --> 00:28:27,270 | |
| ايش انضفيلها كمان؟ انضفيلها ايضا الكمبيلات الخاصة | |
| 371 | |
| 00:28:27,270 --> 00:28:31,730 | |
| اللى انتوا اشترتوها ك bank اذا كانت فترتها الزمنية | |
| 372 | |
| 00:28:31,730 --> 00:28:37,730 | |
| قصيرة يعني شهر او اتنين او تلات شهور هذه العناصر | |
| 373 | |
| 00:28:38,550 --> 00:28:42,690 | |
| طبيعتها ليست سائلة اليوم، ولكن قابلة للتحول إلى | |
| 374 | |
| 00:28:42,690 --> 00:28:46,610 | |
| سيولة عند حلول أجالها، وأجالها طبيعتها قصير جدا، | |
| 375 | |
| 00:28:46,610 --> 00:28:51,010 | |
| وتعتبر زي أشبه مقدس تضاف إلى البسط، وتقسم على | |
| 376 | |
| 00:28:51,010 --> 00:28:57,330 | |
| الودائع، فنجد النسبة أحيانا قد تتراوح من 25% إلى | |
| 377 | |
| 00:28:57,330 --> 00:29:03,980 | |
| 30%فرجعنا .. لو رجعنا لقوانين المصرفية في أي دول | |
| 378 | |
| 00:29:03,980 --> 00:29:08,000 | |
| في العالم هنجد دائما السيولة القانونية نسبتها | |
| 379 | |
| 00:29:08,000 --> 00:29:13,060 | |
| تتراوح من 25 إلى 30% و بينما السيولة النقدية | |
| 380 | |
| 00:29:13,060 --> 00:29:18,940 | |
| نسبتها دائما لا تتجاوز 5% ممكن يكون 4 إلى 5% طيب | |
| 381 | |
| 00:29:18,940 --> 00:29:21,920 | |
| السؤال الآن احتفاظ البنك بشكل عام احتفاظ البنك | |
| 382 | |
| 00:29:21,920 --> 00:29:26,980 | |
| الآن بسيولة نقدية عالية هل من مصلحته؟ممكن واحد | |
| 383 | |
| 00:29:26,980 --> 00:29:29,840 | |
| يقول مصلحته مشان لو أجب في ساحة مفاجئة ينكف الناس | |
| 384 | |
| 00:29:29,840 --> 00:29:33,620 | |
| ممكن بس لكن هذا ممكن ميجعش لكن في النهاية معناه | |
| 385 | |
| 00:29:33,620 --> 00:29:37,220 | |
| ذلك انه قلل من مستوى الربحية ولا لا؟ ليه؟ لأنه خفض | |
| 386 | |
| 00:29:37,220 --> 00:29:40,880 | |
| من فرص الاستثمار متاح للبنك مش كده ولا لا؟ خفض من | |
| 387 | |
| 00:29:40,880 --> 00:29:47,700 | |
| فرص استثمار طب لو احتفظ بالسيولة أقل عرض المشكلة | |
| 388 | |
| 00:29:47,700 --> 00:29:51,140 | |
| البنك إلى ايه؟ مشكلة الخطر انه ييجوا ناس يسحبوا | |
| 389 | |
| 00:29:51,140 --> 00:29:56,000 | |
| ومايلقوش فلوس في البنك وبالتالي الأمان اهتزهناك | |
| 390 | |
| 00:29:56,000 --> 00:30:00,400 | |
| تلات أحداث تتلاحظ أنها تتعارض الربحية تتعارض مع | |
| 391 | |
| 00:30:00,400 --> 00:30:03,220 | |
| السيولة وتتعارض مع الأمان أحيانا فالمسألة بدها | |
| 392 | |
| 00:30:03,220 --> 00:30:09,830 | |
| موائمة ما بين السيولة والربحية والأمانالبنك يا | |
| 393 | |
| 00:30:09,830 --> 00:30:14,390 | |
| أخواتنا لازم نعرف أن البنك لا يعمل بأمواله وأقصد | |
| 394 | |
| 00:30:14,390 --> 00:30:19,030 | |
| بأمواله يعني لا يعمل برأس ماله يعني البنك مهما | |
| 395 | |
| 00:30:19,030 --> 00:30:23,190 | |
| بلغت قيمة رأس ماله من الكثر البنك لا يعمل برأس | |
| 396 | |
| 00:30:23,190 --> 00:30:26,390 | |
| المال البنك يعمل بماذا؟ يعمل بودائع أعماله | |
| 397 | |
| 00:30:26,390 --> 00:30:31,750 | |
| وبالتالي فهو يتاجر بأموال الغير وليس أمواله لهذا | |
| 398 | |
| 00:30:31,750 --> 00:30:35,910 | |
| السبب إن يجب أن يتم المحافظة على أموال المودعينمن | |
| 399 | |
| 00:30:35,910 --> 00:30:39,990 | |
| خلال وقنة بين هدف الربحية وهدف الأمان وهدف السيولة | |
| 400 | |
| 00:30:39,990 --> 00:30:43,250 | |
| هل | |
| 401 | |
| 00:30:43,250 --> 00:30:50,210 | |
| حد عنده أي سؤال؟ | |
| 402 | |
| 00:30:50,210 --> 00:30:54,830 | |
| اتقالا، وقولنا السيولة القانونية عبارة عن النقد | |
| 403 | |
| 00:30:54,830 --> 00:31:02,930 | |
| السائل مضعفا ليها أشباه النقد لو | |
| 404 | |
| 00:31:02,930 --> 00:31:08,610 | |
| احنا سألنا أنفسنا الآنما هي أشكال البنوك؟ هنجد | |
| 405 | |
| 00:31:08,610 --> 00:31:15,990 | |
| البنوك عبارة عن طبيعتها كده إن البنك لا يمكن ينشأ | |
| 406 | |
| 00:31:15,990 --> 00:31:20,530 | |
| بنك وحيد نادرا لابد أن يكون هناك تفرع لهذا البنك | |
| 407 | |
| 00:31:20,530 --> 00:31:23,890 | |
| فالبنوك اللي نجدها في فلسطين على سبيل المثال نجد | |
| 408 | |
| 00:31:23,890 --> 00:31:27,630 | |
| كثير في طول غزة يمكن وصل عدد فروع البنوك في غزة | |
| 409 | |
| 00:31:27,630 --> 00:31:32,170 | |
| حوالي 42 فرع هل نستطيع القول إن 42 فرع هم 42 بنك؟ | |
| 410 | |
| 00:31:32,170 --> 00:31:39,320 | |
| لأالبنك هو عبارة عن مركز رئيسي وله عدة فروق مجموع | |
| 411 | |
| 00:31:39,320 --> 00:31:42,280 | |
| البنوك الموجودة في فلسطين في الضفة الغربية وفي غزة | |
| 412 | |
| 00:31:42,280 --> 00:31:48,180 | |
| هما 18 بنك مجموع الفروح المنتشرة في أرجاء الوطن | |
| 413 | |
| 00:31:48,180 --> 00:31:56,320 | |
| 226 فرق في غزة يوجد منهم حوالي 42 فرق والباقي | |
| 414 | |
| 00:31:56,320 --> 00:32:03,620 | |
| موجود في الضفة الغربية هذه البنوك لها مركز رئيسيو | |
| 415 | |
| 00:32:03,620 --> 00:32:07,600 | |
| المركز الرئيسي يوجد فيه الإدارة العامة لهذا الbank | |
| 416 | |
| 00:32:07,600 --> 00:32:12,160 | |
| اللي هو مكان تسجيل ال bank حسب سجلة في غزة او سجلة | |
| 417 | |
| 00:32:12,160 --> 00:32:16,700 | |
| مثلا في رمالله اين و سجل ال bank بيكون مقر رئيسي و | |
| 418 | |
| 00:32:16,700 --> 00:32:20,580 | |
| في المنطقة اللي يسجل فيها وعلى المستوى الاوسع لو | |
| 419 | |
| 00:32:20,580 --> 00:32:23,560 | |
| سجلة bank في القردن اصبح يعتبر bank جنسيته قردن | |
| 420 | |
| 00:32:23,560 --> 00:32:28,570 | |
| سجلة في القاهة في مصر هيعتبر bank جنسيته مصرهذه | |
| 421 | |
| 00:32:28,570 --> 00:32:32,370 | |
| البنوك المنتشرة تقريبا منتصفها بنوك .. نصها بنوك | |
| 422 | |
| 00:32:32,370 --> 00:32:36,470 | |
| وطنية فلسطينية ونصف الآخر بنوك أجنبية أو بنوك | |
| 423 | |
| 00:32:36,470 --> 00:32:40,190 | |
| وافدة عربية اللي معظمها بنوك باردت من .. جاء من | |
| 424 | |
| 00:32:40,190 --> 00:32:45,030 | |
| أردن وهناك بنك أجنبي و .. و بنك مصري وباقي البنوك | |
| 425 | |
| 00:32:45,030 --> 00:32:48,450 | |
| طبعا بنوك فلسطينية وفروحها منتشرة في جميع أنحاء | |
| 426 | |
| 00:32:48,450 --> 00:32:54,570 | |
| الوطن الآن في حاجة ظاهرة بدأت في المدة الأخيرة .. | |
| 427 | |
| 00:32:54,570 --> 00:32:59,180 | |
| في السنوات الأخيرة ظاهرة البنوك الإلكترونيةطبعاً | |
| 428 | |
| 00:32:59,180 --> 00:33:02,560 | |
| بنوك إلكترونية عبارة عن إيه؟ هي بنوك تعمل من خلال | |
| 429 | |
| 00:33:02,560 --> 00:33:06,560 | |
| شبكة الانترنت ليس | |
| 430 | |
| 00:33:06,560 --> 00:33:09,620 | |
| هناك مبنى وهيكل للبنك موجود بشكل عام إنه هذا بنك | |
| 431 | |
| 00:33:09,620 --> 00:33:13,040 | |
| إلكتروني لأ يعني بمعناته .. بتعبير مجازي على أن | |
| 432 | |
| 00:33:13,040 --> 00:33:16,100 | |
| التعامل بين الفرد وبين البنك يتم من خلال ال net | |
| 433 | |
| 00:33:16,100 --> 00:33:19,160 | |
| مباشرة مثلا اليوم إذا أروح أنا ماكينة الصرافة | |
| 434 | |
| 00:33:19,160 --> 00:33:26,000 | |
| الآلة في بنوك .. إلها ماكينات متشرة في كل أنحاء | |
| 435 | |
| 00:33:26,000 --> 00:33:31,390 | |
| العالمتتيح للعميل إداع المبالغ و سحب المبالغ و | |
| 436 | |
| 00:33:31,390 --> 00:33:34,890 | |
| إجراء الحولات من خلال عملية السحب الذاتي و من خلال | |
| 437 | |
| 00:33:34,890 --> 00:33:38,490 | |
| بطاقات بتكون يحملها العميل دون حتى الاحتجاج بأي | |
| 438 | |
| 00:33:38,490 --> 00:33:42,630 | |
| موظف مافيش موظفين كلها مكنات في الخارج في مكان | |
| 439 | |
| 00:33:42,630 --> 00:33:46,070 | |
| طبعا عليه حراسة و موجود عليه وسائل أمن متوفرة أوضع | |
| 440 | |
| 00:33:46,070 --> 00:33:49,250 | |
| و أسحب إجراء الحولات ممكن تتم السحب و الإداع أيضا | |
| 441 | |
| 00:33:49,250 --> 00:33:53,690 | |
| و التحويل من خلال شبكة ال net اللي موجود في منزل | |
| 442 | |
| 00:33:53,690 --> 00:33:58,330 | |
| كل واحديعني أنا اليوم مثلا بدي أسحب مبلغ من حسابي | |
| 443 | |
| 00:33:58,330 --> 00:34:02,920 | |
| و أحوله لحساب جهة تانيةمن خلال دخوله على شبكة ال | |
| 444 | |
| 00:34:02,920 --> 00:34:05,780 | |
| net ويكون عندى مجموعة او عندى أرقام سرية وعندى | |
| 445 | |
| 00:34:05,780 --> 00:34:09,360 | |
| حسابي معروف وبالتالي الحاسب القالي بطمأ منى بيانات | |
| 446 | |
| 00:34:09,360 --> 00:34:12,640 | |
| كل خطوة بخطوة بقولى انعمل كذا، خطوة انعمل كذا، | |
| 447 | |
| 00:34:12,640 --> 00:34:16,340 | |
| خطوة انعمل كذا طبعا في اي اختناق و اي خطأ من قبل | |
| 448 | |
| 00:34:16,340 --> 00:34:20,840 | |
| العميل معناه ذلك هيفهم الإشارة الإلكترونية بأن هذا | |
| 449 | |
| 00:34:20,840 --> 00:34:23,780 | |
| العميل قد يكون إيش يحاول يخترق هذا المسألة | |
| 450 | |
| 00:34:23,780 --> 00:34:27,440 | |
| وبالتالي برفض العملية بالكاملعيدها من الجديد | |
| 451 | |
| 00:34:27,440 --> 00:34:30,260 | |
| مرتانة لكن لو عيدها مرة تالتة مش هيتجاوب معاك | |
| 452 | |
| 00:34:30,260 --> 00:34:33,580 | |
| روتاله هقفل عليك ايه عملية الدخول او او عملية | |
| 453 | |
| 00:34:33,580 --> 00:34:37,140 | |
| التحويل محاولة اولى محاولة تانى محاولة تالتى بيعرف | |
| 454 | |
| 00:34:37,140 --> 00:34:39,920 | |
| ان هذا ايه hackers ربما بيحاول سرقة الأموال او | |
| 455 | |
| 00:34:39,920 --> 00:34:44,660 | |
| التلاعب في أموال العملاء في ظاهرة اخرنا ايضا حاجة | |
| 456 | |
| 00:34:44,660 --> 00:34:48,340 | |
| باسم بطاقة الايتمان اللى فيه ذاكرت بطاقة الايتمان | |
| 457 | |
| 00:34:48,340 --> 00:34:52,040 | |
| الالكترونيةو هذه بطاقات إما تكون بطاقات مدينة أو | |
| 458 | |
| 00:34:52,040 --> 00:34:55,980 | |
| بطاقات دائمة تكون مشفرة بحيث ال bank يشحن هذه | |
| 459 | |
| 00:34:55,980 --> 00:35:00,230 | |
| البطاقات بالأموالويستطيع العميل من خلال هذه | |
| 460 | |
| 00:35:00,230 --> 00:35:04,030 | |
| البطاقة اللي لديه ان يقوم بشراء احتياجاته من اي | |
| 461 | |
| 00:35:04,030 --> 00:35:07,870 | |
| مكان يتعامل مع البنك يعني مثلا لو روحنا الصيدلية | |
| 462 | |
| 00:35:07,870 --> 00:35:11,290 | |
| عايز نشتري دوة في بعض الصيدليات عندها محطة طرفية | |
| 463 | |
| 00:35:11,290 --> 00:35:14,390 | |
| مكينة صغيرة كده ل بعد ما اشتري الدوة فرضا او اشتري | |
| 464 | |
| 00:35:14,390 --> 00:35:17,750 | |
| البضاعة اللي بديها انا بعطيها للمسؤول بدخلها على | |
| 465 | |
| 00:35:17,750 --> 00:35:21,790 | |
| الجهاز بخصم المبلغ مباشرة من رصيد البطاقة المشقونة | |
| 466 | |
| 00:35:21,790 --> 00:35:25,510 | |
| مشقونة اكتريا من مبلغ معينة بخصمها و بضيفها لحساب | |
| 467 | |
| 00:35:25,510 --> 00:35:30,680 | |
| البنك نفسه اللي هو بعتبربيقصوا .. بيضيفوا .. | |
| 468 | |
| 00:35:30,680 --> 00:35:34,360 | |
| بيبيعوا اشارة لل bank نفسه عساس انه تم خص مبلغ كذا | |
| 469 | |
| 00:35:34,360 --> 00:35:38,380 | |
| كذا من حساب العميل طبعا وفي الحالة هذه يتم إضافة | |
| 470 | |
| 00:35:38,380 --> 00:35:41,980 | |
| المبلغ لحساب الجهة اللي هو وجود حساب هواين في ال | |
| 471 | |
| 00:35:41,980 --> 00:35:45,960 | |
| bank هذه البطاقات انتشرت الآن في المدة الأخيرة في | |
| 472 | |
| 00:35:45,960 --> 00:35:49,660 | |
| جميع أنحاء العالم وأصبحت بطاقات ليست محلية أصبحت | |
| 473 | |
| 00:35:49,660 --> 00:35:51,620 | |
| أيضا بطاقات على مستوى الدولي | |
| 474 | |
| 00:36:08,280 --> 00:36:12,420 | |
| الآن بننتقل لموضوع محاسبي إلى حد ما وهو التنظيم | |
| 475 | |
| 00:36:12,420 --> 00:36:20,840 | |
| المحاسبي للبنوك مشان هيأ نفسنا ان شاء الله للدخول | |
| 476 | |
| 00:36:20,840 --> 00:36:24,060 | |
| في بعض أقسام البنك المحاضر اللي جاي بإسم الله إن | |
| 477 | |
| 00:36:24,060 --> 00:36:30,700 | |
| ما كناش اليوم إنه نبدأ نعمل في قسم الخزينة النظام | |
| 478 | |
| 00:36:30,700 --> 00:36:34,240 | |
| المحاسبي في أي بنك يختلف عن نظام المحاسبي اللي | |
| 479 | |
| 00:36:34,240 --> 00:36:37,460 | |
| أخدناه في مبادئ محاسبة أو محاسبة متواصلة أو أي | |
| 480 | |
| 00:36:37,460 --> 00:36:42,110 | |
| محاسبةالنظام له خصائصه و لكن يقوم على نفس نظرية | |
| 481 | |
| 00:36:42,110 --> 00:36:46,690 | |
| القيد المزدوجة يعني لما نعمل احنا قيد محاسبي | |
| 482 | |
| 00:36:46,690 --> 00:36:51,350 | |
| هنعمله ايضا كما كنا تعلمنا في المحاسبة و هنعمله | |
| 483 | |
| 00:36:51,350 --> 00:36:55,370 | |
| ايضا في ال bank ولكن ال bank له خاصيات مختلفة عن | |
| 484 | |
| 00:36:55,370 --> 00:36:59,850 | |
| خاصيات المشيئات التجارية او الخدمية الأخرى لو جعنا | |
| 485 | |
| 00:36:59,850 --> 00:37:03,130 | |
| كده للخلف النظام نعرف كيف كانت قيد المحاسبة تجرع | |
| 486 | |
| 00:37:03,130 --> 00:37:06,720 | |
| في الشركات التجارية و الخدمينوشركات المقاولات | |
| 487 | |
| 00:37:06,720 --> 00:37:09,600 | |
| هنقول كان المحاسب مع مجموعة محاسبين في الدائرة | |
| 488 | |
| 00:37:09,600 --> 00:37:12,720 | |
| المالية يقوم بعمل قيد محاسبي من حساب مدين إلى حساب | |
| 489 | |
| 00:37:12,720 --> 00:37:19,140 | |
| آخر تاني هكذا هكون في البنك ولكن نظرا لعدم وجود | |
| 490 | |
| 00:37:19,140 --> 00:37:25,340 | |
| طبيعة العمل المصرفي وجود جهة تستطيع أن تعمل قيد | |
| 491 | |
| 00:37:25,340 --> 00:37:30,120 | |
| محاسبي في داخل قسم كل بنك لأن طبيعة عمل هذه | |
| 492 | |
| 00:37:30,120 --> 00:37:34,320 | |
| الأخصام مستقل عن الآخر يعني على سبيل المثالفي عندى | |
| 493 | |
| 00:37:34,320 --> 00:37:41,060 | |
| مثلا قسم الخزينة قسم | |
| 494 | |
| 00:37:41,060 --> 00:37:48,200 | |
| الخزينة في عندى قسم الحسابات الجارية شوف مثلا كيف | |
| 495 | |
| 00:37:48,200 --> 00:37:52,720 | |
| بتبدأ قسم الخزينة هو القسم المختص بتلقي الأموال | |
| 496 | |
| 00:37:52,720 --> 00:37:55,460 | |
| ودفع الأموال للأخرين تقريبا هذا معظم العمل الأساسي | |
| 497 | |
| 00:37:55,460 --> 00:38:01,040 | |
| قسم الحسابات التجارية اللى مستكى الحساب التجارى | |
| 498 | |
| 00:38:01,040 --> 00:38:06,140 | |
| تبعى أنااللي بيقولّي رصيدك كذا وانت سحبتي لهم كذا | |
| 499 | |
| 00:38:06,140 --> 00:38:09,920 | |
| أو في عندك إدعى كذا قسم مقتصب ومراقبة الحسابات | |
| 500 | |
| 00:38:09,920 --> 00:38:14,140 | |
| الجارية خلّيني أخد كده حاجة يعني شكلية أنا عميل | |
| 501 | |
| 00:38:14,140 --> 00:38:18,340 | |
| إيه الحساب الجاري عندكم وانتوا كبنك؟ حبيت أسحب | |
| 502 | |
| 00:38:18,340 --> 00:38:21,420 | |
| مبلغ 100 دنار من حسابي مش حاجة قسم الحسابة | |
| 503 | |
| 00:38:21,420 --> 00:38:24,680 | |
| الجارية، حاجة قسم الخزينة قولي يا قسم الخزينة، أنا | |
| 504 | |
| 00:38:24,680 --> 00:38:27,020 | |
| عايز أسحب 100 دنار، حاولي أعطيلي الشيك في المحكمة، | |
| 505 | |
| 00:38:27,020 --> 00:38:30,820 | |
| بيبقوا معاه شيك، هي أدام الأدوات السحبية، فاعطيله | |
| 506 | |
| 00:38:30,820 --> 00:38:34,630 | |
| الشيكهيفحص ال bank sheet من ناحية الشكلية و | |
| 507 | |
| 00:38:34,630 --> 00:38:39,910 | |
| الوضعية، من ناحية الشكلية تأكد مافيه شضب، مافيه | |
| 508 | |
| 00:38:39,910 --> 00:38:47,130 | |
| لخبطة، مافيه أخطاء، الترقيم مطابق للتفقيد، التاريخ | |
| 509 | |
| 00:38:47,130 --> 00:38:52,630 | |
| صحيحشكل العام للشيخ مافيش في عليه أخطاء معينة يقبل | |
| 510 | |
| 00:38:52,630 --> 00:38:55,190 | |
| بطل من ناحية شكلية ثم يدخل في ناحية مضعية أول ما | |
| 511 | |
| 00:38:55,190 --> 00:39:00,250 | |
| يقبله الشيخ هيشوف رقم حسابه هيطلح الجهاز على رقم | |
| 512 | |
| 00:39:00,250 --> 00:39:03,250 | |
| الحساب كذلك أنا هتظهر أمامه شاشة الشاشة اللي تظهر | |
| 513 | |
| 00:39:03,250 --> 00:39:06,510 | |
| أمام قسم الخزينة هي الشاشة اللي هي من اختصاص قسم | |
| 514 | |
| 00:39:06,510 --> 00:39:11,190 | |
| الحسابات التجارية فبتبص .. بتطلع على الرصيد بلاقي | |
| 515 | |
| 00:39:11,190 --> 00:39:16,400 | |
| فيه رصيد أصبح مدان فيه رصيدو ناحية شكلها مكتملة | |
| 516 | |
| 00:39:16,400 --> 00:39:19,340 | |
| تبقى ناحية واحدة اللي هي ناحية إيه أن يطابق | |
| 517 | |
| 00:39:19,340 --> 00:39:23,500 | |
| التوقيعات بدخل على شاشة تانية و بشوف يا طرح توقيعي | |
| 518 | |
| 00:39:23,500 --> 00:39:26,880 | |
| لمؤسسة نموذج التوقيع اللي موجود عندكم أنتم كبنك هو | |
| 519 | |
| 00:39:26,880 --> 00:39:29,060 | |
| نفس التوقيع اللي على الشيك ولا لأ خوفة من عملية | |
| 520 | |
| 00:39:29,060 --> 00:39:32,480 | |
| الصرقة و التزوير و الاحتياج فبتأكد من العناصر | |
| 521 | |
| 00:39:32,480 --> 00:39:35,980 | |
| التلاتة و في الحالة هذه يقبل الشيك اللي كان رصيد | |
| 522 | |
| 00:39:35,980 --> 00:39:40,180 | |
| بغطي توقيع مطابق أن ناحية شكلها مستوفاة بياخد | |
| 523 | |
| 00:39:40,180 --> 00:39:43,180 | |
| الشيك مني باختمل عليه و بيعطيني الفلوس اللي منه من | |
| 524 | |
| 00:39:43,180 --> 00:39:48,730 | |
| الخزينةلأن مين دفع المبلغ؟ قسم الخزينة أصبح ورصيد | |
| 525 | |
| 00:39:48,730 --> 00:39:53,090 | |
| حساب الخزينة هينقص ولا حزيت؟ هينقص هينقص ورصيد | |
| 526 | |
| 00:39:53,090 --> 00:39:56,410 | |
| حساب الخزينة بقيمة مبلغ المسحوب وهذا ماينطبق على | |
| 527 | |
| 00:39:56,410 --> 00:40:02,030 | |
| شخص ينطبق على ألاف الأشخاص طب يستطيع قسم الخزينة | |
| 528 | |
| 00:40:02,030 --> 00:40:05,290 | |
| يعمل قيد محاسبي؟ إيش هقول؟ هقول إيه لحساب الخزينة | |
| 529 | |
| 00:40:05,290 --> 00:40:08,410 | |
| أو من حساب الخزينة؟ هقول إيه لحساب الخزينة لأنه | |
| 530 | |
| 00:40:08,410 --> 00:40:12,670 | |
| دفع المبلغ طب وين الطرف التاني من القيد؟ الطرف | |
| 531 | |
| 00:40:12,670 --> 00:40:16,260 | |
| التاني من القيد مش هعمل حسم الخزينةصورة من إشعار | |
| 532 | |
| 00:40:16,260 --> 00:40:19,260 | |
| عملية الدفع اللى أنا أخدتها من العميل لدفع المبلغ | |
| 533 | |
| 00:40:19,260 --> 00:40:24,040 | |
| تحول إلكترونيا إلى قسم الحسابات التجارية قسم | |
| 534 | |
| 00:40:24,040 --> 00:40:28,800 | |
| الحسابات التجارية مباشرة في نهاية اليوم باستخرج | |
| 535 | |
| 00:40:28,800 --> 00:40:33,540 | |
| كشف يبين فيه جميع المبالغ اللى تسحبت من الحسابات | |
| 536 | |
| 00:40:33,540 --> 00:40:39,410 | |
| التجاريةفي المقابل قسم الخزينة بيعمل كشف حركة | |
| 537 | |
| 00:40:39,410 --> 00:40:43,170 | |
| يومية يظهر فيه جميع المبالغ التي دفعت من قبل | |
| 538 | |
| 00:40:43,170 --> 00:40:47,090 | |
| الخزينة اللى بتقبلها حسابات جارية فبنلاقي الكشف | |
| 539 | |
| 00:40:47,090 --> 00:40:50,650 | |
| اللى طلع من قسم الخزينة مع الكشف اللى طلع من قسم | |
| 540 | |
| 00:40:50,650 --> 00:40:54,470 | |
| الحسابات الجارية اتنين مع بعض بروح لجهة اسمها | |
| 541 | |
| 00:40:54,470 --> 00:40:59,370 | |
| المحاسبة المركزية العامة المحاسبة المركزية العامة | |
| 542 | |
| 00:40:59,370 --> 00:41:04,620 | |
| عندهم خبرةالتصرف على طول بيعرفه ربط ما بين المبالغ | |
| 543 | |
| 00:41:04,620 --> 00:41:07,600 | |
| اللتي دفعت من الخزينة مع المبالغ اللي بيقبلها إلى | |
| 544 | |
| 00:41:07,600 --> 00:41:10,440 | |
| أساس خاصة من الحسابة التجارية و بيعمل cable | |
| 545 | |
| 00:41:10,440 --> 00:41:14,550 | |
| businessبنلاقي الأقسام داخل ال bank لتجري قيود | |
| 546 | |
| 00:41:14,550 --> 00:41:19,250 | |
| محاسبية ولكن تجري إيه؟ إثبات المعاملات اللي تمت | |
| 547 | |
| 00:41:19,250 --> 00:41:23,310 | |
| سواء كانت طبيعتها مدينة أو طبيعتها دائنة يعني في | |
| 548 | |
| 00:41:23,310 --> 00:41:26,570 | |
| حالة الخزينة هنا كانت طبيعة المعاملة دائنة لأنه | |
| 549 | |
| 00:41:26,570 --> 00:41:30,670 | |
| طلع مبلغ إلى الخزينة لكن لو أوضعت أنا مبلغ في | |
| 550 | |
| 00:41:30,670 --> 00:41:33,650 | |
| الخزينة هتكون طبيعة معاملة إيه؟ حركة إيه؟ حركة | |
| 551 | |
| 00:41:33,650 --> 00:41:38,390 | |
| مدينة من الخزينة لما أدفع فلوس البنك فنظام | |
| 552 | |
| 00:41:38,390 --> 00:41:41,580 | |
| المحاسبة في البنوكهنتعرف عليها إن شاء الله كل قسم | |
| 553 | |
| 00:41:41,580 --> 00:41:46,100 | |
| الأقسام، إن عرفوش طبيعة عمله، إيش مشتغل بتحديدًا، | |
| 554 | |
| 00:41:46,100 --> 00:41:49,540 | |
| كيف تتداول المستندات داخل القسم نفسه، كيف القسم | |
| 555 | |
| 00:41:49,540 --> 00:41:52,160 | |
| الآن بيدعمله في نهاية النوم، وما هي القيود | |
| 556 | |
| 00:41:52,160 --> 00:41:55,500 | |
| المركزية التي يتم إجراءها في المحاسبة المركزية، | |
| 557 | |
| 00:41:55,500 --> 00:41:59,380 | |
| احنا هنركز في نهاية خُرَص هذا الكلام على القيود | |
| 558 | |
| 00:41:59,380 --> 00:42:03,140 | |
| التي يتم إجراها في المحاسبة المركزيةلأن في النهاية | |
| 559 | |
| 00:42:03,140 --> 00:42:06,460 | |
| بنتعرف على القيود لأن هذه القيود في النهاية هتثبت | |
| 560 | |
| 00:42:06,460 --> 00:42:09,980 | |
| في سجلات الأستاذ العام و الأستاذ المساعد ثم من | |
| 561 | |
| 00:42:09,980 --> 00:42:13,040 | |
| خلالها بنطلع ميزان المراجعة و من ميزان المراجعة | |
| 562 | |
| 00:42:13,040 --> 00:42:17,600 | |
| إيش بنطلع بعد كده؟ خدتوا مبادئ محاسبة نسيتوا؟ قيود | |
| 563 | |
| 00:42:17,600 --> 00:42:22,740 | |
| محاسبية في السجلات بعد كده إيه؟ بنطبق الأستاذ | |
| 564 | |
| 00:42:22,740 --> 00:42:26,520 | |
| العام على الأستاذ المساعد و بنستخرج ميزان المراجعة | |
| 565 | |
| 00:42:26,520 --> 00:42:29,080 | |
| من أين بنستخرج ميزان المراجعة؟ من الجاوب معاه؟ | |
| 566 | |
| 00:42:30,570 --> 00:42:35,550 | |
| نستخرج ميزان المراجعة من أرصدت سجل الأستاذ العام | |
| 567 | |
| 00:42:35,550 --> 00:42:41,090 | |
| اللي رحلناه يعني له سميه سجل الأستاذ العام هذا | |
| 568 | |
| 00:42:41,090 --> 00:42:45,370 | |
| ميزان المراجعة هنسميه ميزان مراجعة مبدأي ليش | |
| 569 | |
| 00:42:45,370 --> 00:42:51,250 | |
| مبدأي؟ لأنه هتجرى عليه عمليات أخرى في مرحلة لاحقة | |
| 570 | |
| 00:42:51,250 --> 00:42:54,710 | |
| غير مثبتة في السجلات احنا استخرجنا أرصدت ميزان | |
| 571 | |
| 00:42:54,710 --> 00:42:58,410 | |
| المراجعة من وين؟ من رصيد الأستاذ العام هناك عمليات | |
| 572 | |
| 00:42:58,410 --> 00:43:02,470 | |
| غير مثبتة في الأستاذ العامزي ايه مثلا الاهلاك | |
| 573 | |
| 00:43:02,470 --> 00:43:05,570 | |
| السنوي مش كده ورا لا الاهلاك السنوي اللي بيعمل في | |
| 574 | |
| 00:43:05,570 --> 00:43:08,730 | |
| خلال العالم او في انها تلعب في 2012 ايه كمان تاني | |
| 575 | |
| 00:43:08,730 --> 00:43:11,850 | |
| نشوف | |
| 576 | |
| 00:43:11,850 --> 00:43:15,190 | |
| ايش في عندي تقديرات للديون اللي مش كنت في تحصيلها | |
| 577 | |
| 00:43:15,190 --> 00:43:19,070 | |
| ديون معدومة او ديون مش كنت في تحصيلها نعيد تقييم | |
| 578 | |
| 00:43:19,070 --> 00:43:21,010 | |
| الاستثمارات مال رأس المال | |
| 579 | |
| 00:43:25,260 --> 00:43:27,560 | |
| بضاعة تاخر مدة، البنك ماعندوش بضاعة تاخر مدة، عنده | |
| 580 | |
| 00:43:27,560 --> 00:43:30,560 | |
| فلوس، و لا عندهش لا بضاعة، لا ببيع ولا بشتري، عنده | |
| 581 | |
| 00:43:30,560 --> 00:43:33,240 | |
| شوية قرطصية بسيطة بس، انعم، قلتلي ليش؟ العصمال | |
| 582 | |
| 00:43:33,240 --> 00:43:36,980 | |
| اهمانه، ماعندوش علاقة العصمال، رسمانه، وبتالي في | |
| 583 | |
| 00:43:36,980 --> 00:43:40,340 | |
| عندي بعض التسويات نسميها التسويات الجردية، | |
| 584 | |
| 00:43:40,340 --> 00:43:41,940 | |
| وانتقلتوها من بقيت من حاسب التسويات الجردية، | |
| 585 | |
| 00:43:41,940 --> 00:43:45,670 | |
| التسويات الجردية هي عبارة عن عملياتيجب على الجهة | |
| 586 | |
| 00:43:45,670 --> 00:43:49,470 | |
| اللى تقوم باجراءها في نهاية العام حتى تتأكد على أن | |
| 587 | |
| 00:43:49,470 --> 00:43:54,450 | |
| المعاملات والقيود والاجراءات المحاسبية اللى تمت | |
| 588 | |
| 00:43:54,450 --> 00:43:58,510 | |
| خلال السنة كلها صحيحة مثلا هل لدي مصروف مدفوع مقدم | |
| 589 | |
| 00:43:58,510 --> 00:44:03,530 | |
| بالدفع السنة العامةهل لدي إيراد مقبوض مقدما؟ بدي | |
| 590 | |
| 00:44:03,530 --> 00:44:06,790 | |
| أفصل على عرضات العالم و أعمل قيودات محاسبية كل هذه | |
| 591 | |
| 00:44:06,790 --> 00:44:09,710 | |
| التسويات اللي هتتم إجراء خلال العام اللي بطبيعتها | |
| 592 | |
| 00:44:09,710 --> 00:44:12,790 | |
| تؤجل حتى نهاية العام و يتم فيها إجراء ما يُعرف | |
| 593 | |
| 00:44:12,790 --> 00:44:16,950 | |
| بقيود التسويات الجردية ناس لسه الحين قيود التسويات | |
| 594 | |
| 00:44:16,950 --> 00:44:21,650 | |
| الجردية بننتقل الآن من ميزان مراجع مبدأي إلى ميزان | |
| 595 | |
| 00:44:21,650 --> 00:44:27,920 | |
| مراجع final نهائيثم نقوم بعد ذلك بإعداد اللي هو | |
| 596 | |
| 00:44:27,920 --> 00:44:30,820 | |
| الحسابات الختمية اللي هو حساب الأرباح والخسائر، | |
| 597 | |
| 00:44:30,820 --> 00:44:34,000 | |
| ماعنديش حساب متاجرة، ماعنديش حساب متاجرة لأن البنك | |
| 598 | |
| 00:44:34,000 --> 00:44:37,680 | |
| لا بتاجر، لا عنده مشتريات ولا عنده إيش مبيعات، | |
| 599 | |
| 00:44:37,680 --> 00:44:41,060 | |
| مباشرة هنخش في حساب اسمه حساب الإرادات والمصرفات، | |
| 600 | |
| 00:44:41,060 --> 00:44:44,460 | |
| ثم نقوم بإعداد الميزانية وكشف التدفقات النقدية | |
| 601 | |
| 00:44:55,100 --> 00:45:01,180 | |
| طبعا البنك بالإضافة لمسك السجلات المطلوبة زي سجلات | |
| 602 | |
| 00:45:01,180 --> 00:45:06,140 | |
| المستاذ العام لابد من مسك سجلات مساعدة يعني مثلا | |
| 603 | |
| 00:45:06,140 --> 00:45:10,140 | |
| قسم الخزينة و قسم الحسابات التجارية يطرق أيش | |
| 604 | |
| 00:45:10,140 --> 00:45:12,540 | |
| المفروض يمسك سجلات؟ احنا قلنا بعد في نهاية اليوم | |
| 605 | |
| 00:45:12,540 --> 00:45:15,740 | |
| هيحصل لعملية تمت مدينة أو دائمة يعني قبض أو صرف | |
| 606 | |
| 00:45:15,740 --> 00:45:19,720 | |
| قسم الخزينة و يسلمه من المحاسب المركزية يعني لا | |
| 607 | |
| 00:45:19,720 --> 00:45:23,620 | |
| يبقى لديه سجلات؟ لا، لا يجوز في عنده سجل اسمه سجل | |
| 608 | |
| 00:45:23,620 --> 00:45:27,700 | |
| الخزينة المركزيةالسجل اليومية العامة للخزينة اللى | |
| 609 | |
| 00:45:27,700 --> 00:45:29,860 | |
| بثبت في العملات و هناخد ان شاء الله في قسم الخزينة | |
| 610 | |
| 00:45:29,860 --> 00:45:35,020 | |
| كي بتثبت الحركة فيه حتى نبقى مرجعية في داخل البنك | |
| 611 | |
| 00:45:35,020 --> 00:45:41,280 | |
| معروف ايش الأعمال ايش المعاملات اللى دخلت وخرجت من | |
| 612 | |
| 00:45:41,280 --> 00:45:48,680 | |
| البنك خلال اي يوم في السنة هذا الآن السجل اللى | |
| 613 | |
| 00:45:48,680 --> 00:45:51,740 | |
| مبسوط في قسم الخزينة يبين فيه الحركة المدينة | |
| 614 | |
| 00:45:51,740 --> 00:45:55,920 | |
| الحركة الدائنة ولكن دون قيود محاسبيةتسجل حركات | |
| 615 | |
| 00:45:55,920 --> 00:45:58,880 | |
| مدينة أو حركات دائمة اللي بيحب يسجلها على شكل قيد | |
| 616 | |
| 00:45:58,880 --> 00:46:01,880 | |
| محاسب مش هتظبط معاه لأنه طرف الآخر من قدم مش موجود | |
| 617 | |
| 00:46:01,880 --> 00:46:05,940 | |
| عندنا لكن ممكن نشيله إشارة مثلًا من حساب الخزينة | |
| 618 | |
| 00:46:05,940 --> 00:46:08,100 | |
| إلى حساب الحسابات التجارية إيش معناه من حساب | |
| 619 | |
| 00:46:08,100 --> 00:46:11,100 | |
| الخزينة إلى حساب التجارية؟ لأن الخزينة قبضت أموال | |
| 620 | |
| 00:46:11,100 --> 00:46:13,320 | |
| و الحسابات التجارية إيش صار فيها؟ زادت، أنا أودعت | |
| 621 | |
| 00:46:13,320 --> 00:46:15,280 | |
| أموال في البنك يعني من حساب الخزينة إلى حساب | |
| 622 | |
| 00:46:15,280 --> 00:46:18,040 | |
| التجارية أنا أودعت أموال في البنك هو ماعنوش علاقة | |
| 623 | |
| 00:46:18,040 --> 00:46:20,940 | |
| بالحسابات التجارية بس ممكن نحط ر | |
| 624 | |
| 00:46:24,780 --> 00:46:28,040 | |
| يداع في الحساب الجاري بس رقع حاجة إشارية يعني مش | |
| 625 | |
| 00:46:28,040 --> 00:46:31,280 | |
| شرط يعمل من و إلى يثبت المعاملة إيش طرف الآخر من | |
| 626 | |
| 00:46:31,280 --> 00:46:34,380 | |
| المعاملة عشان يعرف يتذكر إيش المعاملة أساسا طرفها | |
| 627 | |
| 00:46:34,380 --> 00:46:39,360 | |
| الآخر ثم يقوم في نهاية اليوم بترصيد حساب الخزينة | |
| 628 | |
| 00:46:39,360 --> 00:46:47,720 | |
| والقيام بجرد فعلي حتى يطابق الرقم الفعلي الموجودفي | |
| 629 | |
| 00:46:47,720 --> 00:46:52,440 | |
| الخزائن من أرقام من فلوس و من نقضية فعلية موجودة | |
| 630 | |
| 00:46:52,440 --> 00:46:56,740 | |
| يطبقها على الرصيد اللي موجود في الدفتر عندهم إذا | |
| 631 | |
| 00:46:56,740 --> 00:47:00,960 | |
| وجد الرقم مطابق معناه ذلك أنه العملية اليوم سليمة | |
| 632 | |
| 00:47:00,960 --> 00:47:05,980 | |
| واجد الرقم غير مطابق مش هيروح على بيته إلا يشوف | |
| 633 | |
| 00:47:05,980 --> 00:47:10,760 | |
| أيش أسباب الخلاف معناه ذلك أنه في عجز في مشكلة ايش | |
| 634 | |
| 00:47:10,760 --> 00:47:15,540 | |
| في عجز يعني دفع فلوس زيادة أو أخطأ في أمر معين | |
| 635 | |
| 00:47:15,540 --> 00:47:18,770 | |
| أخطأ في القيادة الدفترةفالمسألة لابد من مراجعة | |
| 636 | |
| 00:47:18,770 --> 00:47:21,710 | |
| موظفي ال bank المحاسبين اللي بتعرفوه مهدور كل | |
| 637 | |
| 00:47:21,710 --> 00:47:25,430 | |
| موظفي ال bank محاسبين مابروحوش على بيوتهم إلا لما | |
| 638 | |
| 00:47:25,430 --> 00:47:29,510 | |
| يضبط العمل اليومي تبعه لأنه لا يجوز أن نترك الأمر | |
| 639 | |
| 00:47:29,510 --> 00:47:32,650 | |
| زي أي محاسبة محاسبة تجارية في أي مكان تاني خد بكرا | |
| 640 | |
| 00:47:32,650 --> 00:47:35,450 | |
| بشوف هذا المشكلة خد نروح اليوم مابنفعش لأن هذا | |
| 641 | |
| 00:47:35,450 --> 00:47:40,190 | |
| مصرف هذا أموال الناس فلابد من التعرف أين الخزينة | |
| 642 | |
| 00:47:40,190 --> 00:47:44,680 | |
| من أين حدث العجب الخزينةوحتى العكس، لو كان هناك | |
| 643 | |
| 00:47:44,680 --> 00:47:47,720 | |
| فاقط، ليش صار فاقط في الخزينة؟ فالمفروض تيجي من | |
| 644 | |
| 00:47:47,720 --> 00:47:51,120 | |
| وين؟ مو أنا بود أو بسحب، الخزينة أبطعت بالظبط و | |
| 645 | |
| 00:47:51,120 --> 00:47:53,660 | |
| بتسلم بالظبط فروسها، الفاقط يا عزيزي أجي من وين؟ | |
| 646 | |
| 00:47:53,660 --> 00:47:55,940 | |
| أيش مصدره؟ مع ذلك، يا إما أمير الخزين بحاول | |
| 647 | |
| 00:47:55,940 --> 00:48:00,780 | |
| يتلاعب، يا إما غير قادر على ضبط العمل اليومي، يا | |
| 648 | |
| 00:48:00,780 --> 00:48:04,660 | |
| إما هناك مشكلة، كل هذه الأمور يتم فحصها واتخاذ | |
| 649 | |
| 00:48:04,660 --> 00:48:07,440 | |
| إجراء إداري بحق أمير الخزينة، أنت اللي هتصلح في | |
| 650 | |
| 00:48:07,440 --> 00:48:11,120 | |
| العمل أو ما شبه ذلك أو تقسمي بوضع القائمالقضية في | |
| 651 | |
| 00:48:11,120 --> 00:48:15,880 | |
| العمل المصرفي يجب أن يمتاز بالدقة والمرونة والسرعة | |
| 652 | |
| 00:48:15,880 --> 00:48:19,800 | |
| لأن انت بتحتكمع جمهور كبير من الناس كل عملة تقعد | |
| 653 | |
| 00:48:19,800 --> 00:48:22,700 | |
| فيها عشر دقايق مع ذلك حصل عندك ايه؟ مش حتى عارف | |
| 654 | |
| 00:48:22,700 --> 00:48:25,700 | |
| تشتغل كتر، اليوم الكتر الزعما، يجب يكون واحد محاسب | |
| 655 | |
| 00:48:25,700 --> 00:48:29,700 | |
| ذكي، محاسب سريع البديهة، يقوم بإدراء عمله بشكل | |
| 656 | |
| 00:48:29,700 --> 00:48:31,700 | |
| واضح واتفهم طبيعة عمله | |
| 657 | |
| 00:48:43,190 --> 00:48:56,090 | |
| مين عايز يسأل؟ تفضلوا أي | |
| 658 | |
| 00:48:56,090 --> 00:49:00,550 | |
| سؤال؟ في | |
| 659 | |
| 00:49:00,550 --> 00:49:03,210 | |
| حد عايز تفسر على الموضوع اللي شرحناه؟ أي نقطة | |
| 660 | |
| 00:49:03,210 --> 00:49:10,830 | |
| هامدة؟ مابقاش عندكم كده مراحظات؟ شرح سريع ولا | |
| 661 | |
| 00:49:10,830 --> 00:49:15,500 | |
| مناسب؟سريع شوية؟ ما هو كلام نظري شوية هذا الأسلوب | |
| 662 | |
| 00:49:15,500 --> 00:49:19,680 | |
| لو بنتبطأ شوية مش هنخلص، المنهج كبير ولكن إن شاء | |
| 663 | |
| 00:49:19,680 --> 00:49:22,700 | |
| الله لما نخش في ال .. في الأمور الدقيقة اللي | |
| 664 | |
| 00:49:22,700 --> 00:49:25,980 | |
| بتحتاج إلى شوية تبطوة، طبيعي تحافظ طولكم مثلا، لأن | |
| 665 | |
| 00:49:25,980 --> 00:49:29,480 | |
| مجرد كلام نظري لو قرأته لحالك وحتى بدهم يشرحونه، | |
| 666 | |
| 00:49:29,480 --> 00:49:34,960 | |
| حتفهموه، بس هي مجرد أيه؟ تنشيط للذاكرة طيب، لأن لو | |
| 667 | |
| 00:49:34,960 --> 00:49:37,040 | |
| نسأل سؤال كده، أنا بتسأل سؤال مش عادي تسأله، أنا | |
| 668 | |
| 00:49:37,040 --> 00:49:44,680 | |
| هسألكه مصادر تمويل البنكهناك مصادر تمويل داخلية | |
| 669 | |
| 00:49:44,680 --> 00:49:49,600 | |
| ومصادر تمويل خارجية يعني إيش معناه كلمة مصادر | |
| 670 | |
| 00:49:49,600 --> 00:49:54,800 | |
| تمويل البنك؟ يعني من أين يحصل البنك على الأموال؟ | |
| 671 | |
| 00:49:54,800 --> 00:49:57,780 | |
| هذا السؤال اللي بيجاوب عليك، مين كده يجاوبني؟ إذا | |
| 672 | |
| 00:49:57,780 --> 00:50:04,280 | |
| إيش مصادر تمويل الداخلية؟ احنا مصادر تمويل داخلية، | |
| 673 | |
| 00:50:04,280 --> 00:50:07,060 | |
| يعني منا و فينا، يعني إحنا كبنك، أنتوا كبنك، قبل | |
| 674 | |
| 00:50:07,060 --> 00:50:13,880 | |
| الأرباح، إيش فيه؟ رأس المال، رأس المالرأس مال | |
| 675 | |
| 00:50:13,880 --> 00:50:21,520 | |
| البنك هو المبلغ الذي يدفعه الوساهمين عند تأسيس | |
| 676 | |
| 00:50:21,520 --> 00:50:27,600 | |
| البنك رأس المال البنك في فلسطين بنوك في فلسطين حسب | |
| 677 | |
| 00:50:27,600 --> 00:50:32,380 | |
| تعليمات البنك المركزي كان يجب أن لا يقل رأس مال أي | |
| 678 | |
| 00:50:32,380 --> 00:50:38,740 | |
| بنك عن 40 مليون دولار كان في الأول عشرين صار | |
| 679 | |
| 00:50:38,740 --> 00:50:43,380 | |
| تلاتين و الآن وصل ل 40 مليونيعني يجب أن لا يقل رأس | |
| 680 | |
| 00:50:43,380 --> 00:50:47,040 | |
| مال البنك عن 40 مليون دولار أي بنك موجود في البلده | |
| 681 | |
| 00:50:47,040 --> 00:50:51,860 | |
| طبعا باستثناء البلوك الوافدة البلوك الوافدة زى بلك | |
| 682 | |
| 00:50:51,860 --> 00:50:54,620 | |
| أردن هو رأس مال يدفع فيلسطين ويدفع في بلده .. | |
| 683 | |
| 00:50:54,620 --> 00:50:57,680 | |
| البلده .. فانا مالوش علاقة اتكلم عن رؤوسة ومال | |
| 684 | |
| 00:50:57,680 --> 00:51:00,540 | |
| البلوك وإيه اللتي تنشأ في فلسطين البلوك الوطنية | |
| 685 | |
| 00:51:00,540 --> 00:51:03,720 | |
| طيب | |
| 686 | |
| 00:51:03,720 --> 00:51:08,520 | |
| رأس المال لما يتكون الآن خلال فترة عمل البنك مش | |
| 687 | |
| 00:51:08,520 --> 00:51:12,740 | |
| لازم يتولد عنده أرباحهذه الأرباح نستقطع منها جزء | |
| 688 | |
| 00:51:12,740 --> 00:51:17,920 | |
| تسمى الاحتياطيات القانونية ايش الاحتياط القانوني | |
| 689 | |
| 00:51:17,920 --> 00:51:22,620 | |
| عبارة عن ايه؟ عبارة عن نسبة معينة من الأرباح | |
| 690 | |
| 00:51:22,620 --> 00:51:26,980 | |
| نستقطعها ويحتفظ بيها البلد ليش بيعمل البلد كده؟ | |
| 691 | |
| 00:51:26,980 --> 00:51:29,660 | |
| يعني هم بتصوروا احنا البلد مع بعض كده طلع لنا | |
| 692 | |
| 00:51:29,660 --> 00:51:33,670 | |
| أرباح في نهاية السنة أول مائة الف دينار طردواالـ | |
| 693 | |
| 00:51:33,670 --> 00:51:36,230 | |
| 100 ألف دينار هي من حق مين؟ من حق المساهمين، مش | |
| 694 | |
| 00:51:36,230 --> 00:51:39,910 | |
| كده ولا لا؟ أصحاب الـ Bank والمساهمين، لكن هل نوزع | |
| 695 | |
| 00:51:39,910 --> 00:51:43,870 | |
| 100 ألف دينار للمساهمين ولا نحجز جزء منهم عشان | |
| 696 | |
| 00:51:43,870 --> 00:51:47,590 | |
| ندعم في رأس المال؟ مين أفضل؟ نقوّل مركز المالي، | |
| 697 | |
| 00:51:47,590 --> 00:51:50,930 | |
| فدائما السياسة المصرفية الحكيمة، سياسة أي منشئةان | |
| 698 | |
| 00:51:50,930 --> 00:51:54,270 | |
| تحاول ان تكون احتياطيات زى ما اقول ان اليوم انا | |
| 699 | |
| 00:51:54,270 --> 00:51:56,890 | |
| بدا اصرف 100 دنار اصرف 90 واخد 10 بالظبط كده | |
| 700 | |
| 00:51:56,890 --> 00:52:00,870 | |
| بالبلد بدا اصرف 100 دنار اصرف 90 واخد 10 والمرة | |
| 701 | |
| 00:52:00,870 --> 00:52:04,710 | |
| الجاية بدا اصرف مثلا 80 واخد 20 هذا المبلغ يسمى | |
| 702 | |
| 00:52:04,710 --> 00:52:09,090 | |
| احتياطي احتياطي هذا بيظل موجود ايش وظيفته الآن | |
| 703 | |
| 00:52:09,090 --> 00:52:12,390 | |
| بيسجلوا بعد رأس المال مباشرة بيجد احتياطيات | |
| 704 | |
| 00:52:12,390 --> 00:52:17,390 | |
| قانونية يعني ممكن في اي لحظة من اللحظات اضم لرأس | |
| 705 | |
| 00:52:17,390 --> 00:52:21,280 | |
| المال ويصبح جزم الرأس المالفهو خط الدفاع التاني | |
| 706 | |
| 00:52:21,280 --> 00:52:25,480 | |
| اللي بيحمي رأس المال من وين من أي هجوم يأتي عليه | |
| 707 | |
| 00:52:25,480 --> 00:52:30,500 | |
| بسبب الخسائر لو في خسائر حصير التآكل بدل التآكل ما | |
| 708 | |
| 00:52:30,500 --> 00:52:34,120 | |
| يصيب رأس المال وين بتأكل الآن؟ الاحتياطيات زى جدار | |
| 709 | |
| 00:52:34,120 --> 00:52:37,060 | |
| عازل قبل أن نمس رأس المال بنلاقي الاحتياطيات هي | |
| 710 | |
| 00:52:37,060 --> 00:52:41,730 | |
| اللي بتواجه الخسائر زى خط دفاع تاني كدهفوجود | |
| 711 | |
| 00:52:41,730 --> 00:52:45,110 | |
| الاحتياطيات وتكوينها أمر ضروري في أي شركة واخدتوها | |
| 712 | |
| 00:52:45,110 --> 00:52:49,330 | |
| مبادئ المحاسبة فبالك في مصرف بتعرض طبيعة عمله إلى | |
| 713 | |
| 00:52:49,330 --> 00:52:53,690 | |
| مخاطر عالية جدا غير | |
| 714 | |
| 00:52:53,690 --> 00:52:56,070 | |
| الاحتياطيات في نوع مختلفة احتياطي قانون واحتياطي | |
| 715 | |
| 00:52:56,070 --> 00:52:58,450 | |
| اختيار احتياطي قانون ايش معناته يعني؟ يعني احتياطي | |
| 716 | |
| 00:52:58,450 --> 00:53:02,700 | |
| المفروض علينا نعمله بحكم القانونالقانون فرض عليه | |
| 717 | |
| 00:53:02,700 --> 00:53:05,860 | |
| أعمل الاحتياط هذا مش بكيفي الاحتياط الخياري هو | |
| 718 | |
| 00:53:05,860 --> 00:53:09,720 | |
| الاحتياط ايه اللي أساسا إدارة البنك حابة تتكونه | |
| 719 | |
| 00:53:09,720 --> 00:53:15,300 | |
| زيادة في الحيط أو الحضر بتكون احتياط زيادة في كمان | |
| 720 | |
| 00:53:15,300 --> 00:53:17,700 | |
| تاني الأرباح المحتجزة يعني الأرباح التي تم | |
| 721 | |
| 00:53:17,700 --> 00:53:21,200 | |
| احتجازها ولم يتم توزيعها بعد يعني زي ما قلنا عن | |
| 722 | |
| 00:53:21,200 --> 00:53:29,040 | |
| أرباح السنة هو زعناهاش تسمى أرباح محتجزة طب | |
| 723 | |
| 00:53:29,040 --> 00:53:33,890 | |
| الآن تكلمنا عن الاحتياط القانونيعبارة عن مبلغ يتم | |
| 724 | |
| 00:53:33,890 --> 00:53:38,630 | |
| استقطاعه من الأرباح ويضاف إلى الاحتياطيات حتى يدعم | |
| 725 | |
| 00:53:38,630 --> 00:53:42,430 | |
| رأس المال قبل كده قلت لكوا حاجة اسمها الاحتياطي | |
| 726 | |
| 00:53:42,430 --> 00:53:47,890 | |
| النقد الإلزامي هل هو نفسه هذه الاحتياط | |
| 727 | |
| 00:53:47,890 --> 00:53:56,490 | |
| النقد الإلزامي هو مبلغ يفرض البنك المركزي على | |
| 728 | |
| 00:53:56,490 --> 00:54:05,450 | |
| البنوك كنسبة معينةمضروبا في حجم الودائع احتياط | |
| 729 | |
| 00:54:05,450 --> 00:54:08,350 | |
| القانون ان احنا ناخده من الأرباح و 10% من الأرباح | |
| 730 | |
| 00:54:08,350 --> 00:54:12,930 | |
| فرضا بنعمل احتياط الناقض اللزامي قمر مختلف هي | |
| 731 | |
| 00:54:12,930 --> 00:54:17,630 | |
| عبارة عن مجموع الودائع مضروبة في نسبة معينة يعني | |
| 732 | |
| 00:54:17,630 --> 00:54:21,150 | |
| بيجي بنك المكاسب يقول أديش ودائعك بنك فلسطين؟ حلو | |
| 733 | |
| 00:54:21,150 --> 00:54:24,990 | |
| الله ودائع مثلا 100 مليون 100 مليون ضرب 10% كام | |
| 734 | |
| 00:54:24,990 --> 00:54:29,490 | |
| يعني 10 مليونأصبح عشرة مليون هدول هي بنك فلسطين | |
| 735 | |
| 00:54:29,490 --> 00:54:35,370 | |
| هدهم وحطهم لدى البنك المركزي هذه المسألة هي التي | |
| 736 | |
| 00:54:35,370 --> 00:54:39,970 | |
| تسمى احتياطي نقدي الزامي احنا كمحاسبين كلمة | |
| 737 | |
| 00:54:39,970 --> 00:54:44,390 | |
| احتياطي دائما بنصنفها في جانب حصوف الميزانية زى | |
| 738 | |
| 00:54:44,390 --> 00:54:47,710 | |
| احتياطي قانوني احتياطي كذا بس احتياطي النقد الزامي | |
| 739 | |
| 00:54:47,710 --> 00:54:52,750 | |
| هو تعبير اقتصادي مش تعبير محاسبي يعبر عن قيمة | |
| 740 | |
| 00:54:52,750 --> 00:54:58,980 | |
| المبالغ التي يجب على البنكأن يستقطعها .. ياخدها من | |
| 741 | |
| 00:54:58,980 --> 00:55:06,160 | |
| أمواله يودعها لدى البنك المركزي وإن هذا هدفها إيه؟ | |
| 742 | |
| 00:55:06,160 --> 00:55:09,680 | |
| أحد أدوات السياسة النقدية التي يستخدمها البنك | |
| 743 | |
| 00:55:09,680 --> 00:55:14,400 | |
| المركزي لإحتياط النقد الإنذاري خلاتكم بسرعة بسيطة | |
| 744 | |
| 00:55:14,400 --> 00:55:18,840 | |
| عنها شوية فالمبلغ الآن بياخدوا بنك فلسطين ويحطوا | |
| 745 | |
| 00:55:18,840 --> 00:55:22,220 | |
| وين عند وين عند سلطة النقد أو عند البنك المركزي | |
| 746 | |
| 00:55:24,560 --> 00:55:29,140 | |
| يطرى لو فكرنا نفسنا قبل ما اتكلم ايش وظيفته البنك | |
| 747 | |
| 00:55:29,140 --> 00:55:33,540 | |
| الان انتوا بنك فلسطين لما تاخدوا مبلغ من خزائنكم و | |
| 748 | |
| 00:55:33,540 --> 00:55:40,520 | |
| تحطوه عند البنك المركزي ايش طرف مدينة منقدر انتوا | |
| 749 | |
| 00:55:40,520 --> 00:55:44,380 | |
| بنك فلسطين اخدنا مبلغ احتياطي نقدي لزامي اسمه | |
| 750 | |
| 00:55:44,380 --> 00:55:46,960 | |
| احتياطي نقدي لزامي اخدنا مبلغ من الخزينة اتفقنا | |
| 751 | |
| 00:55:46,960 --> 00:55:51,680 | |
| كده هي تعريفه و حطناه عند البنك المركزي من المدينة | |
| 752 | |
| 00:55:53,090 --> 00:55:56,750 | |
| البنك مين؟ المركزي أصبح الطرف المديني من القيل | |
| 753 | |
| 00:55:56,750 --> 00:56:03,030 | |
| البنك المركزي طرف الدائل مين؟ احنا | |
| 754 | |
| 00:56:03,030 --> 00:56:06,150 | |
| اتفقنا ما نظهرش اسم اللي في السجلات ايش المصطلع | |
| 755 | |
| 00:56:06,150 --> 00:56:09,550 | |
| يتعانوا بكلمته ايش؟ قلتوا ابقى شو؟ الخزينة أصبح | |
| 756 | |
| 00:56:09,550 --> 00:56:13,770 | |
| البنك الفلسطيني لما يودف فلوس على البنك المركزي | |
| 757 | |
| 00:56:13,770 --> 00:56:17,310 | |
| تحت مسمى احتياطي نقدي الزامي ايه تكون القيل | |
| 758 | |
| 00:56:17,310 --> 00:56:24,460 | |
| المحاسبي؟ من حساب البنك المركزيالى حساب الخزينة طب | |
| 759 | |
| 00:56:24,460 --> 00:56:27,720 | |
| وين كلمة احتياط نقضي لزامى مش موجودة بس هو ايه | |
| 760 | |
| 00:56:27,720 --> 00:56:31,080 | |
| طبيعة هذا المبلغ احتياط نقضي لزامى يعني انا ماجع | |
| 761 | |
| 00:56:31,080 --> 00:56:34,500 | |
| ميزانية ال bank فلسطين مش هلاقى كلمة احتياط نقضي | |
| 762 | |
| 00:56:34,500 --> 00:56:39,600 | |
| لزامى مش هلاقاه موجودة هو تعبر لو احنا سألنا ايش | |
| 763 | |
| 00:56:39,600 --> 00:56:42,960 | |
| المبلغ اللى حطيته عند الbank المركزى هذا هو هتقوله | |
| 764 | |
| 00:56:42,960 --> 00:56:46,340 | |
| هذا هو عبارة عن احتياط نقضي لزامىلكن مافيش في | |
| 765 | |
| 00:56:46,340 --> 00:56:49,520 | |
| القيت المحاسب ايه اسمه احتياط نقض لزامى هو طبيعته | |
| 766 | |
| 00:56:49,520 --> 00:56:54,260 | |
| يعني شرح القيت واضح فالاحتياط لنقض لزامى عبارة عن | |
| 767 | |
| 00:56:54,260 --> 00:56:57,860 | |
| نسبة معينة مضروبة فيه فرأس المال هو في الودائع | |
| 768 | |
| 00:56:57,860 --> 00:57:05,320 | |
| الودائع ويتم تحديد هذا الرقموإداع هذا المبلغ لدى | |
| 769 | |
| 00:57:05,320 --> 00:57:08,520 | |
| البنك المركزي وبنعمل فيه قيد محاسب من حساب البنك | |
| 770 | |
| 00:57:08,520 --> 00:57:12,920 | |
| المركزي إلى حساب الخزينة إيش شرح القيد؟ قيمة | |
| 771 | |
| 00:57:12,920 --> 00:57:15,780 | |
| الاحتياط النقدي الإلزامي، إيش نقدي؟ يعني دفعته | |
| 772 | |
| 00:57:15,780 --> 00:57:21,720 | |
| نقدة، إلزامي غصب عن البنك لازم يدفعه، ملزم يدفعه، | |
| 773 | |
| 00:57:21,720 --> 00:57:25,120 | |
| بحكم أيه؟ بحكم القانون، هذا غير احتياط القانون، | |
| 774 | |
| 00:57:25,120 --> 00:57:29,030 | |
| القانون يعيقب رأس المالاللي بياخد مبلغ من الأرباح | |
| 775 | |
| 00:57:29,030 --> 00:57:31,870 | |
| يحتجز ويظهر تحت رأس المال، بس هذا هو اللي بظهر | |
| 776 | |
| 00:57:31,870 --> 00:57:33,770 | |
| انا، بظهر في جانب الأصول في الميزانية، مش في جانب | |
| 777 | |
| 00:57:33,770 --> 00:57:36,410 | |
| الخصوم، لإن احتياط النقد الزامي اللي بيدفع بنقل | |
| 778 | |
| 00:57:36,410 --> 00:57:38,910 | |
| فلسطين بظهر في جانب الأصول ولا جانب الخصوم؟ في | |
| 779 | |
| 00:57:38,910 --> 00:57:42,830 | |
| جانب الأصول، لأنه بنك المركزي مدين بخذا المبلغ، زي | |
| 780 | |
| 00:57:42,830 --> 00:57:45,330 | |
| حساب ميدنون في المواد المحاسمة، بس احنا قاعد نقول | |
| 781 | |
| 00:57:45,330 --> 00:57:50,210 | |
| حساب ميدنون، هنقول حساب جاري البنك المركزي، هتمشي | |
| 782 | |
| 00:57:50,210 --> 00:57:52,430 | |
| قول بنك المركزي، بقول حساب جاري البنك المركز | |
| 783 | |
| 00:57:58,810 --> 00:58:01,210 | |
| البنك مركزي بياخد البنك الفلسطيني احتياط نقل الذنب | |
| 784 | |
| 00:58:01,210 --> 00:58:04,310 | |
| وبياخد البنك التجاري وبياخد البنك الاسكاني وبياخد | |
| 785 | |
| 00:58:04,310 --> 00:58:06,770 | |
| البنك العربي كل البنوك الفلسطيني اللي بياخد هذه | |
| 786 | |
| 00:58:06,770 --> 00:58:13,170 | |
| المباني وبيحطها عندهم طب ليش؟ أولا يستطيع حتى يوفر | |
| 787 | |
| 00:58:13,170 --> 00:58:18,030 | |
| سيولة لأي بنك يحتاج إلى سيولة، ليش بنك يحتاج إلى | |
| 788 | |
| 00:58:18,030 --> 00:58:22,550 | |
| سيولة؟ممكن توسع في السياسة الإتمانية خصم كبيرات | |
| 789 | |
| 00:58:22,550 --> 00:58:25,830 | |
| كتير منح قروط كتير صار عنده شح في السيولة هما | |
| 790 | |
| 00:58:25,830 --> 00:58:29,090 | |
| ترصيد السيولة عنده مين هينقص في الحالة هذه؟ الاب | |
| 791 | |
| 00:58:29,090 --> 00:58:33,650 | |
| اللي هو البنك المركزي هو أبو البنوك إيه كمان تاني؟ | |
| 792 | |
| 00:58:33,650 --> 00:58:42,850 | |
| تفكروا معايا شوية؟ أيوة هو أداة للتحكم في عرض | |
| 793 | |
| 00:58:42,850 --> 00:58:46,890 | |
| النقد أو السيولة النقدية في الاقتصاد أيش يعني | |
| 794 | |
| 00:58:46,890 --> 00:58:51,050 | |
| السيولة النقدية في الاقتصاد؟مشان إيش؟ يحاول يكبح | |
| 795 | |
| 00:58:51,050 --> 00:58:54,550 | |
| التضخم اللي بيصير بسبب ارتفاعه في مستوى العام | |
| 796 | |
| 00:58:54,550 --> 00:58:58,350 | |
| الواسعر تعرف أحيانًا البنك المركزي يضطر أحيانًا | |
| 797 | |
| 00:58:58,350 --> 00:59:03,910 | |
| إلى أصدار نقد بالتضخم أصدار نقد يعني بيجي مثلًا | |
| 798 | |
| 00:59:03,910 --> 00:59:07,690 | |
| وزير المالية يقول يا بنك المركزي اليوم احنا بناعش | |
| 799 | |
| 00:59:07,690 --> 00:59:12,250 | |
| فلوس ندفع عرواتك إيراداتنا | |
| 800 | |
| 00:59:12,250 --> 00:59:15,530 | |
| من الجمالك ومن الرسوم ومن الضرايب غير كافة اليوم | |
| 801 | |
| 00:59:15,530 --> 00:59:19,760 | |
| مثلًا شهران ندفع عرواتكأصبح الوعد من الفشل الواتب | |
| 802 | |
| 00:59:19,760 --> 00:59:23,360 | |
| مش كده، أصبح يلجأ مزير المالية لمحافظة بنك المركز | |
| 803 | |
| 00:59:23,360 --> 00:59:26,380 | |
| يقوله اعطيني الفلوس ما عندك، مون اعطيني الفلوس ما | |
| 804 | |
| 00:59:26,380 --> 00:59:31,120 | |
| عندك؟ يا إما بقرضه، | |
| 805 | |
| 00:59:31,120 --> 00:59:35,400 | |
| و هذا خش في حاجة اسمها الدين، الدين العام، يا إما | |
| 806 | |
| 00:59:35,400 --> 00:59:39,480 | |
| حاجة تانية إيه، بده البنك المركز يطلع من مخزون | |
| 807 | |
| 00:59:39,480 --> 00:59:43,950 | |
| النقد اللي عنده و يصدر نقد جديديعني طلعنا نقد | |
| 808 | |
| 00:59:43,950 --> 00:59:47,870 | |
| المطبوع مخبط تحت الأرض كده بكميات بالمليارات، | |
| 809 | |
| 00:59:47,870 --> 00:59:51,890 | |
| وقولوا هذا نقد جديد بطلع أول مرة، في الحالة هذه | |
| 810 | |
| 00:59:51,890 --> 00:59:55,250 | |
| اعتبر برضه إيه؟ إصدار بقباخه، ليه؟ لأن أصدرنا | |
| 811 | |
| 00:59:55,250 --> 01:00:01,650 | |
| كميات دم الفوس أساسا أكثر من حاجة اقتصاديةلمّا كل | |
| 812 | |
| 01:00:01,650 --> 01:00:06,170 | |
| مرة نصدر فلوس بهذا الشكل وحجم السلع والخدمات ثابت | |
| 813 | |
| 01:00:06,170 --> 01:00:10,790 | |
| زي هو مستقر وكمية عرض النقد بالزيد، إيش بيصير؟ هنا | |
| 814 | |
| 01:00:10,790 --> 01:00:13,730 | |
| صار اختلط المعادلة، المفروض كمية السلع والخدمات | |
| 815 | |
| 01:00:13,730 --> 01:00:16,390 | |
| الموجودة في الاقتصاد تعمل توازن في الأسعار مع كمية | |
| 816 | |
| 01:00:16,390 --> 01:00:20,130 | |
| النقد الموجودة كمية نقد موجودة توازيها السلع | |
| 817 | |
| 01:00:20,130 --> 01:00:22,670 | |
| وخدمات منتجها المجتمع، اللي هم بيسموه ناتج محل | |
| 818 | |
| 01:00:22,670 --> 01:00:26,190 | |
| إجمالي، خاتوف الاقتصاد بكميات الاقتصاد، في توازن، | |
| 819 | |
| 01:00:26,190 --> 01:00:30,210 | |
| لكن لما زيد عرض النقد، يعني زيد أصدار النقدو نفس | |
| 820 | |
| 01:00:30,210 --> 01:00:33,850 | |
| مستوى السلاع والخدمات ما زادتش أصبح فيه فجوة صار | |
| 821 | |
| 01:00:33,850 --> 01:00:38,650 | |
| بين اتنين هذه الفجوة اللى بتسمى تضحو يعني تضحو مش | |
| 822 | |
| 01:00:38,650 --> 01:00:41,310 | |
| عبارة عن إيه عبارة عن ارتفاع في مستوى العام | |
| 823 | |
| 01:00:41,310 --> 01:00:46,270 | |
| الأسعار أو الخفاض في قوة وحدة النقد فبالبنك | |
| 824 | |
| 01:00:46,270 --> 01:00:50,960 | |
| المركزي بعد كل هالعمليات أخطألأنه عليه ضغطات و | |
| 825 | |
| 01:00:50,960 --> 01:00:54,180 | |
| لابد يعني هو شوف هو عبارة عن الخطأ مضطر يعمل كده | |
| 826 | |
| 01:00:54,180 --> 01:00:58,860 | |
| لكن قلبي عاجل أمره ففي مرحلة معينة لما وجد ارتفاع | |
| 827 | |
| 01:00:58,860 --> 01:01:02,440 | |
| في مستوى العام العساري كبير تضحهم ارتفاع بدي يكبح | |
| 828 | |
| 01:01:02,440 --> 01:01:06,140 | |
| تضحهم هذا بدي يحدلوا حد مايش بعمله بستخدم .. | |
| 829 | |
| 01:01:06,140 --> 01:01:10,220 | |
| بستخدم أدوات الاحتياط النقدي الإنسانيوان أدوات | |
| 830 | |
| 01:01:10,220 --> 01:01:12,060 | |
| الاحتياط النقل الزامد كام ان النسبة اللي أخدها | |
| 831 | |
| 01:01:12,060 --> 01:01:15,400 | |
| البنك المركزي البنك الفلسطيني 10% لأبوه لبنك | |
| 832 | |
| 01:01:15,400 --> 01:01:20,020 | |
| فلسطين ويا بنوك في داخل فلسطين كله مش 10% المرة | |
| 833 | |
| 01:01:20,020 --> 01:01:25,660 | |
| هذه هتدفع 30% أصبح الآن السيولة الموجودة في البنوك | |
| 834 | |
| 01:01:25,660 --> 01:01:31,080 | |
| مين امتصها أخدها البنك المركزيفلما ينطص البنك | |
| 835 | |
| 01:01:31,080 --> 01:01:34,660 | |
| المركز السيولي في البنوك يخفض من قدرة البنوك على | |
| 836 | |
| 01:01:34,660 --> 01:01:38,300 | |
| إيه؟ على دخل أموال في الاقتصاد أصبح بيكون أداة من | |
| 837 | |
| 01:01:38,300 --> 01:01:43,480 | |
| أدوات معالجة الخلل الصرفي تضخم في فترات سابقة، | |
| 838 | |
| 01:01:43,480 --> 01:01:47,060 | |
| واضح؟ | |
| 839 | |
| 01:01:47,060 --> 01:01:51,920 | |
| إيش في مصادر تانية لتمويل البنك؟ قبل أن نتكلم عن | |
| 840 | |
| 01:01:51,920 --> 01:01:56,830 | |
| مصادر تمويل البنك، بديت شوية؟هتقولي طيب بشكل قبل و | |
| 841 | |
| 01:01:56,830 --> 01:02:00,630 | |
| اتكلم عن مصادر تانية بشكل سريع هتقول ايه وظيفة رأس | |
| 842 | |
| 01:02:00,630 --> 01:02:02,730 | |
| المال في البنك؟ انا قلتلكم من البداية انه رأس | |
| 843 | |
| 01:02:02,730 --> 01:02:08,510 | |
| المال في البنك مهم ولكن لا يستخدم في عمليات منح | |
| 844 | |
| 01:02:08,510 --> 01:02:12,070 | |
| الاعتماد و هو الوظيفة التانية موظفة البنك لا | |
| 845 | |
| 01:02:12,070 --> 01:02:16,890 | |
| يستخدم أبدا إلا إذا البنك بخاطر لكن ليس في الأصل | |
| 846 | |
| 01:02:16,890 --> 01:02:22,160 | |
| علميا مستخدم لمنح الاعتماد طب إيش وظيفته يعني؟أصبح | |
| 847 | |
| 01:02:22,160 --> 01:02:25,740 | |
| ليش رأس المال مطلوب لأي بنك أو لأي جهة معينة؟ أو | |
| 848 | |
| 01:02:25,740 --> 01:02:30,240 | |
| لأ؟ منع الإنفلاس؟ ماعي، أيوة، ماشي وظيفة تنظيمية | |
| 849 | |
| 01:02:30,240 --> 01:02:36,800 | |
| وظيفة تشغيلية وظيفة تنظيمية ليه؟ يعني لو لا وجود | |
| 850 | |
| 01:02:36,800 --> 01:02:40,900 | |
| رأس المال لمسلطة البنك أن يؤسس نفسه بدي اشتري | |
| 851 | |
| 01:02:40,900 --> 01:02:43,720 | |
| آلات، بدي اشتري مبنى، بدي اشتري معدات، بدي اشتري | |
| 852 | |
| 01:02:43,720 --> 01:02:47,940 | |
| أجهزة، بدي اشتري وخزائي الحددية فرأس المال أساساً | |
| 853 | |
| 01:02:47,940 --> 01:02:51,020 | |
| وظيفة تنظيمية حتى يستطيع البنك يكوّن نفسه في إيه | |
| 854 | |
| 01:02:51,020 --> 01:02:51,500 | |
| في البداية | |
| 855 | |
| 01:02:54,140 --> 01:02:57,680 | |
| أيضًا، رأس المال، وظيفة تشغيلية، ليه؟ لأنه من | |
| 856 | |
| 01:02:57,680 --> 01:03:02,460 | |
| خلاله بصفق النفقات اللي لازم تسيي العمل، بيشتري | |
| 857 | |
| 01:03:02,460 --> 01:03:04,720 | |
| قرطصية، بيدفع الكهرة، بيدفع الميدا، بيدفع الضغاط، | |
| 858 | |
| 01:03:04,720 --> 01:03:07,280 | |
| بيدفع حاجات .. يعني حاجات أمور استهلاكية، هتفعها | |
| 859 | |
| 01:03:07,280 --> 01:03:10,900 | |
| من أموال المدعين؟ هتاخد أموال نفسك لتصرفها لحاجات | |
| 860 | |
| 01:03:10,900 --> 01:03:14,080 | |
| إلاك أنت لأ بيدفعش؟ أموال المدعين أساسًا مخصص عليه | |
| 861 | |
| 01:03:14,080 --> 01:03:20,320 | |
| الإعمال وظيفة تالية، وظيفة حماية أموال المدعينيعني | |
| 862 | |
| 01:03:20,320 --> 01:03:23,660 | |
| أموال المدعين يجب أن تحمى مين بيحميها؟ وجود رأس | |
| 863 | |
| 01:03:23,660 --> 01:03:26,600 | |
| المال قوي وإن إيش بدعم كبير رأس المال؟ كلمة | |
| 864 | |
| 01:03:26,600 --> 01:03:31,000 | |
| قولناها أخر مرة كده قبل شوية احتياطيات احسنتي فرأس | |
| 865 | |
| 01:03:31,000 --> 01:03:35,640 | |
| المال ورا الاحتياطيات كله شكل عناصر دعم لأموال | |
| 866 | |
| 01:03:35,640 --> 01:03:40,120 | |
| المدعين وظيفة استثمارية وهي أضعف أنواع الوظائف | |
| 867 | |
| 01:03:40,120 --> 01:03:44,560 | |
| يعني إذا زاد جزء من رأس المال يجوز للبنك استخدامه | |
| 868 | |
| 01:03:44,560 --> 01:03:49,100 | |
| بس يستخدمه بحفر لأنه أساسا ليس محصص لهذا الاستخدام | |
| 869 | |
| 01:03:49,750 --> 01:03:52,550 | |
| مصادر التمويل الخارجية زي إيش؟ وداعة تحت الطلب | |
| 870 | |
| 01:03:52,550 --> 01:03:55,570 | |
| اللى تسمى الحسابات التجارية اسمه وداعة تحت الطلب | |
| 871 | |
| 01:03:55,570 --> 01:04:01,510 | |
| يعني يستطيع العميل أن يطلبها ويسحبها في أي لحظة | |
| 872 | |
| 01:04:01,510 --> 01:04:06,750 | |
| ومتى يشعر دون أي قيد وداعة تانية ووداع لأجل | |
| 873 | |
| 01:04:06,750 --> 01:04:10,250 | |
| اتكلمنا عنها هي الوداع المربوطة لفترات زمانية | |
| 874 | |
| 01:04:10,250 --> 01:04:14,550 | |
| محددة طب موارد البنك قصيرة الأجر ولا طابيرة | |
| 875 | |
| 01:04:14,550 --> 01:04:18,710 | |
| الأجانب؟موارد البنك يعني أموال بالك موارد البنك | |
| 876 | |
| 01:04:18,710 --> 01:04:21,850 | |
| مصادر تمويله يعني موارد يعني مصادر تمويله طبيعتها | |
| 877 | |
| 01:04:21,850 --> 01:04:26,050 | |
| قصيرة الأجل ولا طويرة الأجل؟ قصيرة الأجل البنوك | |
| 878 | |
| 01:04:26,050 --> 01:04:30,670 | |
| التجارية طبيعة مواردها قصيرة الأجل إيش معناه قصيرة | |
| 879 | |
| 01:04:30,670 --> 01:04:35,270 | |
| الأجل يعني؟ سنة أو أقل لكن لو أجى واحد بيقولك أنا | |
| 880 | |
| 01:04:35,270 --> 01:04:38,010 | |
| عايز أودع عمالي في بنك خمس سنوات هنقوله لأ؟ لأ | |
| 881 | |
| 01:04:38,010 --> 01:04:41,570 | |
| أهلا و أهلا بيك بالعكس هنرحب به هذا مش كده ولا لأ؟ | |
| 882 | |
| 01:04:41,570 --> 01:04:44,570 | |
| ولكن طبيعة الأموال أنه أساسا هي طبيعتها قصيرة | |
| 883 | |
| 01:04:44,570 --> 01:04:48,300 | |
| الأجلطب لما يكون طبيعة الأموال مصادر أمال قصيرة | |
| 884 | |
| 01:04:48,300 --> 01:04:51,480 | |
| نجاتى استخدامات المال هي قصيرة ولا طويلة؟ قصيرة | |
| 885 | |
| 01:04:51,480 --> 01:04:55,720 | |
| ليه؟ حتى تكون في عنصر توازن وإلا لو اختلت المعادلة | |
| 886 | |
| 01:04:55,720 --> 01:04:58,820 | |
| ممكن أصحاب الأمال يسحبوا الفلوس ومايكونش عنده | |
| 887 | |
| 01:04:58,820 --> 01:05:01,240 | |
| سيولة موجودة في بنك هيقدر ال بنك إلى الفلوس ويقع | |
| 888 | |
| 01:05:01,240 --> 01:05:08,120 | |
| في مقزق السيولة وداع بإشعار وداع بإشعار شبه | |
| 889 | |
| 01:05:08,120 --> 01:05:10,840 | |
| بالوداع لأجل بالوداع لأجل ولكن المفهوم مختلف شوية | |
| 890 | |
| 01:05:10,840 --> 01:05:16,210 | |
| وداع بإشعار عبارة عن إيه؟إنه أنا كبنك بقبل وديعة | |
| 891 | |
| 01:05:16,210 --> 01:05:21,270 | |
| للشخص مربوطة لمدة عشر أيام يعني بقوله انت بعد عشر | |
| 892 | |
| 01:05:21,270 --> 01:05:25,210 | |
| أيام تيجي تسحب أو تبلغنك عايز تسحب بعد عشرين يوم | |
| 893 | |
| 01:05:25,210 --> 01:05:30,950 | |
| يعني مربوطة حسب المدة الزمنية لأ | |
| 894 | |
| 01:05:30,950 --> 01:05:34,330 | |
| مش هنختم محاضراتنا يبقى كتعبت شوية الآن لو احنا | |
| 895 | |
| 01:05:34,330 --> 01:05:39,010 | |
| سألنا نفسنا آخر سؤال الآن من كل هالعمل بتاع ال | |
| 896 | |
| 01:05:39,010 --> 01:05:43,370 | |
| bank نفسه ال bank إيش مستفيد؟مش احنا بقولنا اي | |
| 897 | |
| 01:05:43,370 --> 01:05:48,130 | |
| منشئة اي شركة بتتم تكوينها يجب ان تحقق إيرادات .. | |
| 898 | |
| 01:05:48,130 --> 01:05:55,230 | |
| ايش إيرادات البنك؟ عبارة عن ايش؟ فرق بين الفوائد | |
| 899 | |
| 01:05:55,230 --> 01:05:58,810 | |
| اللي بتنتج عن الودائع مطروحا الفوائد اللي بتنتج عن | |
| 900 | |
| 01:05:58,810 --> 01:06:03,510 | |
| الإثمان طيب خدنا نسأل سؤال عالسريع بس الان الودائع | |
| 901 | |
| 01:06:03,510 --> 01:06:08,230 | |
| الودائع تاع العملاء انتوا كبنك ما تحطوش نفسكم | |
| 902 | |
| 01:06:08,230 --> 01:06:12,040 | |
| انتوا العملاء انتوا خالوك دايما البنكوداع، بدفع | |
| 903 | |
| 01:06:12,040 --> 01:06:16,900 | |
| عنها البنك فوائد و لا بيقبض فوائد؟ انت ال bank، | |
| 904 | |
| 01:06:16,900 --> 01:06:21,700 | |
| انا حاطيت عندك وديعة، تدفع و لا تقبض فوائد؟ تدفع | |
| 905 | |
| 01:06:21,700 --> 01:06:30,120 | |
| عنها ايش؟ تدفع عنها فوائد، دائما انا اتفقنا مشان | |
| 906 | |
| 01:06:30,120 --> 01:06:34,180 | |
| ما انا غلطش، انت ال bankالودائع اللي .. انا .. انا | |
| 907 | |
| 01:06:34,180 --> 01:06:37,940 | |
| بحط ودايع عندكم هذه الودائع تظهر في جانب الاتزامات | |
| 908 | |
| 01:06:37,940 --> 01:06:40,460 | |
| في الميزانية تدفع .. يدفع البنك عن فوائد و الله | |
| 909 | |
| 01:06:40,460 --> 01:06:42,900 | |
| يقبض فوائد عنها .. يدفع فوائد .. تبقى انا يدفع | |
| 910 | |
| 01:06:42,900 --> 01:06:45,780 | |
| فوائد طب هات الفوائد ايش من سبيلها؟ فوائد دائنا | |
| 911 | |
| 01:06:45,780 --> 01:06:53,180 | |
| ولا مدينة؟ مين يجيب من كده؟ قسمته | |
| 912 | |
| 01:06:53,180 --> 01:06:56,180 | |
| قسمين طب خليني أسأل سؤال مشتنى واحد من الجامعة | |
| 913 | |
| 01:06:56,180 --> 01:07:00,780 | |
| عناصر النفقات بتكون مدينة ولا دائنة؟ متى مدينة؟ | |
| 914 | |
| 01:07:00,780 --> 01:07:06,240 | |
| خُثوا قاعدةاللي نسي مبادئ محاسبة، أي عنصر من عناصر | |
| 915 | |
| 01:07:06,240 --> 01:07:11,020 | |
| النفقات فهو دائما مديل، طب هاذي هما بندفع ولا | |
| 916 | |
| 01:07:11,020 --> 01:07:15,700 | |
| بنخبط؟ أصبح مديل مدائن، أصبح الوداع تدفع على | |
| 917 | |
| 01:07:15,700 --> 01:07:21,080 | |
| فوائد، هزميها مديلة، يعني إيش مع ذلك؟ مصرفات ولا | |
| 918 | |
| 01:07:21,080 --> 01:07:23,340 | |
| إيرادات؟ مصرفات | |
| 919 | |
| 01:07:25,630 --> 01:07:30,370 | |
| فالودائع اللتي يودحها العملاء لديكم انتوا كبنك يجب | |
| 920 | |
| 01:07:30,370 --> 01:07:33,770 | |
| على البنك أن يدفع عنها فوائد وهذه الفوائد تسمى | |
| 921 | |
| 01:07:33,770 --> 01:07:38,830 | |
| فوائد مدينة وهي عنصر من عناصر المفاقات أو المصرفات | |
| 922 | |
| 01:07:38,830 --> 01:07:46,050 | |
| العكس تماما البنك عندما يملح الاعتمال للغير هيقبض | |
| 923 | |
| 01:07:46,050 --> 01:07:50,550 | |
| ولا هيدفع؟ هيقبض مبالغ هذه فوائد تسمى فوائد إيش؟ | |
| 924 | |
| 01:07:50,550 --> 01:07:55,820 | |
| يعني بمعنى إيش؟ان شاء الله يكون انتهينا .. في حد | |
| 925 | |
| 01:07:55,820 --> 01:08:00,220 | |
| عنده اي سؤال؟ الحاضر جاي ان شاء الله .. هحاول نبدأ | |
| 926 | |
| 01:08:00,220 --> 01:08:01,400 | |
| في قسم الخزينة | |