1
00:00:12,160 --> 00:00:17,560
بسم الله الرحمن الرحيم نبدأ محاضرتنا ان شاء الله

2
00:00:17,560 --> 00:00:21,040
هذا اليوم بموضوع جديد اللي هو قسم الكفالات

3
00:00:21,040 --> 00:00:26,320
المصرفية من

4
00:00:26,320 --> 00:00:32,800
المعلوم أن البنكيمنع عملائه التسهيلات الإيتمانية

5
00:00:32,800 --> 00:00:39,540
التسهيلات الإيتمانية تعني قيام البنك بمنح العميل

6
00:00:39,540 --> 00:00:46,060
تسهيل اللي هو يتمثل في قيمة مبلغ من المال لأجل

7
00:00:46,060 --> 00:00:51,080
استفادة منه هذا التسهيل إما أن يكون على شكل تسهيل

8
00:00:51,080 --> 00:00:56,670
مباشر أو غير مباشرلو تم عملية الدفع مباشرة من

9
00:00:56,670 --> 00:01:02,410
البنك إلى العميل هتسمى تسهيلات مباشرة لو تم الدفع

10
00:01:02,410 --> 00:01:10,010
بعد زوال شرط التعليق يسمى تسهيل غير مباشر بمعنى

11
00:01:10,010 --> 00:01:17,170
عندما يقوم البنكبمنح تسيلات اتمانية على شكل سلف

12
00:01:17,170 --> 00:01:21,530
قروض حسابات جان مدينة خاصة كمبيلات يترتب عليها

13
00:01:21,530 --> 00:01:25,250
قيام البنك بدفع أموال للعميل هذه تسمى تسيلات

14
00:01:25,250 --> 00:01:31,370
اتمانية مباشرة لأن الدفع تمئي بشكل مباشر نوع آخر

15
00:01:31,370 --> 00:01:34,790
من تسيلات اتمانية غير مباشرة يعني معلقة على شرط

16
00:01:34,790 --> 00:01:41,110
معلقة على أمر معينهذا الأمر لو تحقق أو حدث وقوع

17
00:01:41,110 --> 00:01:44,790
هذا الأمر هنا بتتم عملية الدفع وقيام المالك بالدفع

18
00:01:44,790 --> 00:01:50,430
هذا الكلام تستيلات مباشرة أخدناها في المراحل

19
00:01:50,430 --> 00:01:54,310
السابقة فيما يتعلق موضوع التستيلات غير المباشرة

20
00:01:54,310 --> 00:01:57,510
اللي

21
00:01:57,510 --> 00:02:03,890
هو موضوعنا اليوم اللي هو الكفالات المصرفية بمعنى

22
00:02:04,770 --> 00:02:08,130
يعني الكفالة المصرفية تعتبر تثيير اقتماني غير

23
00:02:08,130 --> 00:02:14,050
مباشر؟ نعم لأنه في أي لحظة ممكن البنك أن يضطر إلى

24
00:02:14,050 --> 00:02:18,290
دفع قيمة الكفالة الكل ماعرف أيش معنى الكفالة يعني

25
00:02:18,290 --> 00:02:23,930
شخص بيكفل شخص آخر بمبلغ معين من المال هذه الكفالة

26
00:02:23,930 --> 00:02:27,930
لا تتم من قبل شخص طبيعي لشخص طبيعي إنما تتم من قبل

27
00:02:27,930 --> 00:02:31,650
شخص اعتباري اللي هو البنك إلى أشخاص طبيعيين أو

28
00:02:31,650 --> 00:02:37,690
أشخاص اعتباريينلان خلينا نصور أنفسنا احنا بنورد

29
00:02:37,690 --> 00:02:42,350
اجهزة حسوب انا مورد بورد اجهزة حسوب المكان المعين

30
00:02:42,350 --> 00:02:45,910
صاحب العمل اللي هو انا بده يورد اصالحه اجهزة

31
00:02:45,910 --> 00:02:50,970
الحسوب هذا بدي يضمن ان هذه الأجهزة سليمة ايش

32
00:02:50,970 --> 00:02:54,610
هيقوللي اعطيني ضمانة احنا لما نروح السوق كده

33
00:02:54,610 --> 00:02:57,490
تشتروا اي جهاز بتقولوا اعطولي ضمانة تاخدوا ضمانة

34
00:02:57,490 --> 00:03:02,450
من من البائع نفسه هذا ضمانة ضعيفةفي حالة التوردات

35
00:03:02,450 --> 00:03:05,470
الكبيرة، في حالة إنشاءات، في حالة إنشاء الطرق، في

36
00:03:05,470 --> 00:03:08,590
حالة إنشاء العمارات، إنشاء المساكن، هذا بدنا هناك

37
00:03:08,590 --> 00:03:11,330
ضمانة الضمانة هنا مابتنفعش من الشخص اللي بنفذ

38
00:03:11,330 --> 00:03:15,390
العمل لأن هو أساسا كيبقى حد يضمن نفسه فهنا هنضطر

39
00:03:15,390 --> 00:03:19,170
نطلب ضمانة من مين؟ نطلب ضمانة من طرف تالت أصبح في

40
00:03:19,170 --> 00:03:23,790
عندى تلت أطراف في صاحب العمل وفي المقاول اللي بدي

41
00:03:23,790 --> 00:03:26,910
يقوم بالعمل أو يورد التعهدات اللي مضطر إليها وفي

42
00:03:26,910 --> 00:03:29,730
طرف تالت اللي هو ال bank اللي هو بدي يصدر الضمانة

43
00:03:30,630 --> 00:03:35,630
لهذا السبب هنجد أن الكفالات المصرفية التي تصدر

44
00:03:35,630 --> 00:03:39,810
يوجد لها ثلاث أطراف الطرف الأول عبارة عن المصرف

45
00:03:39,810 --> 00:03:45,670
فهذا المصرف المصرف هو المصدر للكفالة والكفالة هي

46
00:03:45,670 --> 00:03:49,850
الضمانة يعني ايش الضمانة بتقول بتقول احنا بنك

47
00:03:49,850 --> 00:03:56,110
فلسطينمضمن السيد فلان على أن يقوم بتنفيذ العمل

48
00:03:56,110 --> 00:04:00,330
المتفق عليه حسب المواصفات والشروط الواردة في كراس

49
00:04:00,330 --> 00:04:05,050
المواصفات أو كراس العطاءات أو حسب شروط العقد الآن

50
00:04:05,050 --> 00:04:10,590
وجود طرف تاني يضمن المسألة بيعطي مصداقية وبيعطي

51
00:04:10,590 --> 00:04:16,550
ثقة لصاحب العمل ان المسألة بتتم بشكل سليم ايش

52
00:04:16,550 --> 00:04:19,070
الطرف التاني؟ الطرف التاني عبارة عن عميل وهو

53
00:04:19,070 --> 00:04:24,350
العميل المقفول المضموناللي بضمنه البنك طالب اصدار

54
00:04:24,350 --> 00:04:27,270
الكفالة، هذا هو مصدر الكفالة، هذا هو ويف الذي يطلب

55
00:04:27,270 --> 00:04:30,570
اصدار الكفالة، هذا الشخص اللي هو التاني بطلب اصدار

56
00:04:30,570 --> 00:04:35,510
الكفالة لمين؟ للمستفيد اللي هو الطرف التالت هذا،

57
00:04:35,510 --> 00:04:39,070
هو الذي تصدر لصالح الكفالة، وبتاع الكفالة المصرفية

58
00:04:39,070 --> 00:04:43,690
عبارة عن تلت أطراف، الطرف الأول البنك نعتبرنا هو

59
00:04:43,690 --> 00:04:49,870
مصدر الكفالة، الطرف آخر العميلالمضمون وهو الذي

60
00:04:49,870 --> 00:04:53,150
يطلب إصدار كفالة لصالح الشخص المستفيد السؤال ممكن

61
00:04:53,150 --> 00:04:56,450
أطره عليكم الآن هنا في عند البنك وعند العميل هذا

62
00:04:56,450 --> 00:05:00,890
عميل البنك أصبح لابد أن يكون له حساب جاري في البنك

63
00:05:00,890 --> 00:05:04,150
طيب المستفيد هل لازم يكون له حساب جاري في البنك؟

64
00:05:04,150 --> 00:05:07,930
ليس شرطا إذا كان .. كان بها لما لم يكن ليس هناك

65
00:05:07,930 --> 00:05:10,950
شرطا أن يكون لهذا المستفيد حساب جاري في البنك يعني

66
00:05:10,950 --> 00:05:14,330
علاقة العميل مع البنك متى هتصدر هذه الكفالات

67
00:05:14,330 --> 00:05:19,200
ولماذا هتصدر؟ في عقود الإنشئاتأنا عارف في عقود

68
00:05:19,200 --> 00:05:21,840
إنشاءات يعني عايز أعمل طريق عايز أعمل عمارة عايز

69
00:05:21,840 --> 00:05:24,600
أعمل برج عايز أعمل كذا خاصة في الدوائر الحكومية

70
00:05:24,600 --> 00:05:29,740
بيقولك صاحب العمل أنا بدي كفالة حتى نجيب هذه

71
00:05:29,740 --> 00:05:32,760
الكفالة مين هي كفانة لابد أن تكون هذه الكفالة

72
00:05:32,760 --> 00:05:37,060
صادرة من جهة اعتبارية تحترم تعهداتها أين هي الجهة

73
00:05:37,060 --> 00:05:41,300
التي تحترم تعهداتها هو البنك مش حلية أحسن من البنك

74
00:05:41,300 --> 00:05:45,750
قُتال البنك أصبحالبنك ضمن نشاطه إصدار الكفالات

75
00:05:45,750 --> 00:05:48,830
المصرفية طب ماذا يستفيد البنك من عملية إصدار

76
00:05:48,830 --> 00:05:52,630
الكفالة المصرفية وشوفه المخاطرة اللي بتحملها البنك

77
00:05:52,630 --> 00:05:55,210
يستفيد من إصدار الكفالة المصرفية لأنه طبيعي

78
00:05:55,210 --> 00:05:59,910
التعامل المصرفي أن يقوم بكفالة الآخرين مقابل حصوله

79
00:05:59,910 --> 00:06:04,710
على عمولة لا تتعدى 1% من قيمة الكفالةمشان ياخد

80
00:06:04,710 --> 00:06:06,990
واحد من الكفالات دايما مبلغها كبيرة مليون او اتنين

81
00:06:06,990 --> 00:06:10,590
مليون او بيكون العالم ببلغ مش هينا بياخد واحد في

82
00:06:10,590 --> 00:06:13,610
المئة او اقل من واحد في المئة كعمولة مقابل إصدار

83
00:06:13,610 --> 00:06:17,610
الكفالة طب هذه مخاطرة عالية لأن ممكن البنك في اي

84
00:06:17,610 --> 00:06:21,990
لحظة يتعرض لطلب من المستفيد المستفيد يقول للبنك يا

85
00:06:21,990 --> 00:06:26,540
بنك ادفع قيمة الكفالةمصطلح أدفع قيمة الكفالة هنطلق

86
00:06:26,540 --> 00:06:30,240
عليه مصطلح مصرفي تسييل الكفالة تسييل .. مش تسييل

87
00:06:30,240 --> 00:06:34,020
.. تسييل الكفالة يعني تحويل قيمتها من ورقة عادية

88
00:06:34,020 --> 00:06:40,080
شبه نقدية إلى ورق .. إلى ورق نقدي عادي خلّيني

89
00:06:40,080 --> 00:06:42,840
أتصور متى تحدث هذه المشكلة المستفيد يطلب المصرف

90
00:06:42,840 --> 00:06:46,990
تسييل الكفالة إذا حدثت مشكلة بين اتنين هدولمشكلة

91
00:06:46,990 --> 00:06:50,810
يعني يعني العميل اللي بنفذ العمل مثلا أخل

92
00:06:50,810 --> 00:06:54,730
بالمواصفات أخل بالتزاماته ماوفاش فيه تأخير في

93
00:06:54,730 --> 00:06:58,070
العمل هيتطر المستفيد يلجأ ال bank يقوله يقول

94
00:06:58,070 --> 00:07:01,190
العميل يا بتنفذ العمل حسب المواصفات يا بتطر سهل

95
00:07:01,190 --> 00:07:05,570
كفالة وبتاني يعتبر ايه زي ورقة ضغط عالميا على هذا

96
00:07:05,570 --> 00:07:08,510
العميل او هذا الشخص المضمون او هذا المتاحد او

97
00:07:08,510 --> 00:07:11,150
المقاول ان يقوموا بتنفيذ العمل حسب المواصفات

98
00:07:11,150 --> 00:07:17,150
المتفاق عليها إلى قبل ان اتعرضالى موضوع الكفالات

99
00:07:17,150 --> 00:07:21,510
من حيث أنواعها

100
00:07:21,510 --> 00:07:29,970
هنا

101
00:07:29,970 --> 00:07:35,010
مدرسة كفالة موجود بنق فلسطين على سبيل المثال الى

102
00:07:35,010 --> 00:07:39,510
المستفيد هنا مكتب اسم المستفيد من هو مستفيد فلانمن

103
00:07:39,510 --> 00:07:42,890
المستفيد هنا الذي تصدر صالحه الكفالة بقول نحن بنك

104
00:07:42,890 --> 00:07:46,650
فلسطين نكفل بهذا الخطاب شركة أو السيد كذا كذا

105
00:07:46,650 --> 00:07:50,090
بمبلغ وقدر وكذا وذلك لمدة من وإلى يعني كفالة إلى

106
00:07:50,090 --> 00:07:55,730
مدة زمنية تبدأ و تنتهي وذلك عن مقابل مثلا مقابل

107
00:07:55,730 --> 00:07:59,990
نهاية ابتدائي أو ما شبه ذلك ونتعهد بأن ندفع لكم

108
00:08:01,260 --> 00:08:05,180
المبلغ المذكور عند أول مطالبة بشأن الكفالة تكون

109
00:08:05,180 --> 00:08:10,080
جيدة و فيها ثقة كاملة يجب أن يتم دفع قيمتها عندما

110
00:08:10,080 --> 00:08:14,680
يقوم الشخص اللي هو صاحب العمل بالمطالبات بدون

111
00:08:14,680 --> 00:08:18,320
مراوغة و بدون تأخير عند أول مطالبة ترد إلينا منكم

112
00:08:18,320 --> 00:08:21,720
بدون النظر إلى أي اعتراض يعني حتى لو اعترض الشخص

113
00:08:21,720 --> 00:08:25,740
هذا ما هي الكفالة لابد أن تتم دفعها مع ملاحظة

114
00:08:25,740 --> 00:08:29,160
إعادة أصل هذه الكفالة عند انتهاء الكفالةيعني شرط

115
00:08:29,160 --> 00:08:31,920
حتى ننهي موضوع الكفالة لابد أن نعيد الأصل إلى

116
00:08:31,920 --> 00:08:38,720
البنك الآن إيش أنواع الكفالات ولماذا تصدر وإيش

117
00:08:38,720 --> 00:08:44,360
المجالات اللي احنا بتلزمنا هذه الكفالات في إصدارها

118
00:08:44,360 --> 00:08:51,760
في

119
00:08:51,760 --> 00:08:54,600
عندى أول نوع من أنواع الكفالات الكفالة الابتدائية

120
00:08:56,510 --> 00:09:00,770
الكفالة الابتدائية هي الكفالة التي يصدرها البنك

121
00:09:00,770 --> 00:09:05,290
بناء على طلب عميله الإصالح المستفيد عند دخول

122
00:09:05,290 --> 00:09:08,550
العطاءات وانتوا عارفين ايش مفهوم العطاءات؟ العطاء

123
00:09:08,550 --> 00:09:11,230
عبارة عن ايه؟ عبارة عن offer بيسموه offer او

124
00:09:11,230 --> 00:09:15,790
tender اللي بيقدموا المقاول عندما يتم الاعلان عن

125
00:09:15,790 --> 00:09:21,570
مناقصة معينة يعني offer بالإنجليز offer offer او

126
00:09:21,570 --> 00:09:21,930
tender

127
00:09:25,770 --> 00:09:28,910
بحدث مثلا صاحبي عمل بقولك و الله انا عايز مثلا

128
00:09:28,910 --> 00:09:31,510
وزارة الأشغال العامة تقولك و الله عايزين نعمل طريق

129
00:09:31,510 --> 00:09:34,610
مثلا من طريق بحر من الشمال إلى الجنوب من غزة إلى

130
00:09:34,610 --> 00:09:38,290
غاية مثلا دير البلحة هات طريق اللي بتتم تنفيذه

131
00:09:38,290 --> 00:09:43,010
هيتم العلاقة عنه في الصحفةهيتقدم المقاولين بعروضهم

132
00:09:43,010 --> 00:09:45,830
العرض اللي هيتقدم بيه مش هقولك أنا بنفسه بالسعر

133
00:09:45,830 --> 00:09:49,730
كذا كذا طبعا يسبق هذا الأمر قبل أن تقدم العروض أن

134
00:09:49,730 --> 00:09:54,250
يكون الجهاز الهندسي في هذه في صاحب العمل قعد

135
00:09:54,250 --> 00:09:57,230
مواصفات إيش مواصفاته الطريقة اللي عايزه نعملهم

136
00:09:57,230 --> 00:10:00,210
أداش الطول، العرض، المواصفات، أداش بالنسبالي كميات

137
00:10:00,210 --> 00:10:03,470
السمنت، أداش الحديد، أداش كل ما يتعلق بالتفاصيل

138
00:10:03,470 --> 00:10:06,130
الدقيقة لتنفيذ هذا المشروع بيكون حاطه فيه جدول

139
00:10:06,130 --> 00:10:10,460
اسمه جدول الكمياتجد ولا كميات؟ يعني إيش كميات

140
00:10:10,460 --> 00:10:15,750
المواد المطلوبة لتنفيذ هذا العمل؟طبعا مكتب الهندسي

141
00:10:15,750 --> 00:10:19,910
عند صاحب العمل بكون شغال في هذا الأمر و بتم طرح

142
00:10:19,910 --> 00:10:25,750
العطاء و بتم عملية اللي هو تقديم المغلفات من قبل

143
00:10:25,750 --> 00:10:28,870
المقاولين او المتعاهدين اللي بشعروا بنفسهم الكفاءة

144
00:10:28,870 --> 00:10:32,210
يتقدموا في هذا العطاء ايش مع العطاء؟ يعني عبارة عن

145
00:10:32,210 --> 00:10:35,290
عرض بيقدموا المقاول و هذا العرض بيكون بالظرف

146
00:10:35,290 --> 00:10:39,730
المختوم و بيكون هنا كيميات موجودة و هنا فئة السعر

147
00:10:40,690 --> 00:10:43,390
طبعا الكميات يكون حددها صاحب العمل فات السعر تترك

148
00:10:43,390 --> 00:10:46,510
لمين للمقاولة اللي حدد قيمتها وبتيجي عملية يجهلها

149
00:10:46,510 --> 00:10:49,490
المبلغ وبتم عملية الضرب بيطلع في نهاية قيمة هذا

150
00:10:49,490 --> 00:10:55,550
العطاء يقوم المقاول بارفاق العطاء تبعه هذا في ظرف

151
00:10:55,550 --> 00:10:59,310
نقب ظرف وبارفق مع العطاء حاجة اسمها خطاب ضمان

152
00:10:59,310 --> 00:11:03,850
ابتدائي وبعد شوية هنعرف ايش اهمية وجود خطاب الضمان

153
00:11:03,850 --> 00:11:08,110
الابتدائيبرفقه في صرف مغلق و بسكر عليه و بدعوه في

154
00:11:08,110 --> 00:11:13,050
دائرة اللوازم ضمن صندوق مخصص لاستقبال هذه العطلات

155
00:11:13,050 --> 00:11:17,710
في يوم محدد بعد أسبوع أو بعد عشرة أيام حسب الإعلان

156
00:11:17,710 --> 00:11:21,930
اللي موجود يحضر جميع المقاولين و يتم فتح المظاريف

157
00:11:21,930 --> 00:11:24,770
بحضورهم هبقولكوا الألية اللي بتتم طبعا المهندسين

158
00:11:24,770 --> 00:11:26,630
بيقوموا بهذا الشغل و انتوا كمحاسبين بتكونوا عارفين

159
00:11:26,630 --> 00:11:29,810
الألية لأنوا أحيانا بيكونوا عضاء في نفس اللي جانوا

160
00:11:29,810 --> 00:11:35,130
بتنفتح هذه المغلفاتالمغلفات التي يتم فتحها تقرأ

161
00:11:35,130 --> 00:11:40,090
محتوياتها بحضور الجميع بقول مثلا شركة الف العرض

162
00:11:40,090 --> 00:11:44,550
اللي قدم منها مثلا مليون دينار لازم يكون مرفق مع

163
00:11:44,550 --> 00:11:48,090
هذا العرض خطاب ضمان صادر عن بنك اسمه خطاب ضمان

164
00:11:48,090 --> 00:11:52,430
ابتدائي كام يطور قيمة خطاب الضمان ابتدائي عادة

165
00:11:52,430 --> 00:11:58,130
عادة واحد في المية من قيمة العطاء يعني لو واحد قدم

166
00:11:59,260 --> 00:12:02,440
عطاءه بنوفز هذا الطريق بقيمة مليون دينار واحد في

167
00:12:02,440 --> 00:12:05,300
المياه كام يعني عشر تلاف دينار لازم يكون موجود

168
00:12:05,300 --> 00:12:08,660
عنده خطاب ضمان قيمته عشر تلاف دينار صاحب العمل

169
00:12:08,660 --> 00:12:12,160
بيحددش قيمة خطاب الضمان بنسبة معينة من قيمة العطاء

170
00:12:12,160 --> 00:12:17,940
اللي بيقدمه مين اللي هو صاحب المقاولالان شركة

171
00:12:17,940 --> 00:12:21,580
تانية شركة بقى عطاها تسعة مائة ألف بديوا يكونوا

172
00:12:21,580 --> 00:12:25,420
عندها خطاب ضمان بقيمة كام تسعة ألف واحد شركة gmail

173
00:12:25,420 --> 00:12:29,240
انا مش ماعوش خطاب ضمان هقولوا انت الان مرفوض و

174
00:12:29,240 --> 00:12:33,260
بطلع من برا اللعبة هذه وبالتالي لا يدخل في عملية

175
00:12:33,260 --> 00:12:36,980
الممارسة في الأسعار لأن هذا الشخص ماالتزمش بسلوط

176
00:12:36,980 --> 00:12:39,900
العطاء نفسه وبعد شوية هنعرف ليش ايه أهمية وجود

177
00:12:39,900 --> 00:12:44,230
خطاب ضمانالان بعد ما تم قراية الأسعار و أصبعت

178
00:12:44,230 --> 00:12:48,210
الأسعار صارت مكشوفة للجميع بخرج المقاولين و بتشكل

179
00:12:48,210 --> 00:12:51,950
لجنة فنية لدراسة ما هي أنسب العروض الموجودة مين هي

180
00:12:51,950 --> 00:12:56,190
طورة أفضل العروض القائمة هلأ؟ هل ناخد مؤشر السعر؟

181
00:12:56,190 --> 00:13:00,390
هنقول نعمهل ناخد مؤشر قوة الشركة وقدرتها على

182
00:13:00,390 --> 00:13:04,230
التنفيذ خلال الفترة الزمانية المتفق عليها؟ هل ناخد

183
00:13:04,230 --> 00:13:08,830
في الاعتبار تقيد هذه الشركة بالمواصفات الفنية

184
00:13:08,830 --> 00:13:12,510
المتفق عليها؟ هذه الاعتبارات التلاتة تُأخد من قبل

185
00:13:12,510 --> 00:13:15,970
اللجنة الفنيكا معايير لاختيار الشركة التي سيتم

186
00:13:15,970 --> 00:13:20,610
رسوو العطاء عليهاصح مؤشر السعر مؤشر جيد ولكن لو

187
00:13:20,610 --> 00:13:25,670
جدنا مؤشر السعر .. السعر في مشكلة أنه أقل شركة ..

188
00:13:25,670 --> 00:13:29,690
أحسن شركة عاملة السعر هي طلعت شركة في السوق

189
00:13:29,690 --> 00:13:32,870
صناعتها سيئة تعاملها مع ال bank سيء في أمور معينة

190
00:13:32,870 --> 00:13:35,730
في حاجات واحدة وبتالي تستبعد حتى بهذا الأمر ليه؟

191
00:13:35,730 --> 00:13:38,830
لأن المصلحة العمل تقتضي أن هذا الشخص اللي يقوم

192
00:13:38,830 --> 00:13:42,310
بتنفيذ العمل قادر على تنفيذه ويتقيد بالمواصفات

193
00:13:42,310 --> 00:13:46,470
المتفاق عليها بتم رسوم العطاء مثلا على شركة BAO

194
00:13:46,470 --> 00:13:46,970
نفترض

195
00:13:49,730 --> 00:13:54,910
أصبح الشركات التانية الآن انتهى دورها و بنستدعيها

196
00:13:54,910 --> 00:13:57,570
و بنقول يا شركات التانية اتفضلوا ياخدوا خطابات

197
00:13:57,570 --> 00:14:00,210
الضمان اللى قدمتهوا لنا لأنه خلاص تم الترسي على

198
00:14:00,210 --> 00:14:04,690
شركته بقى يقوم صاحب العمل باستدعاء الشركة بقى بقول

199
00:14:04,690 --> 00:14:09,590
اتعالى بتم توقيع عقد عندما يتم توقيع العقد مع

200
00:14:09,590 --> 00:14:13,330
الشركة بقى نقوم بتسليمها موقع العمل هي موقع العمل

201
00:14:13,330 --> 00:14:18,050
اتفضلوا ايه اشتغلوا يا شركةفي هذه الحالة خطاب

202
00:14:18,050 --> 00:14:22,310
الضمان الابتدائي ليس له قيمة و هنطلب منه خطاب ضمان

203
00:14:22,310 --> 00:14:27,170
اخر اسمه خطاب ضمان نهائي اصبح خطاب الضمان

204
00:14:27,170 --> 00:14:32,150
الابتدائي انتهى ليس له ضرورة و هتحولنا الان الى

205
00:14:32,150 --> 00:14:36,370
خطاب ضمان جديد اسمه خطاب ضمان نهائي الان بعد الشرح

206
00:14:36,370 --> 00:14:39,450
هذا حد بيقدر يستنتج ليش خطاب الضمان الابتدائي كان

207
00:14:39,450 --> 00:14:40,450
له ضرورة او اهمية

208
00:14:49,350 --> 00:14:52,070
أحسنت، ممتاز، لو فرض .. خلينا ناخد العكس، لو فرض

209
00:14:52,070 --> 00:14:54,790
الشركة باعت بعد إحنا ما قدمت قناة، انت رسل عطى

210
00:14:54,790 --> 00:14:59,860
عليكيشعرت الشركة بقى إنه غير قادر على التنفيذ شعرت

211
00:14:59,860 --> 00:15:03,080
إنه عندها عمل آخر أفضل من العمل اللي بتعطيه أنا

212
00:15:03,080 --> 00:15:07,840
أصبح أمامها فرصة أيش تتنصل و تنسحب من هذا الاتفاق

213
00:15:07,840 --> 00:15:11,980
في الحالة دي ما هو الرادع إنه بتنسحبش وجود خطاب و

214
00:15:11,980 --> 00:15:14,940
ضمان ابتدائي أصبح خطاب و ضمان ابتدائي لأنه وصلنا

215
00:15:14,940 --> 00:15:20,500
لقناعة أنه ضروري مشان يعكس جدية الشركات عندما تقوم

216
00:15:20,500 --> 00:15:24,490
بتقديم العطاء تبعهاإذا كان مافيش خطاب ضمان

217
00:15:24,490 --> 00:15:28,130
ابتدائي، مافيش جدية، كل شركة من الشركات يكون تقدم

218
00:15:28,130 --> 00:15:30,890
وتنسحب في أي لحظة، مش كده ولا لأ؟ وبتالي، خطاب

219
00:15:30,890 --> 00:15:34,150
الضمان ابتدائي يعكس جدية الشركات اللي دخلت في

220
00:15:34,150 --> 00:15:37,010
العطاء من البداية، ماحد ماجهاش كل واحد يقول، انا

221
00:15:37,010 --> 00:15:39,270
بتخش في العطاء اللي تبعه، في الآخر يهرب، وبتالي،

222
00:15:39,270 --> 00:15:43,130
هذا هو أهمية ودور خطاب الضمان ابتدائي، خطاب الضمان

223
00:15:43,130 --> 00:15:47,810
ابتدائي هذاهيتحول إلى خطاب ضمان نهائي مش نفسه يعاد

224
00:15:47,810 --> 00:15:52,470
إلى ال bank من قبل صاحب العمل ويطلب صاحب العمل من

225
00:15:52,470 --> 00:15:56,490
العميل اللى هو مين المقاول عميل ال bank المقاول أن

226
00:15:56,490 --> 00:15:59,710
يحضر خطاب ضمان أقوى من خطاب الضمان الأول اللى هو

227
00:15:59,710 --> 00:16:04,590
سموه خطاب ضمان نهائي خطاب الضمان النهائي قيمته 10%

228
00:16:04,590 --> 00:16:10,510
متعرف عليه من قيمة العقديعني هنفذ العقد مثلا بكام

229
00:16:10,510 --> 00:16:14,590
ات مليون هنطلب منه يدفعنا كام يعني ميت ألف دينار

230
00:16:14,590 --> 00:16:19,770
مش هيدفعهم cash اننا هنا، هيروح البنك هناك هيروح

231
00:16:19,770 --> 00:16:22,950
البنك ايه؟ هيقول البنك اعطيني خطاب ضمان نهائي

232
00:16:22,950 --> 00:16:27,010
لصالح مثلا جهة معينة، لصالح وزارة الأشغال بقيمة

233
00:16:27,010 --> 00:16:29,970
ميت ألف دينار هنا السؤال بتطرح نفسه مش هنخش في

234
00:16:29,970 --> 00:16:34,130
قضية تانية لما البنك الآن بدي نصل اعطي خطاب ضمان

235
00:16:34,130 --> 00:16:36,090
لهذا العميل اللي اسمه BA شركة BA

236
00:16:39,710 --> 00:16:42,330
سأصدر بنك خطاب و الضمان خطاب و الضمان هصدر لمن؟

237
00:16:42,330 --> 00:16:46,550
لصالح صاحب العمل اللي يومين هو وزارة الأشغال طب

238
00:16:46,550 --> 00:16:49,690
وزارة الأشغال الأن في ده خطاب و الضمان في أي خلاف

239
00:16:49,690 --> 00:16:52,770
بينها و بين الشركة بقى هتطلب وزارة الأشغال من مين؟

240
00:16:52,770 --> 00:16:55,630
من ال بنك تسييل خطاب و الضمان يعني تحويل هذه

241
00:16:55,630 --> 00:17:00,360
الورقة إلى سيولةطب لما راح البنك بدى يحول السيولة

242
00:17:00,360 --> 00:17:03,640
عشان يدفع المبلغ لصالح وزارة الأشغال وجد رصيد

243
00:17:03,640 --> 00:17:07,320
الشركة بقى Zero مافيش عندها رصيد اصبح من دى يتحمل

244
00:17:07,320 --> 00:17:11,880
المخاطرة؟ البنك البنك يتحمل مخاطرة قيمته 100 ألف

245
00:17:11,880 --> 00:17:15,840
دينار مجرد خطاب ضمان واحد البنك لاترقب عمل عند

246
00:17:15,840 --> 00:17:19,220
خطاب ضمان هيصدر عشرات ومئات الخطابات الضمان

247
00:17:19,220 --> 00:17:23,320
وبالتالي أي هزة بسيطة هنا هتأثر على وضع البنك فكيف

248
00:17:23,320 --> 00:17:27,790
البنك يضطر أن يحمي نفسه من هذه المخاطر؟لحماية

249
00:17:27,790 --> 00:17:30,710
البنك نفسه مادة مخاطر في حاجة بيسموها الغطاء

250
00:17:30,710 --> 00:17:36,010
النقدي هنتكلم عن موضوع تاني اللي هو الغطاء النقدي

251
00:17:36,010 --> 00:17:38,290
احنا معلوم اننا طلعنا من الموضوع على ان واحد طلع

252
00:17:38,290 --> 00:17:41,750
دوا مشان ايه الموضوع خشعنا الخط هذا السنانة الغطاء

253
00:17:41,750 --> 00:17:47,130
النقدي ايش معنى كلمة الغطاء النقدي الغطاء النقدي

254
00:17:47,130 --> 00:17:55,090
هو عذارة عن مبلغ بياخدوا البنك من العميل تبعهكنسبة

255
00:17:55,090 --> 00:17:58,490
معينة من قيمة خطاب الضمان يعني ميجي بنك يقول لعملك

256
00:17:58,490 --> 00:18:01,830
أنا بدي أعطيك خطاب ضمان قيمته 100 ألف و بدي أخد

257
00:18:01,830 --> 00:18:08,050
منك غطاء نقدي 60% فرضا

258
00:18:08,050 --> 00:18:11,830
خطاب الضمان بدي أصدر بنك قيمته 100 ألف دينار و

259
00:18:11,830 --> 00:18:15,290
البنك هياخد غطاء نقدي قدره 60% إيش معنى كلمة غطاء

260
00:18:15,290 --> 00:18:19,730
نقدي غطاء نقدي هو عبارة عن مبلة محتجز يقوم البنك

261
00:18:19,730 --> 00:18:26,520
باحتجازه من الحساب الجاري للعميلووضعه في حساب جديد

262
00:18:26,520 --> 00:18:31,180
اسمه حساب تأمينات نقدية اصبح القطاع النقدى هنحطه

263
00:18:31,180 --> 00:18:35,480
في حساب اسمه حساب تأمينات نقدية يعني هننقله من

264
00:18:35,480 --> 00:18:39,640
الحساب الدجارى الى حساب اخر برضه دائن حساب الدجارى

265
00:18:39,640 --> 00:18:42,780
دائن طبعا انتوا عارفين هننقله من حساب الدجارى

266
00:18:42,780 --> 00:18:45,460
الدائن للعمير ونحطه في حساب جديد اسمه حساب

267
00:18:45,460 --> 00:18:49,650
التأمينات النقديةطب الأول عامل بدى يسحب، هلاقى

268
00:18:49,650 --> 00:18:53,630
رصيد حسابه الدجاري، إيش صار فيه؟ هنخفض، بيقدر يسحب

269
00:18:53,630 --> 00:18:56,490
من حساب التأمنات النقدية؟ لأ، لكن لو بقي هذا

270
00:18:56,490 --> 00:18:58,850
المبلغ في حساب التأمنات النقدية، ممكن يسحب في أي

271
00:18:58,850 --> 00:19:02,370
لحظة، مش كده ولا لا، أصبح إيش فائدة؟ ليش البنك

272
00:19:02,370 --> 00:19:07,590
بيعمل كده؟ مشان يمنع العميل من عملية سحب المبلغ من

273
00:19:07,590 --> 00:19:11,840
حسابه الدجاري لهذا العميلفي حساب الغطاء النقدى او

274
00:19:11,840 --> 00:19:15,300
التامينات النقدية ايش ممكن عرفه هو عبارة عن مبلغ

275
00:19:15,300 --> 00:19:21,480
محتجز من الحساب الجارى للعميلويتم وضعه في حساب خاص

276
00:19:21,480 --> 00:19:26,640
اسمه تأمينات نقدية الهدف منه ايه انه حتى لايتمكن

277
00:19:26,640 --> 00:19:30,860
العميل من السحب من هذا الحساب يعني لو انا العميل

278
00:19:30,860 --> 00:19:34,520
وعندي قد ما عندى فلوس في حساب التأمينات النقدية

279
00:19:34,520 --> 00:19:37,500
وقول ال bank اعطينى اسحب من حساب التأمينات اللى مع

280
00:19:37,500 --> 00:19:43,100
السلامة لأنه لايتم السحب من اي مبالغ مستحق العميل

281
00:19:43,100 --> 00:19:47,410
الا من خلال ايه اشتفقنا الحساب الجارىيعني واحد له

282
00:19:47,410 --> 00:19:49,850
في التأمينات النقدية مليون دينار و رصيد حساب

283
00:19:49,850 --> 00:19:52,790
الجاري صفر بيقدر أقول البنك ع الساحب ليمن الحتامة؟

284
00:19:52,790 --> 00:19:56,830
لا يمكن الساحب لا يتم إلا من حساب الجاري طب كيف

285
00:19:56,830 --> 00:20:00,310
فرضا أنتهى دور خطاب الضمان نعيد التأمينات النقدية

286
00:20:00,310 --> 00:20:04,470
إلى الحساب الجاري العميل حتى يتمكن العميل من عملية

287
00:20:04,470 --> 00:20:07,770
السحب أصبح كده ممكن نشبه التأمينات النقدية زي إيش

288
00:20:07,770 --> 00:20:11,470
زي كده مبلغ معين بتدخل الواحد في مكان تاني ماحدش

289
00:20:11,470 --> 00:20:14,550
بعرف عنه كده مشان ماحدش يقرب عليه بلزم وين عند

290
00:20:14,550 --> 00:20:18,840
الضرورةنرجح للموضوع الأول الغطاء النقد اللي أخده

291
00:20:18,840 --> 00:20:22,700
max 2% يعني حجز مبلغ من حساب جاري العميل لإيه؟

292
00:20:22,700 --> 00:20:26,440
لمواجهة الظروف المستقبلية لمواجهة ظروف عدم التأكد

293
00:20:26,440 --> 00:20:29,960
في حاجة عند ظهر العدم التأكد انه هل خطابه الضمان

294
00:20:29,960 --> 00:20:34,420
يضطر ايش هيحدث فيه في المستقبل؟ هل هيطلب تسييله؟

295
00:20:34,420 --> 00:20:37,580
هل مش هيطلب؟ هذه ظروف غامضة لا يعلمها ايه الا

296
00:20:37,580 --> 00:20:42,680
القدر في هذه الحالةاحنا البنك مشان اتحوط لهذا

297
00:20:42,680 --> 00:20:46,140
الأمر يقوم بحجز حاجة اسمها غطاء نقدي هذا الغطاء

298
00:20:46,140 --> 00:20:49,620
النقدي لا يتم صرفه إلا عند زوال سبب إصدار خطاب

299
00:20:49,620 --> 00:20:54,300
الضمان متزال سبب إصدار خطاب الضمان بتتم عملية رجع

300
00:20:54,300 --> 00:20:56,900
قيمة غطاء النقدي باصلاح العميل وبالتالي عميل

301
00:20:56,900 --> 00:21:00,460
باصلاح الصرف طيب الأهم هي الطراف لو فرضنا تم

302
00:21:00,460 --> 00:21:06,220
التثيير .. اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل

303
00:21:14,840 --> 00:21:18,200
الحساب التجاري هو حساب تقنية الناس صحيح فمن قيمة

304
00:21:18,200 --> 00:21:21,420
الخطاب او الحساب التجاري؟ لأ من قيمة الخطاب بس

305
00:21:21,420 --> 00:21:23,820
يوضع في الحساب التجاري يوضع في الحساب التجاري لأن

306
00:21:23,820 --> 00:21:26,500
الحساب التجاري مش ثابت احنا الهدف عندنا الشي اللي

307
00:21:26,500 --> 00:21:30,320
هنسبوله 60% من قيمة التمانات يعني هذا ما نسميه

308
00:21:30,320 --> 00:21:33,680
ماهيش هذا خطاب الضمان هذا خطاب الضمان مائة ألف

309
00:21:33,680 --> 00:21:37,380
مائة ألف مضروبة في المائة ألف المبلغ اللي بطلع

310
00:21:37,380 --> 00:21:40,880
هناك ال addition مابطلع المبلغ يعني ستين ألف6000

311
00:21:40,880 --> 00:21:44,860
هاخدها من وين؟ من الحساب الجاري لو كان خطاب الضمان

312
00:21:44,860 --> 00:21:49,820
أكتر من كده، مش هكون 62، رقم هذا هتغير الآن الـ60

313
00:21:49,820 --> 00:21:53,180
ألف هذا مبلغ محتجز من قبل البنك في حساب خاص اسمه

314
00:21:53,180 --> 00:21:56,940
تأمينات نقدية لو فرض أن صاحب العمل ومزارة الأشغال

315
00:21:56,940 --> 00:22:02,600
طلبت تسيل خطاب الضمان مخاطرة البنك كم طلبت؟ 40 ألف

316
00:22:03,320 --> 00:22:07,160
لأنه أستيحة زينها من أول و أربعين مخاطرة البنك

317
00:22:07,160 --> 00:22:09,980
أحيانا البنك بيروح على حساب جار العميل ممكن يلاقي

318
00:22:09,980 --> 00:22:13,720
فيه أربعين ألف يكون مالعيش هنفترض أسوأ الظروف كده

319
00:22:13,720 --> 00:22:16,740
مخاطرة البنك؟ أربعين ألف لكن لو نقينا فيه رصيد في

320
00:22:16,740 --> 00:22:19,660
حساب العميل مخاطرة البنك هتكون أيش؟ في حسب الرصيد

321
00:22:19,660 --> 00:22:26,130
الموجودفكلما زاد قيمة الغطاء النقدي كلما قلت

322
00:22:26,130 --> 00:22:29,930
مخاطرة البنك ولا زادت؟ قلت وبالتالي هناك علاقة

323
00:22:29,930 --> 00:22:34,570
عكسيا إذا زاد هامش الغطاء النقدي انخفضت مخاطرة

324
00:22:34,570 --> 00:22:39,890
البنك ولو قلت قل هامش الغطاء النقدي إيش بيصير في

325
00:22:39,890 --> 00:22:44,400
مخاطرة البنك؟ بيزيد مخاطرة البنكأصبح من مصلحة

326
00:22:44,400 --> 00:22:47,820
البنك أن يرفع قيمة الغطاء النقدي ولكن مصلحتي انا

327
00:22:47,820 --> 00:22:51,600
كعميل ان اخفط ليه طيب؟ يعني اخلّي البنك المتغطين

328
00:22:51,600 --> 00:22:54,300
المتعرضتين البنك مصلحته يرفع الغطاء النقدي مشان

329
00:22:54,300 --> 00:22:57,720
يحمي نفسه المخاطرة وانا العميل مش مصلحته يرفع غطاء

330
00:22:57,720 --> 00:23:00,820
بالضمان ليه؟ لأنه بيجمد جزء من أموالي بدون حركة

331
00:23:00,820 --> 00:23:03,460
وان الأموال في حاجة إلها فهنا المتغطين المتغطين

332
00:23:03,460 --> 00:23:07,520
هنا بتتم تشكيل لجنة دائما في البنوك لدراسة قيمة

333
00:23:07,520 --> 00:23:14,130
هذه النسبة هذه خطيرةقطيرة إذا تعرض البنك إلى ضغط

334
00:23:14,130 --> 00:23:19,350
لتسجيل خطاب الضمان ما الذي يقوم بإجراء الدراسة هذه

335
00:23:19,350 --> 00:23:23,310
أولا بيكون من العناصر القيادية اللي في البنك دائما

336
00:23:23,310 --> 00:23:26,210
من العناصر القيادية زي مثلا رئيس قسم التسللات

337
00:23:26,210 --> 00:23:29,790
الإثمانية لأن هذا الكفالات المصرفية هي نوع من

338
00:23:29,790 --> 00:23:33,850
التسللات الإثمانية ولكنها غير مباشرة أصبح رئيس قسم

339
00:23:33,850 --> 00:23:37,150
التسللات الإثمانية واحد الأفراد من كمان رئيس قسم

340
00:23:37,150 --> 00:23:41,290
الكفالات عشان نستفيد من خبرتهفي إصدار كفلات وضعه

341
00:23:41,290 --> 00:23:43,330
مع الناس وبيعرف علاقته مع الناس وبالتالي بيعرف

342
00:23:43,330 --> 00:23:46,270
علاقته مع الشركات وإيش وضعه تتسير أو ما تسيرش خطبة

343
00:23:46,270 --> 00:23:49,230
في الضمان مين كمان بيكون شخصية قيادية إما يكون

344
00:23:49,230 --> 00:23:52,870
مدير المحاسبة أو مدير التدقيق أو احد الشخصيات

345
00:23:52,870 --> 00:23:56,850
القيادية أيضا بدرسه يا ترى كام ناخد غطاء نقدي من

346
00:23:56,850 --> 00:24:00,190
الشركة بقى كام ناخد غطاء نقدي من الشركة Jeep كام

347
00:24:00,190 --> 00:24:03,210
ناخد كذا كذا هذا القرار يكون قرار جماعي ولا يكون

348
00:24:03,210 --> 00:24:09,130
قرارا فرديا ولو كانت قيمة خطاب الضمانعالية مع ذلك

349
00:24:09,130 --> 00:24:11,870
خطايا النقد بتكون ايش مخطورة زادت و بتكون الخطايا

350
00:24:11,870 --> 00:24:14,570
النقد اعلى في هذه الحالة قد تكون هذه الصلاحيات

351
00:24:14,570 --> 00:24:17,990
ليست صلاحية البنك قد يكون صلاحية الإدارة العامة

352
00:24:17,990 --> 00:24:22,070
للبنك الإدارة ايه القسوة المبنية لو المبلغ زاد عن

353
00:24:22,070 --> 00:24:26,770
حد معين هنضطر ندخل في عملية جراحية و ناخد رأي من

354
00:24:26,770 --> 00:24:30,270
البنك المركزي اللي هي سلطة النقد حول هذا العمر

355
00:24:30,270 --> 00:24:37,330
الآن

356
00:24:38,380 --> 00:24:42,080
هذا موضوع الغطاء النقدي دخلناه ضمن أنواع الكفالات

357
00:24:42,080 --> 00:24:45,420
الآن كنا شرحنا عن الكفالة التدائية و ايش ضررتها و

358
00:24:45,420 --> 00:24:48,200
شرحنا عن كفالة النهية بنرجع لموضوع الكفالة النهية

359
00:24:48,200 --> 00:24:51,340
كفالة النهية اللي أخدناها ده قيمتها عادة عادة

360
00:24:51,340 --> 00:24:54,820
معروف متعرف عليك و عرف دولة حوالي 10% و ختصل

361
00:24:54,820 --> 00:24:59,540
أحيانا إلى 15% يعني من 10 إلى 15%الكفالة ان هي طرق

362
00:24:59,540 --> 00:25:02,400
ايش اهميتها و ايش ضرورتها؟ ليش ضرورية؟ مالكفالة

363
00:25:02,400 --> 00:25:05,260
بدأية عرفنا الجدية قصنا الجدية واخدنا كفالة كفالة

364
00:25:05,260 --> 00:25:10,820
ليه؟ مشان هذه ايش نشعر بأن المقاول ملتزم بتنفيذ

365
00:25:10,820 --> 00:25:14,500
العمل المتفق عليه حسب المواصفات يعني يمكن نسميها

366
00:25:14,500 --> 00:25:20,360
ايش كفالة حسن التنفيذكفالة نضمن فيها أن المقاول

367
00:25:20,360 --> 00:25:24,500
يقوم بتنفيذ العمل حسب المواصفات المتفق عليها لأن

368
00:25:24,500 --> 00:25:27,060
طبعا المهندسين تبعينا مش هيكون واقفين عراس المقاول

369
00:25:27,060 --> 00:25:30,740
في كل دقيقة ممكن يغش ولكن احنا موجود هذه كفالة و

370
00:25:30,740 --> 00:25:33,980
اكتشفنا هناك في عمليات تلاعب او عمليات غير صحيحة

371
00:25:33,980 --> 00:25:37,840
نهدد المقاول بها خطاب الضمان وبتالي يقوم بإصلاح ما

372
00:25:37,840 --> 00:25:42,600
تم عمله هذا خطاب الضمان تبع الكفالة انهيه خطاب

373
00:25:42,600 --> 00:25:48,190
الضمان التالي انه خطاب ضمان الدفع الصيانةقطاب ضمان

374
00:25:48,190 --> 00:25:55,990
الصيانة بعد ما تم تنفيذ العمل و

375
00:25:55,990 --> 00:25:58,470
اجتمل المقاول من التنفيذ بتم عملية استلام العمل

376
00:25:58,470 --> 00:26:01,590
تشكل لجنة من الطرفين من صاحب العمل و من المقاول

377
00:26:01,590 --> 00:26:05,040
بتم استلام العملفي هذا الحالة من تم استلام العمل

378
00:26:05,040 --> 00:26:08,860
خلاص انتهى دور المقاول لكن ايش يضمننا ان هذا العمل

379
00:26:08,860 --> 00:26:11,640
اللي اتنفذ ما تمش فيه غش احنا مااشي بناهوش بيسموه

380
00:26:11,640 --> 00:26:14,440
احيانا العيوب الخفية عيب خفية ماكنش كان بيظهر

381
00:26:14,440 --> 00:26:17,980
بيظهر بعد فترة معينة متى يظهر عيب الخفية بعد مرور

382
00:26:17,980 --> 00:26:20,880
الزمن يعني الطريق عملنا طريق فرضا متى يظهر عيب

383
00:26:20,880 --> 00:26:23,780
الطريق بعد على الاقل ست شهور بعد سنة لما يجعلها

384
00:26:23,780 --> 00:26:26,400
المناخ يتغير مطر يصير فيه كذا يصير فيه يعرف ايش

385
00:26:26,400 --> 00:26:29,740
بيصير في الطريق هذا وبتالي هناك خطاب ضمان صيانة

386
00:26:30,870 --> 00:26:38,050
مدته مرتبطة بطبيعة العمل المنفذ، يعني فرضا بتنفذ

387
00:26:38,050 --> 00:26:42,350
الطريقةكما هنا الطريق هذا مش هبين عيوبه صح ولا غلط

388
00:26:42,350 --> 00:26:44,810
بده على الأقل سنة سنتين عشان تمشي عليها كده سيارات

389
00:26:44,810 --> 00:26:46,490
كبيرة شويه و تشوف ايش بيصير فيه الحفر اللي بيصير

390
00:26:46,490 --> 00:26:49,650
هذه أمامنا أصلا خطاب الضمان الصيانة بيكون منته كام

391
00:26:49,650 --> 00:26:52,690
مش هقلش عنا سنة أو سنتين لو كنا بنعمل كوبري مثلا

392
00:26:52,690 --> 00:26:55,630
الكوبري مش هيظهر معانا عيوب خلال سنة أو سنتين بده

393
00:26:55,630 --> 00:26:58,350
أكتر ليه؟ لأنه بتشوف سيارات كبيرة تعد عليه و تشوف

394
00:26:58,350 --> 00:27:01,610
درجة التحمل و درجة الاتزاز كلها ده وبتالي هنا خطاب

395
00:27:01,610 --> 00:27:03,630
الضمان الصيانة هو خطاب الضمان

396
00:27:08,840 --> 00:27:12,760
خلال مدة الصيانة هذه، لو حدث أي عيوب، وجود خطاب

397
00:27:12,760 --> 00:27:16,860
الضمان هذا، إيش بشكل؟ بشكل نقطة ضغط على المقاول أن

398
00:27:16,860 --> 00:27:21,240
يقوم إيه؟ بإعادة تصحيح أو ترميم الأخطاء اللي

399
00:27:21,240 --> 00:27:25,220
ارتكبت في الماضي اسمه صيانة، مش هكذا في وجود خطاب

400
00:27:25,220 --> 00:27:28,560
الضمان، حصير عمله إيه؟ مافيش قوة الزام على هذا

401
00:27:28,560 --> 00:27:32,300
الشخص يقوم بإيش؟ بإعادة ترميم أو إصلاح ما كان قدما

402
00:27:32,300 --> 00:27:37,010
اكتشافه من عيوبعادة نسبة خطاب الضمان الصيانة هي

403
00:27:37,010 --> 00:27:44,310
تعدل 50% من قيمة خطاب الضمان النهائي يعني لو كانت

404
00:27:44,310 --> 00:27:47,030
نسبة خطاب الضمان هي 10% كم يكون خطاب الضمان

405
00:27:47,030 --> 00:27:51,230
النهائي 50%؟ كم يعني؟ 5% يعني قيمة خطاب الضمان

406
00:27:51,230 --> 00:27:56,470
الصيانة دائما عادة مش قول يعني بشكل قطعي تعادل 50%

407
00:27:56,470 --> 00:28:01,530
من قيمة الضمان النهائي أو من قيمة نسبة خطاب الضمان

408
00:28:01,530 --> 00:28:05,520
النهائي يعني إيش؟ على اتنينفي خطاب ضمان رابع اسمه

409
00:28:05,520 --> 00:28:08,860
خطاب ضمان الدفع المقدمة ايش خطاب ضمان الدفع

410
00:28:08,860 --> 00:28:11,060
المقدمة هذا المصطلحات المفروض نعرفه ليه لأن بكرة

411
00:28:11,060 --> 00:28:13,040
في الحياة العملية اشتغلتوا في وزارات هيلزمكوا

412
00:28:13,040 --> 00:28:15,740
الكلام هذا اشتغلتوا في شركات هيلزمكوا الكلام هذا

413
00:28:15,740 --> 00:28:18,260
اشتغلتوا في بنوك هيلزمكوا الكلام هذا وبالتالي هذا

414
00:28:18,260 --> 00:28:21,140
الدرس مفيدلكوا هو محاسبيا سهل القيود لكن خينا

415
00:28:21,140 --> 00:28:23,620
أعطيكوا الثقافة المتعلقة بهذا الأمر لأنه مفيدنا في

416
00:28:23,620 --> 00:28:26,600
الحياة العملية ايش خطاب ضمان الدفع المقدمة فرض

417
00:28:26,600 --> 00:28:28,720
المقاول اللي رسع لع

418
00:28:31,580 --> 00:28:35,000
في بداية تلفزه وجهه مشاكل مالية يعني ماعندهوش قدرة

419
00:28:35,000 --> 00:28:38,960
انه ايش ينفذمع نزلك ايش حصل فيه انا صاحب العمل؟

420
00:28:38,960 --> 00:28:43,100
انا هتوقف عمله و المقاول هيفشل و الفشل هيكون يرجع

421
00:28:43,100 --> 00:28:45,820
على اتنين بشكل سيء اصبح انا مصلحت العمل .. اقول

422
00:28:45,820 --> 00:28:48,020
ايه مشكلتك يا مقاول؟ والله يبدوا يناقصوا عليه شوية

423
00:28:48,020 --> 00:28:50,660
سيولة .. يبدوا شوية فلوس لأنه فيه مستحقات في مكان

424
00:28:50,660 --> 00:28:54,260
معين و المستحقات تأخر دفعها انا كصاحب عمل اعطيه ..

425
00:28:54,260 --> 00:28:55,900
ادفع .. اعطيه فلوس مشان يمشي العمل تبقى؟ والله

426
00:28:55,900 --> 00:28:58,560
اقوله بدي اش مقعد مفروش كده؟ مصلحات العمل تمشي

427
00:28:58,560 --> 00:29:04,370
وبالتالي بعطيه دفعة مقدلكن هذه دفعة العساب مش ايه

428
00:29:04,370 --> 00:29:07,170
مافيش مقابلها مواد مافيش مقابلها عمل زى واحد يقوله

429
00:29:07,170 --> 00:29:10,230
خد لك عشان تلاف دنار و تعشي تغليه و دار وجهه ماشي

430
00:29:10,230 --> 00:29:13,370
مثلا، هذا مشكلة خطاب الضمان دفعة مقدمة لما يقوم

431
00:29:13,370 --> 00:29:17,630
البنك بعمله هنا هالبنك هياخد دراسة مش دقيقة بس

432
00:29:17,630 --> 00:29:21,030
أكثر من الدقة نفسها، ليه؟ لأن هذا الخطاب الضمان

433
00:29:21,030 --> 00:29:25,070
أحيانا في مشاكل كتيرة لأنه يترتب عليه دفع مبالغ من

434
00:29:25,070 --> 00:29:28,770
قبل صاحب العمل إلى المقاول دون أن يكون هناك عمل

435
00:29:28,770 --> 00:29:32,690
على وجه الأرض مش موجودلهذا السبب ال bank لم يظهر

436
00:29:32,690 --> 00:29:35,670
خطاب الضمان يتمنع و يحاول .. إيش يعمل في الغطاء

437
00:29:35,670 --> 00:29:41,050
النقدى؟ يرفع هامش الغطاء النقدى .. إيش هامش يعني؟

438
00:29:41,050 --> 00:29:44,530
لو كان هامش مثلا 60% الغطاء بالضمان نهائظه .. و

439
00:29:44,530 --> 00:29:47,930
الهامش تفعيل مقدمة بتكون 80% لو كان 80% بتكون 100%

440
00:29:47,930 --> 00:29:52,150
.. ليه؟ لأنه مسألة خطيرة طبعا كيف يتم استرداد قيمة

441
00:29:52,150 --> 00:29:55,650
خطاب الضمان؟ اليوم أنا صاحب عمل أعطيته مقاول مبلغ

442
00:29:55,650 --> 00:29:59,930
هذاو معايا خطاب ضمان يعني انا ضمن نفسي ان البنك

443
00:29:59,930 --> 00:30:04,230
يغطيني في اي لحظة معينة لو صارت مشكلة كيف انا بدي

444
00:30:04,230 --> 00:30:07,370
استدلت قيمة خطاب الضمان؟ جرت العادة في العقود

445
00:30:07,370 --> 00:30:10,870
الإنشائية عقود المقاولات ان يتم استدلت قيمة خطاب

446
00:30:10,870 --> 00:30:16,410
الضمان بنفس النسبة التي دفعة فيها يعني لو فرضت ان

447
00:30:16,410 --> 00:30:20,510
انا صاحب العمل اعطيت المقاول مبلغ معين هذا مبلغ

448
00:30:20,510 --> 00:30:23,030
معين يجب ان اكون مبني عن نسبة اداش النسبة؟ اقولت

449
00:30:23,030 --> 00:30:29,570
لو اعطيت مثلا 20% من قيمة العقد20% من قيمة عقد

450
00:30:29,570 --> 00:30:36,450
أعطيتها المقاول كدفعة مقدمة يعني اتبقاله 80% كيف

451
00:30:36,450 --> 00:30:40,030
أسترد هذا المبلغ؟ بنفس هذه النسبة لأنه هناخد تمرين

452
00:30:40,030 --> 00:30:43,030
بعد شوية ان شاء الله بنفس النسبة التي دفعت فيها

453
00:30:43,030 --> 00:30:47,790
يتم استرداد من قيمة كل مستخلص يتم تقديمه لصاحب

454
00:30:47,790 --> 00:30:52,290
العمل مستخلص هذا هو عبارة عن فتورةلكن مش هنطلق

455
00:30:52,290 --> 00:30:54,970
عليه كلمة فاتورة لأن فاتورة لها علاقة بالعمليات

456
00:30:54,970 --> 00:30:58,530
التجارية بيع و شراء بنقول فاتورة لكن في عمليات

457
00:30:58,530 --> 00:31:02,870
الهندسية تسمى مصطلح مستخلص هو فاتورة لكن يطلق عليه

458
00:31:02,870 --> 00:31:06,270
كلمة مستخلص فعمليات المستخلصات العمال تسمى مستخلص

459
00:31:06,270 --> 00:31:12,290
أعمال ولكن في البيع و الشراء بنسميها فاتورة واضح؟

460
00:31:12,290 --> 00:31:15,790
انا اليوم بصح المقاول هذا قدام المستخلص عقد قيمته

461
00:31:15,790 --> 00:31:21,000
مليون فرض عقد قيمته مليونقدملي مستخلص بقيمة 100

462
00:31:21,000 --> 00:31:24,340
ألف البناء

463
00:31:24,340 --> 00:31:26,220
مقاول قدملي مستخلص بقيمة 100 ألف عشان انا ادفعله

464
00:31:26,220 --> 00:31:29,980
قيمة الفتورة هذه اعطيه 100 ألف و لا استريد جزء من

465
00:31:29,980 --> 00:31:34,040
تفع المقدمة استريد جزء لأنه انا اعطيته تفع المقدمة

466
00:31:34,040 --> 00:31:37,480
اعطيته مثلا 20% من قيمة العقد يعني اعطيته 200 ألف

467
00:31:37,480 --> 00:31:42,660
باستريد منها نسبة نفس النسبة هقول 100 ألف كام نسبة

468
00:31:42,660 --> 00:31:46,240
اتنين ادفع كامة 20% أصبح 100 ألف ضارب 20 كام يعني

469
00:31:46,240 --> 00:31:51,440
هنا باخد منهعشرين ألف دينار وبالتالي باخد من مائة

470
00:31:51,440 --> 00:31:54,320
ألف اللي قدمها عشرين ألف دماغ يعني أنا بصرفله كم؟

471
00:31:54,320 --> 00:31:57,880
تمانين ألف بصير رصيد الدفعة المقدمة .. إيش بصير في

472
00:31:57,880 --> 00:32:01,780
رصيد الدفعة المقدمة؟ يتناقص كان متين ألف نقص عشرين

473
00:32:01,780 --> 00:32:04,480
الدفعة التانية كمان بنقص إلى أن يصبح رصيد الدفعة

474
00:32:04,480 --> 00:32:09,580
المقدمة سفر متى عند نهية العقدة لما نقول مضروبة في

475
00:32:09,580 --> 00:32:13,370
العشرين في المية بنفس النسبةهنا كأنه بنحافظ على

476
00:32:13,370 --> 00:32:17,710
أنه آخر دفعة تصرف للمقاول، بيكون رصيدة المقدمة A0

477
00:32:17,710 --> 00:32:21,290
لكن لو غيرنا هذا النسبة، هيطلع في نهاية مشتة، مافي

478
00:32:21,290 --> 00:32:26,990
علاقة ما بين اتنين في خطاب ضمان اخر اسمه خطاب ضمان

479
00:32:26,990 --> 00:32:31,610
اعادة

480
00:32:31,610 --> 00:32:35,470
بضايع والمعدات المستوردة هذا خطاب ضمان مهم أيضا،

481
00:32:35,470 --> 00:32:40,090
كيف بضايع المستوردة؟ فرضا هذا المقاول بنفذ العملفي

482
00:32:40,090 --> 00:32:43,750
لحظة من اللحظات كان عنده مكينات مكينة من مكينات

483
00:32:43,750 --> 00:32:47,510
عنده خربت ومش عارفين نصلحها حاول استأجر مكينة

484
00:32:47,510 --> 00:32:50,430
رافعة مثلا في البلد هنا مالقاش رافعة كلها مشولات

485
00:32:51,350 --> 00:32:54,590
كلها في حالة عمل أصبح لافيش أمام المفارق اللي

486
00:32:54,590 --> 00:32:57,810
يستورد البضاعة من برا هذه الرافعة استرادها من برا

487
00:32:57,810 --> 00:33:01,670
هتكلفه درائب جمهورية ورسوم جمهورية أكتر من قيمة

488
00:33:01,670 --> 00:33:04,970
الآن نفسها و أحيان أكتر من قيمة العقد أصبح هذا

489
00:33:04,970 --> 00:33:07,910
المقاول في وضع سيء مش هيقدر ينفذه أصبحيش في صير

490
00:33:07,910 --> 00:33:11,370
بالعكس ضرعاميا على صاحب العمل أصبح المشكلة أثنين

491
00:33:11,370 --> 00:33:14,950
بتورطوا فيها فإيش بيعمل؟ بيكون في تسهيل اهتمان هنا

492
00:33:14,950 --> 00:33:18,790
غير مباشر بيقولوا يا فلان استأجر هذه الرافعة أو

493
00:33:18,790 --> 00:33:24,640
هذه المكينة من الخارجلفترة معينة لمدة العقد كام ست

494
00:33:24,640 --> 00:33:28,440
شهور سنة لمدة السنة وما تدفعش عليها ضريبة جمهورية

495
00:33:28,440 --> 00:33:33,840
مش عفاء كامل هو عفاء جزئي عفاء مؤقت من الضريبة

496
00:33:33,840 --> 00:33:37,300
الجمهورية هت على البلد اشتغل فيها ورجح تاني كما

497
00:33:37,300 --> 00:33:43,030
كانتفي هذه الحالة ايش الضامن على انه هذا المقاول

498
00:33:43,030 --> 00:33:46,390
ان يعيد هذه المكينة الى الخارج دون انه يدفع عليها

499
00:33:46,390 --> 00:33:48,570
ضريبة جمهوركية طب ماخلّبك ضريبة جمهوركية احيان

500
00:33:48,570 --> 00:33:50,950
تساوي توصلها اكتر من 100% من قيمته لإن لو قال

501
00:33:50,950 --> 00:33:53,050
قيمتها بثامليون بيدفع عليها ضريبة جمهوركية مليون

502
00:33:53,050 --> 00:33:56,630
تاني كمان عامل اتنين مليون هو العقد نفسه مايعطيه

503
00:33:56,630 --> 00:34:00,870
القيمة في هذه الحالة ايه بيعمل بصدر بقول عطيني يا

504
00:34:00,870 --> 00:34:04,830
بنك خطاب ضمان اواجهه لمزارة المالية المزارة

505
00:34:04,830 --> 00:34:08,910
المالية هي المسروعة على الضرايبتكفلني انت كبنق ان

506
00:34:08,910 --> 00:34:12,350
هذه المعدات اللى ادخلتها في فلسطين سيعودها تانية

507
00:34:12,350 --> 00:34:17,010
الى مصدرها خلال مدة من كذا الى كذا وإذا احنا

508
00:34:17,010 --> 00:34:21,030
ماعدناهاش هاي خطاب الضمان كفالةطبعا فيها مخاطر هذه

509
00:34:21,030 --> 00:34:23,430
كمان لإنه ممكن المقاول ياخد ال .. ياخد ال machine

510
00:34:23,430 --> 00:34:26,670
و مايرجحاش و يبطى ربيحة طبعا ربيحة إيه إيش؟ هيبقى

511
00:34:26,670 --> 00:34:29,910
بضعف ثمان إكسب هنا ال bank طبعا بياخد حضره من

512
00:34:29,910 --> 00:34:32,550
العميل و برفع ايش بالنسبة لهمش تغطية النقدية بحاول

513
00:34:32,550 --> 00:34:35,210
يخليه يبنيها في ال 100، 70، 80 بيظل علاقة كيف

514
00:34:35,210 --> 00:34:37,850
يتفقوا على همش التغطية النقدية و اتفقنا من البداية

515
00:34:37,850 --> 00:34:40,750
إنه كل ما زاد همش التغطية النقدية إيش بصي المخاطر

516
00:34:40,750 --> 00:34:46,670
لل bank بتقل في خطاب ضمن .. ضمن تاني اسمه خطاب

517
00:34:46,670 --> 00:34:47,170
الإفر

518
00:34:50,900 --> 00:34:55,560
مش فاهم يا أخي حاضر .. اه .. مش هنسر .. بس الموضوع

519
00:34:55,560 --> 00:35:01,020
أصلا هذا .. الآن خطاب الضمان اللي هو عادة بضايع

520
00:35:01,020 --> 00:35:05,240
المعدات المستوردة انت صاحب عمل .. انت عندك بيت و

521
00:35:05,240 --> 00:35:10,900
تبني فيه المقاول لزمه مكينة مش موجدة في البلد هضطر

522
00:35:10,900 --> 00:35:15,120
يستوردها من برا أو يستأجرها يعني بتعرفيه .. عام حد

523
00:35:15,120 --> 00:35:17,880
في حاجة في المحاسب يسموها اللي هو التأجير التمويلي

524
00:35:18,600 --> 00:35:21,720
تأجير أصول .. تأجر الماكينة هذه .. لو تشتريها من

525
00:35:21,720 --> 00:35:24,400
برا .. من هنا .. هتدفع عليه ضريبة جمهورية ..

526
00:35:24,400 --> 00:35:28,100
فبنستورد الآلة .. خلال شهر بتكون عندنا الآلة هذه

527
00:35:28,100 --> 00:35:31,560
.. مش هم .. المفروض تدفع عليه ضريبة جمهورية .. طب

528
00:35:31,560 --> 00:35:35,420
مش هم ماتفعيش ضريبة جمهورية .. بدك واحد يكفلك أنك

529
00:35:35,420 --> 00:35:38,840
الآلة هتتعديها لوين .. لمصدرها تاني .. انت جاه مش

530
00:35:38,840 --> 00:35:42,120
هتشتغل فترة وقت و رجعها تاني .. هفهمت الفكرة وين ؟

531
00:35:42,120 --> 00:35:44,760
فكيف نضمن أنك ترجع الماكينة تاني بإن واحد يكفل ..

532
00:35:44,760 --> 00:35:51,820
مين يكفل في الحالة هذه .. البنعم سؤال؟ طبعا الان

533
00:35:51,820 --> 00:35:54,780
الموضوع الأخير هنا في أنواع الكفالات كفالة الإفراج

534
00:35:54,780 --> 00:35:59,660
المؤقت عن البضائع من الحضيرة الجمهورية هنا هيدخلنا

535
00:35:59,660 --> 00:36:02,940
في موضوع تاني اسمه الاعتمادات المستندية احنا مش

536
00:36:02,940 --> 00:36:06,700
هنتعمق كتير بس هنعطي كده نمحة بسيطة نفترض تاجر

537
00:36:06,700 --> 00:36:12,060
استورد بضاعة من براالان طريقة استراد البضاعة من

538
00:36:12,060 --> 00:36:15,720
الخارج كان تتم أن يذهب هذا المستورد برا هناك على

539
00:36:15,720 --> 00:36:18,760
الصين و يجيب البضاعة و يجهوا بيها فيها الباخرة و

540
00:36:18,760 --> 00:36:21,840
يدخلوا فيها البضاعة الموضوع اتطور الان صار في حاجة

541
00:36:21,840 --> 00:36:24,060
اسمها الاعتمادات المستوردية هناخدها ان شاء الله في

542
00:36:24,060 --> 00:36:28,740
المحاضرة القادمة و هنصرحكم بالتفصيل المستورد هنا

543
00:36:28,740 --> 00:36:31,600
بيكون موجود في فلسطين لا داعي للذهاب إلى الصين حتى

544
00:36:31,600 --> 00:36:33,680
يجيب بضاعته إلا إذا كان عايز يتفسح هذا موضوع تاني

545
00:36:44,310 --> 00:36:47,750
البضاعة الموجودة في الخارج يتم استيراتها من خلال

546
00:36:47,750 --> 00:36:52,490
فتح ما يُعرف بالاعتمادات المستندية الاعتمادات

547
00:36:52,490 --> 00:36:56,570
المستندية لا تُفتح إلا بوجود مصرف في عندى أربع طرف

548
00:36:56,570 --> 00:37:00,390
الاعتمادات المستندية شخص مستورد وفي شخص مصدر برا

549
00:37:00,390 --> 00:37:06,130
وفي مصرفين في النص بربطه بين كل واحد مستورد عنده

550
00:37:06,130 --> 00:37:09,510
مصرف هنا والمصدر عنده مصرف برا والمصرفين بناتهم

551
00:37:09,510 --> 00:37:12,350
علاقة مافيش بناتهم علاقة بنخلق علاقة من خلال مصرف

552
00:37:12,350 --> 00:37:18,490
أخرى بسيطةالان البضاعة شحنت من الصين فرضا ووصلت في

553
00:37:18,490 --> 00:37:21,850
البحر عن طريق البخرة البضاعة مش هتيجي عن طريق البر

554
00:37:21,850 --> 00:37:25,570
ولا عن طريق الطائرة هتيجي عن طريق البحر شحنت

555
00:37:25,570 --> 00:37:30,830
البضاعة البضاعة لما شحنت معها مستندات مع كابتن

556
00:37:30,830 --> 00:37:34,190
السفينة مستندات تشير ان هذا البضاعة هي أساسا موردة

557
00:37:34,190 --> 00:37:37,710
لصالح العميل فلان في فلسطين مين بيكون بيحمل

558
00:37:37,710 --> 00:37:41,980
مستندات؟ كابتن السفينة او ربان السفينة؟اسمه بوليسة

559
00:37:41,980 --> 00:37:46,780
الشحن وصلت البضاعة هنا في الموانئة طب الشخص صاحب

560
00:37:46,780 --> 00:37:50,160
البضاعة اللي هو أنا فرضا بيدروح اسحب بضاعتى من

561
00:37:50,160 --> 00:37:53,000
الحضيرة الجمهورية او من الموانئة الجمهورية بيدروح

562
00:37:53,000 --> 00:37:54,940
كده بتقولى و لا اكون معايا ورائد تثبت البضاعة

563
00:37:54,940 --> 00:37:59,320
اليه؟ ايش المثبت البضاعة اليه؟ لما البضاعة شحنت من

564
00:37:59,320 --> 00:38:03,680
الصين أساسا نسخة من المستندات أخدها من كابتن

565
00:38:03,680 --> 00:38:08,380
السفينةاللي في شركة ناقلة نسخة من المستندات أخدها

566
00:38:08,380 --> 00:38:11,560
المصرف اللي برا و المصرف اللي برا بعتها للمصرف

567
00:38:11,560 --> 00:38:15,040
المحلي و المصرف المحلي مشان يعطيها لي أنا فتكوبك

568
00:38:15,040 --> 00:38:19,360
كده صورة من المستندات لما تيجي البضاعة بكون أنا

569
00:38:19,360 --> 00:38:22,780
المستندات عندي وصلت هنا بخد صورة المستندات من

570
00:38:22,780 --> 00:38:25,580
البنك البنك المحلي لإنه بعتها للبنك الخارجي و

571
00:38:25,580 --> 00:38:29,790
البنك الخارجي أخدها من وين؟ من المصدربقى أروح على

572
00:38:29,790 --> 00:38:33,030
الحضيرة الجمهورية تفضّل هناك بضاعة وهذه مستنداتها

573
00:38:33,030 --> 00:38:37,550
عندكونا بتطبخ البضاعة

574
00:38:37,550 --> 00:38:39,910
الموجودة وبتأكد أن هذا بضاعة عليك وبيقول اتفضل

575
00:38:39,910 --> 00:38:44,390
أسحب بضاعتك لكن إذا غابت هذه المستندات إيش أثبات

576
00:38:44,390 --> 00:38:48,150
تبعها؟ ومتى تغيب هذه المستندات؟ بيصير في حالات

577
00:38:48,150 --> 00:38:51,550
إخفاق معينة، إيش بيصير؟ هو الأصل، من يصل قبل

578
00:38:51,550 --> 00:38:56,900
التاني؟ المستندات ولا البضاعة؟ المستنداتلأن

579
00:38:56,900 --> 00:38:59,460
البضاعة بتيجي عن طريق البحر و المستندات بتيجي عن

580
00:38:59,460 --> 00:39:01,640
طريق الجو مش ده يعني ابعتها عن طريق البحر لإنه

581
00:39:01,640 --> 00:39:04,460
يقول إن هذك تمشي هذا نسخة المستندات بتيجي عن طريق

582
00:39:04,460 --> 00:39:08,240
الجو إيش بيعمل المصارف؟ متفق عليه علميا كده مصرف

583
00:39:08,240 --> 00:39:11,980
بشكل عام في لائحة الاعتمادات المستندية أن يجب على

584
00:39:11,980 --> 00:39:17,280
كل مصرف أن يقوم بإرسال مستندات مرتين المرة الأولى

585
00:39:17,280 --> 00:39:21,550
ابعتها في رحلة طائرة معينة مثلا جاعة فلسطينمش

586
00:39:21,550 --> 00:39:24,270
هنقول نخلّيه تضيع هذه المسندة اول يوم الرحلة ضاعت

587
00:39:24,270 --> 00:39:27,570
زي واحد بيبعت مثلا رسالة لرسالة بضيع رسالة كمان في

588
00:39:27,570 --> 00:39:31,910
تاني يوم بيبعت نفس المسندة صورة طبق الأصل في طائرة

589
00:39:31,910 --> 00:39:34,430
تانية برحلة تانية بيبعتها في رصيدة مش هنقول لو

590
00:39:34,430 --> 00:39:37,510
ضاعت المسندة مضيعش النسخة التانية و اتنين زي بعض

591
00:39:37,510 --> 00:39:40,810
هدف هي مش هم مضيعش لكن رغم ذلك في الحياة العملية

592
00:39:40,810 --> 00:39:44,090
هناك ضايع خلاص بضيع بس الحالات مش كتيرة يعني بتصير

593
00:39:44,090 --> 00:39:47,950
في واحد في المئة الان خليني أصور نوقف أن البضاعة

594
00:39:47,950 --> 00:39:51,900
وصلت في الحضيرة الجمهوريةوالعميل ماوصلتوش

595
00:39:51,900 --> 00:39:56,060
للمستندات بيقدر يسحب بضاعته مع ذلك اعتبر الدرج حرط

596
00:39:56,060 --> 00:40:00,040
في حدود كام بيغلي طب ليش بيبقى العميل يغلي هنا بده

597
00:40:00,040 --> 00:40:02,960
مستنداته بسرعة بده بضاعته بسرعة؟ حد بيقول لي ليش؟

598
00:40:02,960 --> 00:40:09,960
اه ليش؟ هيخسر بضاعة اولا إلى جانب اقتصادي ان هذا

599
00:40:09,960 --> 00:40:14,180
البضاعة ضيع عليه فرصة البيع تبعها كل ما يتأخر

600
00:40:14,180 --> 00:40:17,500
البيع كل ما تأخر دوران البضاعة كل ما تأخر الربح

601
00:40:17,500 --> 00:40:23,830
طيب رقم اتنينكلما تبكثت البضاعة في الحظيرة

602
00:40:23,830 --> 00:40:28,510
الجمهورية كل مدى فعلها ايش؟ ارضيات اكتر، طب تلاتة،

603
00:40:28,510 --> 00:40:32,530
ممكن البضاعة يجعلها مطر، يتعرض لتلف، يتعرض لبخر،

604
00:40:32,530 --> 00:40:35,410
الموسم يضيع كمان زي ما قلته، يعني معنى ذلك انه

605
00:40:35,410 --> 00:40:38,070
حرارة درجة العميل ايش ممكن حرارته ده؟ مش سبعة و

606
00:40:38,070 --> 00:40:39,630
تلاتين درجة، مش سبعة و تلاتة فوق ولا اربعين درجة

607
00:40:39,630 --> 00:40:42,500
معاوية، مابيغليطب ايش بدي اعمل في الحاجة؟ مين بدي

608
00:40:42,500 --> 00:40:44,320
اقسم ان انا أخذ الفادة؟ هيروح البنك يبكي .. هيروح

609
00:40:44,320 --> 00:40:48,560
البنك يبكي .. يا بنك انقذني .. اكفلني أمام وزارة

610
00:40:48,560 --> 00:40:51,300
المالية و اشهد أن هذا البضاعة أقلي .. مش أنا

611
00:40:51,300 --> 00:40:55,240
البضاعة تهاجم .. فشوف البنك يخمن خش في مخاطرة ..

612
00:40:55,240 --> 00:40:59,320
فبصدر خطاب ضمان البنك .. باكفلني أنا .. و يقول

613
00:40:59,320 --> 00:41:02,600
للحضيرة .. المدير الحضيرة الجمهورية في وزارة

614
00:41:02,600 --> 00:41:06,180
المالية .. بقوله نشهد أن هذا البضاعة تخص فلان .. و

615
00:41:06,180 --> 00:41:08,760
اللي أجى واحد في مستقبل يدعي البضاعة بتخصه هو أنا

616
00:41:08,760 --> 00:41:12,150
اللي بتحمل المطبعا لو واحد تاني راح يكفل التاني

617
00:41:12,150 --> 00:41:15,710
ماحش اي طرف فيه لكن كفارة المصرف ايه؟ موثوقة

618
00:41:15,710 --> 00:41:19,110
معروفة بتحتاج متعودة وبتالي يتم الفراج عن هذه

619
00:41:19,110 --> 00:41:21,850
البضاعة من الحضيرة الجمهورية هذا الهدف من ايه؟ من

620
00:41:21,850 --> 00:41:27,550
اختبار الضمان الآن كل هالشرح هذا بإن نخلص فيه

621
00:41:27,550 --> 00:41:31,070
لشوية قيود محاسبية بسيطة للغاية كل هالشرح كبير هذا

622
00:41:31,070 --> 00:41:33,650
الشرح هنتعبت فيه شوية بس مش هنتفهموا أيش موضوع

623
00:41:33,650 --> 00:41:36,230
الكفارات المصرفية لأنه هتفيدنا في الحياة العملية

624
00:41:48,250 --> 00:41:55,170
خلّينا الآن ناخد الاحتمالات القائمة عندى عند

625
00:41:55,170 --> 00:42:01,650
اصدار الكفالة عند

626
00:42:01,650 --> 00:42:06,570
اصدار الكفالة المصرفية في قيد محاسب وحيد مش هنعمل

627
00:42:06,570 --> 00:42:10,830
قيد دين هم قيد اصدار الكفالة وقيد التاني كيف احنا

628
00:42:10,830 --> 00:42:14,510
نتعامل مع العميل كغطاء نقدى قيد دين المحاسبين

629
00:42:14,510 --> 00:42:17,360
مافيش غيرهم في الدنيا عند اصدار الكفالةانتظر كيف

630
00:42:17,360 --> 00:42:21,900
انا هنقول من حساب الخزينة او من الحسابات التجارية

631
00:42:21,900 --> 00:42:26,420
يعني انتوا كبنك هتخصم على الحساب التجارى من هو ده

632
00:42:26,420 --> 00:42:31,080
العميل طبعا حساب التجارى ده المظبوط هذا العميل

633
00:42:31,080 --> 00:42:35,720
هتخصم على حسابه التجارى هنقول من الحسابات من حساب

634
00:42:35,720 --> 00:42:42,320
الحسابات التجارية من هو ده العميل عميل البنك إلى

635
00:42:42,320 --> 00:42:47,160
مذكورينهنعيد تاني كلام مكتوب حساب التامينات

636
00:42:47,160 --> 00:42:50,900
النقدية و

637
00:42:50,900 --> 00:42:56,400
حساب العمولة الطرف المديم القيد عبارة عن ايه عبارة

638
00:42:56,400 --> 00:43:01,440
عن خصم مبلغ من الحساب الجاري للعميل يتمثل في ايه

639
00:43:01,440 --> 00:43:06,720
يتمثل في قيمة التامينات النقدية فرضا نقول 60% و

640
00:43:06,720 --> 00:43:12,440
العمولة 1% يعني و الوثن هنا ألفوهنا 60 ألف أقل من

641
00:43:12,440 --> 00:43:18,580
حساب جاري العميل 61 ألف هذا

642
00:43:18,580 --> 00:43:24,760
القيود المحاسب الأساسي خدنا احنا في محاسبة المصارف

643
00:43:24,760 --> 00:43:28,840
في عنا حاجة بيسموها القيود النظامية البنك اللي

644
00:43:28,840 --> 00:43:33,760
قاله مصدر خطاف ضمانأخذ البنك الآن تأمين نقدي 60%

645
00:43:33,760 --> 00:43:35,500
إيش أنا أخد تأمين نقدي؟ خدني مش مشاهدة ما اللي

646
00:43:35,500 --> 00:43:40,620
أخبطش يعني هو حجز من حسابي أنا إتجاري 60 ألف وحطه

647
00:43:40,620 --> 00:43:43,280
في حساب جديد اسمه تأمينات نقدية البنك ما أخد

648
00:43:43,280 --> 00:43:46,300
المبلغ ال و ال و صدره لأ هو حجزه في حساب تاني ليه؟

649
00:43:46,300 --> 00:43:49,820
مشان يمنعني إيه؟ أسحب من هذا الحساب لأن الوسيلة

650
00:43:49,820 --> 00:43:54,950
الوحيدة للسحب من خلال إيه؟ الحساب التجاريهنعمل

651
00:43:54,950 --> 00:43:59,450
الآن قيد نظامي هذا القيد النظامي مفيد جدا ليستطيع

652
00:43:59,450 --> 00:44:03,430
البنك في أي لحظة يتعرف على رصيد خطاب الضمانات

653
00:44:03,430 --> 00:44:06,730
الأصدرها كلها بالكامل أيش انتهى و أيش ما انتهاش

654
00:44:06,730 --> 00:44:10,150
أيش متبقي و أيش مش متبقي هذا الخطاب النظامي هكون

655
00:44:10,150 --> 00:44:21,170
قيده من حساب تعهدات العملاء مقابل ضمانات إلى حساب

656
00:44:21,170 --> 00:44:28,030
تعهدات البنكمقابل ضمنات او كفلات او ضمنات نفسهم

657
00:44:28,030 --> 00:44:31,110
ماعارفش مشكلتهم او خطابات ضمان او خطاب كفالة

658
00:44:31,110 --> 00:44:38,050
مصرفية لا القيد النظام هادر اي قيد نظام يتعمل لابد

659
00:44:38,050 --> 00:44:42,910
ان يتعمل صفحة في سجل الأستاذ لو جيت انا فتحت صفحة

660
00:44:42,910 --> 00:44:47,650
الأستاذ العام على تعهدات العملاءايش بيعطينا ايه؟

661
00:44:47,650 --> 00:44:52,170
بيعطينا رصيد كل خطابات الضمان الصادرة لو فتحت

662
00:44:52,170 --> 00:44:54,710
الأستاذ العام التاني هذا اللي هو اتعاودات البنك

663
00:44:54,710 --> 00:44:57,630
ايه بيعطينا نفس الإجابة بس هنا بنروح على الطرف

664
00:44:57,630 --> 00:44:59,590
الأيمن و هناك بنروح على الطرف ايه؟ الايصال يعني

665
00:44:59,590 --> 00:45:05,250
اتنين زي ايه؟ اتنين بنظروا على بعض زي محاكا فخطاب

666
00:45:05,250 --> 00:45:08,090
الضمان هنا اللي بيصدر الان لو أجى البنك المركزي

667
00:45:08,090 --> 00:45:11,920
بيقول للبنوك يا بنوكأداش رصيد خطابات الضمان اللي

668
00:45:11,920 --> 00:45:14,500
عندكم؟ نستطيع نتعرف عليه من أي لحظة ولا .. ولا

669
00:45:14,500 --> 00:45:18,120
نجيبه ولا .. ولا نقعد نجمعه مجرد ما نفتح صفحة

670
00:45:18,120 --> 00:45:22,140
الأستاذ العام كده هننظر إلى الرصيد .. أه رصيد

671
00:45:22,140 --> 00:45:24,900
الحساب هذا أو رصيد الحساب هذا؟ اتنين يعطوا نفس

672
00:45:24,900 --> 00:45:30,300
المعلومة طيب لو زاد رصيد خطابات الضمان عن حد معين

673
00:45:30,300 --> 00:45:33,020
إيه؟ البنك الفلسطين مثلا نصد الخطابات ضمان وصلت

674
00:45:33,020 --> 00:45:37,140
حوالي مثلا 100 مليونوأجى واحد عميل بيقوله بيدي

675
00:45:37,140 --> 00:45:40,860
خطاب ضمان تانى، هل يحطي بنك فلسطين؟ ليش؟ طيب لأ

676
00:45:40,860 --> 00:45:46,160
لأن البنك المركزي بيحط قيوة .. هو لايفش دافع هو،

677
00:45:46,160 --> 00:45:50,330
لكن ممكن يصير دافعليش احنا سمينا غير مباشر؟ متى

678
00:45:50,330 --> 00:45:54,890
يحدث الدفع لو كان صاحب العمل السيء لخطاب الضمان؟

679
00:45:54,890 --> 00:45:57,250
أصبح بيسموه تسهيل غير مباشر، عشان أعيد للفكرة اللي

680
00:45:57,250 --> 00:46:00,490
حكيناها في الأول لو صاحب العمل انتهى خطاب الضمان

681
00:46:00,490 --> 00:46:02,950
بدون مشكلة، خلاص، مافيش مشكلة، مافيش تسهيل، هي

682
00:46:02,950 --> 00:46:06,210
مجردة كفالة كده وانتهت، لكن متى يبدأ المشاكل لو

683
00:46:06,210 --> 00:46:09,510
طلبت التسهيل؟ هنا بصير تسهيل اتماني، تحول من تسهيل

684
00:46:09,510 --> 00:46:12,630
اتماني مباشر إلى عملية دفع فعلي، هنا بصير تسهيل

685
00:46:12,630 --> 00:46:18,240
اتماني مباشرمعروف عند البنك المركزي دائما مشان

686
00:46:18,240 --> 00:46:22,260
يحمي البنوك من المخاطر المستقبلية بقول للبنوك في

687
00:46:22,260 --> 00:46:27,260
صقف معين يا بنك فلسطين انت قوتك في السوق وحجم

688
00:46:27,260 --> 00:46:31,320
أعمالك وحجم وداعك ومركزك في السوق لا تسمح لك بأن

689
00:46:31,320 --> 00:46:35,890
تصدر خطابة ضمان تزيد عن هذا الصقفطب ليش البنك

690
00:46:35,890 --> 00:46:38,410
المركزي كده بيعمل كلام هذا؟ لأنه البنك المركزي

691
00:46:38,410 --> 00:46:41,910
معني بحماية البنوك واحد مثلا كده زي اتاجر واحد

692
00:46:41,910 --> 00:46:44,510
بيشتغل بضاعة كتيرة وفي الآخر ايش مابلاقاش يبيعها

693
00:46:44,510 --> 00:46:48,570
ممكن يضارب نفسه الآن القرار هذا مشان يسيطر عليه

694
00:46:48,570 --> 00:46:51,830
البنك المركزي هو انه اشتغل انا ماتدخلش فيك ولكن

695
00:46:51,830 --> 00:46:55,730
عندك سقف معين اذا تجوز هذا سقف ممنوع تجوزه الا بعد

696
00:46:55,730 --> 00:46:59,500
ما ترجعليهفهنا تقوم البنوك المركزية بوضع ثقوف على

697
00:46:59,500 --> 00:47:02,680
خطابات الضمان التي تصدرها البنوك، هذه الثقوف عادة

698
00:47:02,680 --> 00:47:07,540
بتكون مثلا أقولك والله 100% من قيمة رأس المالده

699
00:47:07,540 --> 00:47:09,580
ربطه مع حجم معين، ايه ربطه معاه؟ ايه ربطه مع قيمة

700
00:47:09,580 --> 00:47:11,880
رأس المال؟ أداش رأس مال ال bank؟ مثلا أقول مثلا

701
00:47:11,880 --> 00:47:14,900
100 مليون أصبح معمنوع تصدر خطابات ضمان أكتر من 100

702
00:47:14,900 --> 00:47:17,880
مليون رأس مالك مثلا 50 مليون، ممنوع تصدر خطابات

703
00:47:17,880 --> 00:47:20,200
ضمان أكتر من 50 مليون ممكن يكون أقل، بس ممكنش يكون

704
00:47:20,200 --> 00:47:23,000
أكتر من رأس المال، ليه؟ العقل يعني هو نوع من ربط

705
00:47:23,000 --> 00:47:26,800
نسبة معينة مع شيء معين حتى يتم عملية الرقابة على

706
00:47:26,800 --> 00:47:31,630
ما يتم إصداره من خطابات ضمانالان احنا عنا قيدين

707
00:47:31,630 --> 00:47:35,450
محاسبين قيد نظامي وقيد الأساسي اللي هو ايه خصمنا

708
00:47:35,450 --> 00:47:37,870
فيه من حساب الجار العميل وعملنا فيه حساب التأمنات

709
00:47:37,870 --> 00:47:41,250
النقدية لأن احنا في مفترح طرق ما هي الطرق اللتي

710
00:47:41,250 --> 00:47:47,290
أمامنا الآن احتمال أول أن يقوم صاحب العمل بتجديد

711
00:47:47,290 --> 00:47:52,350
خطاب الضمان احتمال التاني أن يطلب تسيير خطاب

712
00:47:52,350 --> 00:47:58,360
الضمان وهنا بدخلة إشكالياتالاحتمال الرابع ان صاحب

713
00:47:58,360 --> 00:48:01,240
العمل يقول انتهى العمل ويقول الحمد لله مافيش مشاكل

714
00:48:01,240 --> 00:48:04,480
ورجع خطاب الضمان هذه الاحتمالات القائمة هنا خلنا

715
00:48:04,480 --> 00:48:09,600
ناخد الاحتمال البسيط الأول ان صاحب العمل جدد خطاب

716
00:48:09,600 --> 00:48:12,160
الضمان ليه جدد؟ لأن خطاب الضمان إلى مدة زمنية

717
00:48:12,160 --> 00:48:16,700
والمقاوم لم يخلص الشغل هنقوله خلاص نسمحك لابد في

718
00:48:16,700 --> 00:48:19,700
هذه الحالة إيش نعمل عن جدد خطاب الضمان طيب جدد

719
00:48:19,700 --> 00:48:23,340
خطاب الضمان لما جدد خطاب الضمان هل داعي نعمل قيد

720
00:48:23,340 --> 00:48:27,460
نظامي؟ مافيش معمول من أولهل داعي لعمل قيد هدأ؟

721
00:48:27,460 --> 00:48:31,920
معمول من أول كل ما في الأمر تجديد ورقة هنقول للبنك

722
00:48:31,920 --> 00:48:35,500
يا بنك جدد خطاب الضمان، حيجدد أصبح إيش هناخد بس؟

723
00:48:35,500 --> 00:48:39,780
هناخد عمولة أصبح في حال تمديد خطاب الضمان أو تجديد

724
00:48:39,780 --> 00:48:43,440
خطاب الضمان لمدة جديدة لابد من استفائة العمولة إيش

725
00:48:43,440 --> 00:48:49,600
هكون قيد العمولة؟ من حساب الحسابات التجارية إلى

726
00:48:49,600 --> 00:48:55,510
حساب العمولةيطور السؤال بطرح نفسه الآن مش هما

727
00:48:55,510 --> 00:49:02,290
ننساش هذه العمولة كيف تحسب؟ هنقول قيمة خطاب الضمان

728
00:49:02,290 --> 00:49:07,270
مضروبة في نسبة العمولة مضروبة في المدة اه خلي بالك

729
00:49:07,270 --> 00:49:10,950
المدة ليها تأثير لإن خطاب الضمان لمدة السنة عمولته

730
00:49:10,950 --> 00:49:14,590
بتكون أكتر من خطاب الضمان لمدة أقل منها هنا هتقول

731
00:49:14,590 --> 00:49:19,490
يعني قيمة الخطاب قيمة الضمان مضروبة في نسبة

732
00:49:19,490 --> 00:49:23,650
العمولةمضروبة في المدة طب المدة مقصودة على 12

733
00:49:23,650 --> 00:49:30,890
لأنها في المية للسنة وضعت المقطتانة الخيار التالي

734
00:49:30,890 --> 00:49:36,770
اليوم احنا بنسيي الخطاب و الضمن يعني الشخص اللذي

735
00:49:36,770 --> 00:49:42,010
يحمل الخطاب و الضمن مين اللي هو مين هو المستفيد

736
00:49:42,010 --> 00:49:46,350
المصاحب العمل صار إشكالية بينه و بين المقاولي

737
00:49:46,350 --> 00:49:51,370
هيقول البنك يا بنك سيي الخطاب و الضمنأصبح الآن الـ

738
00:49:51,370 --> 00:49:54,250
Bank بدي يحول قيمة خطابه ضمن الورقة هذه العادية

739
00:49:54,250 --> 00:49:58,550
ورقة شبه نقدية تحول إلى سيولة إيش بيكون يضطر القيد

740
00:49:58,550 --> 00:50:07,750
المحاسبية؟ فلكن معاه شوية قيد المحاسب كان قاتل يجب

741
00:50:07,750 --> 00:50:11,890
على ال bank أن يقوم بدفع القيمة لصالح مين المستفيد

742
00:50:11,890 --> 00:50:18,150
أصبح قيد المحاسب يكون عن طرفين من حساب إلى حساب من

743
00:50:18,150 --> 00:50:22,220
الطرف الدائم من هذا القيد؟لأ طرف الدائم لهذا

744
00:50:22,220 --> 00:50:26,320
القيد، مش أنا صاحب العمل بالدولة البنك، يا بنك سيء

745
00:50:26,320 --> 00:50:30,040
الخطاب و الضمان لصالحي، أصبح .. لأ بقيت حنا طرف

746
00:50:30,040 --> 00:50:32,500
الدائم مش طرف مدينة، الحساب تجار العميل، أصبح

747
00:50:32,500 --> 00:50:35,760
الحسابة .. أه الحسابات تجار .. مش العميل، الحسابات

748
00:50:35,760 --> 00:50:41,900
تجار مين؟ المستفيدمش هو المستفيد هو اللي مسك خطاب

749
00:50:41,900 --> 00:50:45,520
الضمان هو اللي بيهدد في المقاول امشي صح ولا أسيله

750
00:50:45,520 --> 00:50:49,500
أصبح أنا في لحظة معينة اختلفت أنا و المقاول حاول

751
00:50:49,500 --> 00:50:52,180
يغش مرة ماسمعش مني بقول له هاي خطاب الضمان سيله

752
00:50:52,180 --> 00:50:54,600
بقول لبنك سيل خطاب الضمان بروح لبنك بسيل خطاب

753
00:50:54,600 --> 00:50:57,440
الضمان خطاب الضمان قيمته 100 ألف دنار هاي 100 ألف

754
00:50:57,440 --> 00:51:00,860
دنار أصبح أسجل لصالح عميل 100 ألف دنار لصالح

755
00:51:00,860 --> 00:51:04,220
المستفيد أصلافرضا المستفيد مانوش حساب في ال bank

756
00:51:04,220 --> 00:51:08,680
ايش مقول .. اهو الخزينة مش كده ولا .. اهو الخزينة

757
00:51:08,680 --> 00:51:11,780
.. هاي الطرف الدائن من القيد طب يوضطر الطرف

758
00:51:11,780 --> 00:51:16,360
المديني من القيد من هو .. حساب جاري العميل .. واحد

759
00:51:16,360 --> 00:51:19,300
.. واحد بس الطرف الدائن من القيد .. مديني من القيد

760
00:51:19,300 --> 00:51:24,580
هو حساب جاري العميل طب حساب جاري العميل مش قبل كده

761
00:51:24,580 --> 00:51:27,020
احنا أخدنا .. حجزنا منه مبلغ اسمه تأمينات نقطية

762
00:51:28,090 --> 00:51:32,010
وحجزناها بالنسبة معينة بنرجع التأمينات النقدية

763
00:51:32,010 --> 00:51:35,690
للحساب الجاري وننهي القضية هذه من خلاص انتهى خطاب

764
00:51:35,690 --> 00:51:39,070
الضمان أصبح بدل مارجحها الحساب الجاري باخدها و

765
00:51:39,070 --> 00:51:43,050
بسكرها تاني مش احنا كنا هنا حساب التأمينات النقدية

766
00:51:43,050 --> 00:51:46,390
مش كان طار فدائن هنا ولا لا الآن الخطاب الضمان

767
00:51:46,390 --> 00:51:48,850
التأمينات النقدية اللي صادرة بشأن الخطاب الضمان

768
00:51:48,850 --> 00:51:53,310
هلغيها لأنه هصادر التأمينات هنا فباجي هنا بقول من

769
00:51:53,310 --> 00:52:00,200
حسمين مذكورينحساب التأمينات النقدية بخليها مدينة

770
00:52:00,200 --> 00:52:16,860
ومن حساب الحسابات الجارية من هو العميل هنا

771
00:52:16,860 --> 00:52:18,880
قبل ما انا مذكور التأمينات النقدية او الحسابات

772
00:52:18,880 --> 00:52:23,720
الجارية من العميل الحسابات

773
00:52:23,720 --> 00:52:27,450
الجارية العميل هنامش هاخد كل المبلغ لأن تأمينات

774
00:52:27,450 --> 00:52:33,290
النقدية 60 ألف حقوق هنا 60 ألف أصبح كام أخد من

775
00:52:33,290 --> 00:52:38,490
حساب جار العميل 40 ألف وانتهي المقصة الآن ال bank

776
00:52:38,490 --> 00:52:45,970
خصم من حساب جار العميل 40 ألف واضح طب افرض لما خصم

777
00:52:45,970 --> 00:52:50,310
على حساب جار العميل وجد أن حساب جار العميل رصيده

778
00:52:50,310 --> 00:52:50,610
سفر

779
00:52:56,750 --> 00:53:00,670
الحساب الجاري العميل للرصيده سفر ايش حصل في الحساب

780
00:53:00,670 --> 00:53:05,350
الجاري العميل هيتكشف مش كده ولا لا صار كانوا ساحب

781
00:53:05,350 --> 00:53:10,230
عالم مكشوف طيب ايش هيعمل البنت في الحلها دى فاش و

782
00:53:10,230 --> 00:53:16,950
ده مشكلة عويصة هترجع المشكلة وجذورها الأساسيةليش

783
00:53:16,950 --> 00:53:21,870
العميل هذا أساساً أخدنا منه غطاء نقدي 60%؟ لو كنا

784
00:53:21,870 --> 00:53:25,370
أخدنا 70، أديش خطورة البنك صارت الآن؟ 30، لو خدنا

785
00:53:25,370 --> 00:53:28,550
90، أديش خطورة البنك؟ هنا حصل المشكلة دي، من أصحاب

786
00:53:28,550 --> 00:53:31,710
القرار اللي خلّه غطاء النقدي 60%؟ هيجيبهم هجر،

787
00:53:31,710 --> 00:53:36,190
حقهم معاه، حيث يكونوا متواطئين مع العميل، فالقرار

788
00:53:36,190 --> 00:53:40,470
غطاء النقدي قرار خطيرلو حنجحت المسألة فش مشكلة لكن

789
00:53:40,470 --> 00:53:43,850
في حالة الفشل زي كده هنا هصير الخطة وصير المشاكل

790
00:53:43,850 --> 00:53:47,530
الموجودة فالغطاء النقدي هنا لا يعتمد على قرار فردي

791
00:53:47,530 --> 00:53:52,210
انما يعتمد على قرار جماعي من قبل البنك لأ ننتقل

792
00:53:52,210 --> 00:53:55,530
للخيار الأخير اللي هو الخيار إيش؟ اللي هو إلغاء

793
00:53:55,530 --> 00:53:58,510
الكفالة طبعا لما تم تسيير الكفالة هنا إيش بيصير في

794
00:53:58,510 --> 00:54:02,730
قيد نظامي؟ يلغى القيد نظامي يتم إلغاء قيد النظام

795
00:54:02,730 --> 00:54:08,070
كيف يلغي القيد نظامي؟من حساب ال .. إلى حساب تعهدات

796
00:54:08,070 --> 00:54:11,530
العميل بظبط نقلبه للقيد النظامي لأن عملية الغاء

797
00:54:11,530 --> 00:54:14,990
الكفالة كل ما نلغي في الكفالة فقط هنعمل شغلتين

798
00:54:14,990 --> 00:54:19,870
هنلغي القيد النظامي و هنلغي القيد الأساسي بس القيد

799
00:54:19,870 --> 00:54:22,830
الأساسي ايش هنعمل في التأمينات النقدية؟ يعني عند

800
00:54:22,830 --> 00:54:27,650
الغاء الكفالة عند .. الغاء الكفالة مين بيبني

801
00:54:27,650 --> 00:54:33,160
القرار لغاء الكفالة؟من يحملها؟ المستفيد هو اللي

802
00:54:33,160 --> 00:54:35,460
بيحمل كفالة بيقول انا خلاص كفالة انتهت بالنسبالي

803
00:54:35,460 --> 00:54:38,420
لكن متى المستفيد يقول هل واحد مستفيد مع الكفالة

804
00:54:38,420 --> 00:54:41,480
بلغيها؟ متى لغيها؟ إذا انتهت العلاقة بينه و بين

805
00:54:41,480 --> 00:54:44,140
العميل و العميل كويس و مافيش مشاكل يقول خلاص خد

806
00:54:44,140 --> 00:54:47,320
كفالتك و مع السلامة مش كده ولا لا؟ أصبحيش أنا اعمل

807
00:54:47,320 --> 00:54:53,680
واحد يلغى القيد المظامي اتنين

808
00:54:55,520 --> 00:54:59,780
إعادة التأمينات النقدية اللى حجزتوها أنت و لا صالح

809
00:54:59,780 --> 00:55:03,480
العميل واضح؟ الغطاء النقدى كيف نعيد التأمينات

810
00:55:03,480 --> 00:55:12,480
النقدية؟ هنقول من حساب تأمينات نقدية خليها إلى

811
00:55:12,480 --> 00:55:20,700
حساب الحسابات الجارية من هو العميل واضح؟ واضح ولا

812
00:55:20,700 --> 00:55:31,660
عيد تانى؟هذه الاحتمالات القائمة فتحونا الان فتحونا

813
00:55:31,660 --> 00:55:42,080
الان بس صفحة 190 فتحونا صفحة 190 افتح

814
00:55:42,080 --> 00:55:42,840
صفحة 190

815
00:55:52,220 --> 00:55:59,100
مش هاقتلف على الواحد سؤال رقم تماناش بقول في مالي

816
00:55:59,100 --> 00:56:01,520
بعض العمليات اللي توقعت في قسم الكافلات في بنك

817
00:56:01,520 --> 00:56:05,080
الإسكان صفحه

818
00:56:05,080 --> 00:56:13,660
190 أخر سطر في صفحه 190 النقطة

819
00:56:13,660 --> 00:56:18,440
الأولىوصدرت كفالة مصرفية لصالح مزارة الاسكان بناء

820
00:56:18,440 --> 00:56:22,800
طلب العميل حاتم بقيمة عشرين ألف صالحة لمدة ست شهور

821
00:56:22,800 --> 00:56:26,640
عمولها واحد فانية و تأمين نقدي خمسة وعشرين سهل ..

822
00:56:26,640 --> 00:56:30,360
الآن بنعمل قيد .. قيد الكفالة قيدين .. هو قيد

823
00:56:30,360 --> 00:56:36,240
نظامي وقيد خاص بالتمانات النقدية مش كده ولا لا؟

824
00:56:36,240 --> 00:56:41,360
عشان العلمات الأمطازة ال fresh عندكم تكون حقها

825
00:56:42,940 --> 00:56:46,820
هنقول قيد كالقاتى هنعمل قيد نظامى بقيمة الكفالة

826
00:56:46,820 --> 00:56:56,700
بالكامل من حساب تعهدات العملاء مقابل

827
00:56:56,700 --> 00:57:03,340
كفالات الى حساب تعهدات ال bank مقابل كفالات درس

828
00:57:03,340 --> 00:57:07,440
سهل جدا هذا

829
00:57:07,440 --> 00:57:09,980
قيد نظامى بقيمة الكفالة الصادرة

830
00:57:14,020 --> 00:57:20,880
هنستوفي التأمين النقدي من حساب تجاري العميل من

831
00:57:20,880 --> 00:57:27,420
حساب

832
00:57:27,420 --> 00:57:28,500
الحسابات التجارية

833
00:57:38,060 --> 00:57:44,280
من حساب الحسابات التجارية إلى

834
00:57:44,280 --> 00:57:48,120
مذكورين

835
00:57:48,120 --> 00:57:52,420
حساب التعملات النقدية هنقول مائة ألف عشرين ألف

836
00:57:52,420 --> 00:58:01,920
مضروبة في كام في خمسة وعشرين في المية تطلع

837
00:58:01,920 --> 00:58:02,460
خمس ألف

838
00:58:06,690 --> 00:58:11,530
والعمولة بتطلع مية دنار كيف حسبنا العمولة عشرين

839
00:58:11,530 --> 00:58:14,670
ألف ضرب واحد عالمية ضرب ستة على اتناشر بتطلع مية

840
00:58:14,670 --> 00:58:19,010
دنار مية

841
00:58:19,010 --> 00:58:25,830
دنار هتكون خمس تلاف ومية انتظر

842
00:58:25,830 --> 00:58:32,530
فضل اكتب اسمك وراك طلبت مزارة الإسكان تجديد

843
00:58:32,530 --> 00:58:35,250
الكفالة الموجودة .. مزارة الإسكان هي الصادر الصالح

844
00:58:35,250 --> 00:58:35,730
الكفالة

845
00:58:41,180 --> 00:58:48,260
ماشى هنقول فى الحلقة دى من حساب الحسابات الجارية

846
00:58:48,260 --> 00:58:54,060
الى حساب العمولة من

847
00:58:54,060 --> 00:59:02,640
حساب الحسابات الجارية الى حساب العمولة اه

848
00:59:02,640 --> 00:59:05,320
اللى عشرين الف

849
00:59:11,390 --> 00:59:13,310
من أعلى تطلع من الطلبات اللي رفع دي دقل شوية؟

850
00:59:13,310 --> 00:59:16,550
فضلوا ناخد نقطة تالتة من السؤال و نكتفي بهذا القدر

851
00:59:16,550 --> 00:59:20,190
ان شاء الله بس نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن

852
00:59:20,190 --> 00:59:20,530
نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن

853
00:59:20,530 --> 00:59:21,310
نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن

854
00:59:21,310 --> 00:59:21,550
نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن

855
00:59:21,550 --> 00:59:26,750
نحن نحن نحن نحن نحن

856
00:59:26,750 --> 00:59:40,210
نحن نحن نحن نحن نح

857
00:59:45,920 --> 00:59:49,840
خلّيني أشوف النقطة رقم 3 بشوية فنيات بسيطة، بأن

858
00:59:49,840 --> 00:59:54,500
خلال استريان الكفالة طلبت وزارة اسكان دفع ما قيمته

859
00:59:54,500 --> 00:59:58,060
5000 دينار من قيمة الكفالة، الكفالة قيمتها كم هي؟

860
00:59:58,060 --> 01:00:02,000
20، ووزارة اسكان قالت بديش تسيلها كلها، تسيل جزء

861
01:00:02,000 --> 01:00:07,620
منها بس، 5000هل بالكوا هنا لما قلنا بنلغي الكفالة

862
01:00:07,620 --> 01:00:09,620
او نسيي الكفالة ايش كنا ناخد التأمينات النقدية

863
01:00:09,620 --> 01:00:12,820
نرجحها كلها تاني؟ هنا هنرجعي التأمينات النقدية

864
01:00:12,820 --> 01:00:18,540
بنفس النسبة اللتي حجزت بيها اديش التأمينات النقدية

865
01:00:18,540 --> 01:00:22,840
كانت؟ كانت عبارة عن 25% من قيمة كام؟ من قيمة

866
01:00:22,840 --> 01:00:27,120
العشرين ألف هنا الخمس ألف .. كام ال 25% من قيمة

867
01:00:27,120 --> 01:00:27,920
الخمس ألف؟

868
01:00:36,530 --> 01:00:48,230
خلّيني أعمل قيدمة و أشرحها لكم إن شاء الله صح

869
01:00:48,230 --> 01:00:52,710
.. بعد قليل .. إن الحساب يتجارى 5000 طلعيني

870
01:00:52,710 --> 01:00:57,250
التامانات النقدية 5000

871
01:00:57,250 --> 01:01:03,150
ضرب 25% و أحنا نقولكوا ليش الآن ضرب 25% .. 1250

872
01:01:04,070 --> 01:01:06,850
التايمينة ألف متين و خمسين تلت تلاف و سبعة و مية و

873
01:01:06,850 --> 01:01:16,650
خمسين اضغط ايه تسمى الكام؟ اضغط فيه قيد ماعملتهوش

874
01:01:16,650 --> 01:01:21,310
عارف ايش هو؟ الغاء القيد النظامي بقيمة كام؟ الخمس

875
01:01:21,310 --> 01:01:27,750
تلاف ممتاز فاهميني اني كويس معاهم نلغي القيد

876
01:01:27,750 --> 01:01:29,110
النظامي بقيمة الخمس تلاف

877
01:02:02,760 --> 01:02:07,840
هنا تعادلت لعملاء خمس

878
01:02:07,840 --> 01:02:16,200
تلاف انا

879
01:02:16,200 --> 01:02:19,780
بتشعركوا كيف تم حل هذه النقطة الفنية في الموضوع

880
01:02:19,780 --> 01:02:24,400
الان

881
01:02:24,400 --> 01:02:30,620
الشخص المستفيد من الكفالة هي وزارة الاسكان قيمة

882
01:02:30,620 --> 01:02:35,150
الكفالة عشرين ألفمزارة الاسكان ما طلبت تسيل كفالة

883
01:02:35,150 --> 01:02:38,630
بالكامل قالت يا بنك سيل رجع خمس تلاف فاس من

884
01:02:38,630 --> 01:02:40,810
الكفالة يعني الكفالة بدأت بتكون عشرين هسيل كام

885
01:02:40,810 --> 01:02:45,310
الآن؟ هدكوا معايا يعني مزارة الاسكان هي معاه

886
01:02:45,310 --> 01:02:49,870
الكفالة قالت يا بنك خد الكفالة تبعك ادفع خمس تلاف

887
01:02:49,870 --> 01:02:53,190
دينار و اعملي كفالة جديدة أصبح مش .. ممكن العشرين

888
01:02:53,190 --> 01:02:55,310
يسطب عليها ويقعدوا ياخدوا ع مستعش، مظبطش، لازم

889
01:02:55,310 --> 01:02:59,030
تطلع ورقة جديدة فالبنك الاسكان الآن هيطلع كفالة

890
01:02:59,030 --> 01:03:03,930
جديدة بقيمة كام؟ 15أحنا كبنك أمام هذه المعطيات

891
01:03:03,930 --> 01:03:09,450
هنعمل ايه؟ هنقول كالاتي أول قيد هنقول هاي حساب

892
01:03:09,450 --> 01:03:14,470
جاري مستفيد خمس تلاف يعني احنا كبنك سجلنا مبلغ خمس

893
01:03:14,470 --> 01:03:20,350
تلاف لحساب من وزارة الإسكان هنا وزارة الإسكان لو

894
01:03:20,350 --> 01:03:22,430
وزارة الإسكان مالهاش حساب في البنك هنقول الحساب

895
01:03:22,430 --> 01:03:29,290
إيش الخزين طيب مفروض أخصم القيمة بالكامل على

896
01:03:29,290 --> 01:03:34,720
الحساب الجاري للعميلهل العميل هيحتج؟ لك لأ ما

897
01:03:34,720 --> 01:03:38,160
تاخدش القيمة بالكام من حسابك الجارى، يعني المفروض

898
01:03:38,160 --> 01:03:40,320
أقسم خمس تلات من حسابك الجارى، لو لأ مايحتج، ممكن

899
01:03:40,320 --> 01:03:43,660
احتجوش صحيح، هيقوللي ايه؟ هيقوللي ما انت واخد

900
01:03:43,660 --> 01:03:47,680
أساسا غطاء نقدي على كام قيمة خطاب الضمان، خطاب

901
01:03:47,680 --> 01:03:52,060
الضمان لأنه صار خمستاشر، أصبح رجع جزء من التأمينات

902
01:03:52,060 --> 01:03:55,340
النقدية، خد جزء منه، والباقي أقسم من حسابك الجارى

903
01:03:56,290 --> 01:03:58,450
يعطر أيش الجزء اللى أخده من قيمة التأمينات

904
01:03:58,450 --> 01:04:01,990
النقدية؟ هنقول المبلغ المرتجع كيمته كم أساساً؟

905
01:04:01,990 --> 01:04:06,690
5000 أساساً لما أخدنا منكوا تأمينات نقدية أداش

906
01:04:06,690 --> 01:04:13,310
كانت النسبة 25% 25% ضرب 5000 تساوي الجواب كم؟ 1250

907
01:04:13,310 --> 01:04:18,890
أصبح مرجع جزء من التأمينات النقدية 1250 هنقول رصيد

908
01:04:18,890 --> 01:04:21,430
التأمينات النقدية أداش كان دائم في الأول هنا بص

909
01:04:21,430 --> 01:04:26,430
معاه هنا أداش تأمينات نقدية؟دينه 5000 خلّيتها

910
01:04:26,430 --> 01:04:32,030
مدينة بـ 1250 قدش رصيد التأمنات النقدية؟ رصيد

911
01:04:32,030 --> 01:04:36,450
التأمنات رصيد يعني لكي نفهم السؤال رصيد حساب

912
01:04:36,450 --> 01:04:46,690
التأمنات النقدية الان 5000-1250 يسوى 3750

913
01:04:49,360 --> 01:04:57,000
يطرد 3750 هل هي فعلا تقابل نفس النسبة للرصيد خطاب

914
01:04:57,000 --> 01:05:01,060
الضمان الجديد و لا لأ قداش خطاب الضمان الجديد 15

915
01:05:01,060 --> 01:05:07,820
يعني هذا تعادل 15 15000 طيب اضرب 15000 ضارب 25%

916
01:05:07,820 --> 01:05:13,080
هتلاقي تساوي 3750 لما نشتغل على نفس النسبة هلاقي

917
01:05:13,080 --> 01:05:16,540
في توازن ما بين قيمة خطاب الضمان و بين تأمينه

918
01:05:16,540 --> 01:05:20,350
النقديزاد خطاب الضمان بزيادة التأمين النقدى، انخفض

919
01:05:20,350 --> 01:05:23,430
خطاب الضمان بنخفض التأمين النقدى، بنفس النسبة،

920
01:05:23,430 --> 01:05:27,870
هلقى فيه توازن ما بين الطرفين الأقل ماقلنا 1052

921
01:05:27,870 --> 01:05:31,510
تأمينات نقدية، قداشر المبلغ المتبقي متم حسابي؟

922
01:05:31,510 --> 01:05:32,730
3750