เขียนย่อหน้าเกี่ยวกับ ความเข้าใจผิดเกี่ยวกับสิทธิลดหย่อนภาษีว่า กองทุน SSF ซื้อแล้วขายคืนได้เมื่อครบ 10 ปีปฏิทิน เช่น ซื้อรายเดือนตลอดปี 2020 จะขายคืนได้พร้อมกันทั้งหมดในปี 2030
สำหรับหลายคนที่เข้าใจว่า สิทธิลดหย่อนภาษี ถ้าซื้อกองทุน SSF แล้วขายคืนได้เมื่อครบ 10 ปีปฏิทิน เช่น ซื้อรายเดือนตลอดปี 2020 จะขายคืนได้พร้อมกันทั้งหมดในปี 2030 แสดงว่าคุณเข้าใจผิดค่ะ เพราะความจริงแล้วกองทุน SSF ซื้อแล้วขายคืนได้เมื่อครบระยะเวลา 10 ปีเต็ม ในแต่ละครั้งที่ทำรายการซื้อกองทุน เนื่องจาก SSF เป็นกองทุนรวมเพื่อการลดหย่อนภาษีซึ่งเปิดให้ลงทุนปี 2563 เป็นปีแรก มีนโยบายการลงทุนหลากหลาย เมื่อซื้อแล้วจะต้องถือหน่วยลงทุนต่อไปอย่างน้อย 10 ปี ถึงจะขายคืนออกมาได้ ต้องซื้อได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้แต่ละปี และไม่เกิน 200,000 บาท เมื่อรวมกับกลุ่มสิทธิลดหย่อนเพื่อการเกษียณต้องไม่เกิน 500,000 บาท ถ้าลงทุนผิดเงื่อนไข จะได้รับโทษทางภาษี และกองทุนจะนับระยะเวลา 10 ปีเต็ม ๆ ในแต่ละครั้งที่ซื้อกองทุนค่ะ

บทเรียนจากย่อหน้านี้

ความเข้าใจผิดเกี่ยวกับสิทธิลดหย่อนภาษี กองทุน SSF ซื้อแล้วขายคืนได้เมื่อครบ 10 ปีปฏิทิน เช่น ซื้อรายเดือนตลอดปี 2020 จะขายคืนได้พร้อมกันทั้งหมดในปี 2030

เข้าใจใหม่: SSF ซื้อแล้วขายคืนได้เมื่อครบระยะเวลา 10 ปีเต็ม ในแต่ละครั้งที่ทำรายการซื้อกองทุน 

- SSF เป็นกองทุนรวมเพื่อการลดหย่อนภาษีชนิดหนึ่ง ซึ่งเปิดให้ได้ลงทุนปี 2563 เป็นปีแรก (แทนที่ LTF) 
- มีนโยบายการลงทุนให้เลือกหลากหลาย ตั้งแต่ตราสารหนี้ หุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ อสังหาริมทรัพย์ ฯลฯ 
- ซื้อแล้วต้องถือหน่วยลงทุนต่อไปอย่างน้อย 10 ปี ถึงจะขายคืนออกมาได้ (แต่ระหว่างทางสับเปลี่ยนเป็นกองอื่นที่เป็น SSF เหมือนกัน) 
- ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้แต่ละปี และไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกลุ่มสิทธิลดหย่อนเพื่อการเกษียณ จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท 
- กรณีลงทุนผิดเงื่อนไข เช่น ซื้อเกินสิทธิ หรือขายคืนก่อนครบระยะเวลา จะได้รับโทษทางภาษี 
- การนับระยะเวลาลงทุนของ SSF จะแตกต่างจาก LTF ตรงที่ LTF นับครบ 7 ปีปฏิทิน ทำให้ระยะเวลาที่สั้นที่สุดในการลงทุน LTF อาจเป็น 5 ปี 2 วัน ในขณะที่กองทุน SSF จะนับระยะเวลา 10 ปีเต็ม ๆ ในแต่ละครั้งที่ได้ทำรายการซื้อกองทุน เช่น ซื้อกอง A-SSF เดือน พ.ย. ปี 2563 จำนวน 1,000 บาท ได้หน่วยลงทุน 100 หน่วย และซื้อกอง A-SSF เดือน ธ.ค. ปี 2563 อีกจำนวน 2,000 บาท ได้หน่วยลงทุน 200 หน่วย ก็จะขายคืนหน่วยลงทุน SSF ได้ไม่เกิน 100 หน่วย ในเดือน พ.ย. 2573 แต่จะยังขายอีก 200 หน่วยไม่ได้ จนกว่าจะถึงเดือน ธ.ค. 2573 
- อย่างไรก็ตามสังเกตได้ว่า เงื่อนไขสรรพากรไม่ได้ห้ามการถือ SSF เกิน 10 ปี แปลว่าในกรณีตามตัวอย่าง หากขายคืนหน่วยลงทุนทีเดียว 300 หน่วยในเดือน ธ.ค. 2573 ก็ทำได้ 
- ดังนั้น หากผู้ลงทุนต้องการซื้อกองทุน SSF ด้วยวิธีการทยอยซื้อ (DCA) ก็อาจวางแผนขายคืนหน่วยลงทุนทีเดียวตอนสิ้นปี หรือต้นปีถัดไป เพื่อให้มั่นใจว่าไม่ทำผิดเงื่อนไขการลงทุน
3.ตลาดการเงิน & ผลิตภัณฑ์และบริการทางการเงิน,5.ความรู้ทางการเงิน