จงแต่งเรื่องสั้นให้ได้ข้อคิดเกี่ยวกับ...การลงทุนในหุ้น มีโอกาสได้รับผลตอบแทนสูง แต่ก็มีความเสี่ยงควบคู่ไปด้วย
บทเรียนราคาแพงจากเงินปันผล
ณ บริษัท XYZ พนักงานออฟฟิศหนุ่มไฟแรงอย่าง "ก้อง" กำลังนั่งคุยกับเพื่อนร่วมงานอย่าง "น้ำ" เกี่ยวกับเรื่องการลงทุน
"ก้อง แกๆ รู้ไหมว่า เงินปันผลจากหุ้นเราต้องเสียภาษีด้วยนะ" น้ำเอ่ยขึ้น
"จริงเหรอ? ฉันนึกว่าหัก ณ ที่จ่ายแล้วจบ" ก้องตอบด้วยความสงสัย
"ใช่แล้ว แต่จริงๆ แล้วมันมีรายละเอียดมากกว่านั้น" น้ำอธิบายต่อ "ลองคิดดูง่ายๆ ว่าบริษัทเปรียบเสมือนบ้าน เงินที่เราลงทุนไปก็เหมือนค่าเช่าบ้าน กำไรที่บริษัทได้ก็เหมือนค่าเช่าที่เราได้รับ เมื่อบริษัทมีกำไร ก็ต้องเสียภาษีให้กับรัฐก่อน แล้วค่อยนำเงินที่เหลือมาจ่ายปันผลให้กับเราในฐานะผู้ถือหุ้น"
"อืม เข้าใจแล้ว" ก้องพยักหน้า "แต่ว่าทำไมเราถึงต้องเสียภาษีอีก?"
"เพราะว่าเงินปันผลที่เราได้รับนั้น ถือเป็นส่วนหนึ่งของกำไรที่บริษัทได้ ซึ่งบริษัทก็ต้องเสียภาษีจากกำไรส่วนนี้อยู่แล้ว เพียงแต่ว่ารัฐมีการหักภาษี ณ ที่จ่ายก่อนจ่ายเงินปันผลให้กับเรา เพื่อความสะดวกในการจัดเก็บภาษี" น้ำอธิบายต่อ
"แล้วทำไมเราถึงเสียภาษี 28% ในเมื่อหัก ณ ที่จ่ายแค่ 10% เอง?" ก้องถามต่อด้วยความสงสัย
"นั่นเป็นเพราะว่าบริษัทต้องเสียภาษีจากกำไรก่อนจ่ายเงินปันผลให้กับเรา สมมติว่าบริษัทมีกำไร 100 บาท ต้องเสียภาษี 20 บาท เหลือกำไร 80 บาท นำมาจ่ายปันผลให้กับเรา 80 บาท เราถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% เท่ากับ 8 บาท แต่จริงๆ แล้ว เราต้องเสียภาษีทั้งหมด 28 บาท" น้ำอธิบาย
"โอ้โห แพงจัง!" ก้องอุทาน
"ใช่แล้ว เพราะฉะนั้น ก่อนลงทุนในหุ้น เราควรศึกษาข้อมูลให้ละเอียด เข้าใจกลไกการหักภาษี และคำนวณผลตอบแทนที่เราจะได้รับให้ชัดเจน จะได้ไม่เสียเปรียบ" น้ำทิ้งท้าย
ก้องนั่งนิ่งคิดทบทวนคำพูดของน้ำ เขาเริ่มเข้าใจว่า การลงทุนในหุ้นนั้น ไม่ได้ง่ายเหมือนที่เขาคิด ยังมีรายละเอียดและกลไกต่างๆ ที่ต้องศึกษาอีกมาก
จากประสบการณ์ครั้งนี้ ก้องตัดสินใจว่า เขาจะศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับการลงทุนในหุ้นให้ละเอียดมากขึ้น และจะปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินก่อนตัดสินใจลงทุนทุกครั้ง
5.ความรู้ทางการเงิน