1. Kısım’da oluşturduğun tarihçe sana isabetli bir ön bütçe oluşturmanda yardımcı olacaktır. Sabit giderlerini ve gelirini hesaplaman, sonra isteğe bağlı harcamaları nasıl yapacağına karar vermen gerekiyor.  Sabit giderleri hesaplamak için geçen yılın ortalamasını al ve %5 kadar artır. Örneğin geçen yıl elektriğe mevsimden mevsime değişmekle birlikte ayda ortalama 210 lira ödediysen bu yıl için tahminin aylık 220 lira olsun. Öğrenim kredisi ödemelerinin tamamlanması ya da yeni arabanın kredisi gibi, sabit giderlerde meydana gelen değişiklikleri hesaba kat. Her ay isteğe bağlı harcamalar için ne kadar para kaldığını hesapladığına göre bu parayı nasıl harcayacağına karar ver. Hedefin net, açık ve uygulanabilir olmalı. Bazı kısa vadeli hedefler şöyle olabilir:  Acil durumlar için 8.000 TL biriktirmek Her ay maaşının %5’ini bir tasarruf hesabına aktarmak Kredi kartı borcunu 12 ayda kapatmak Tatil için yılda 6.000 TL biriktirmek Vergi avantajı sağlayan para biriktirme yöntemleri var. Bazı tasarruf işlemlerini doğrudan maaş hesabından yaparsan vergi avantajından faydalanabilirsin. Hatta bazı şirketler bireysel emeklilik ödemeleri için de bu imkânı sunuyor ve bu da daha fazla para biriktirmeni sağlıyor. Bütçenin bu kısmı değerleri belirlemek demek. Hangi değerler senin için önemli ve onları gerçekleştirmek için paranı nasıl harcamak istiyorsun? Sonuçta para amaç değil araçtır.  Nasıl bir insansın ve nelerden hoşlanırsın? Birçok insan parasını hobilerine, ilgi alanlarına ya da hayır kurumlarına yatırır. Bunu bir deneyim ya da haz duygusu için yapılmış bir yatırım olarak gör. Seni neyin gerçekten mutlu ettiğini düşün. Popüler bir teoriye göre, paralarını eşyalara değil de deneyime harcayan insanlar daha mutludur.  Tatil ve yolculuk için daha fazla para ayırmayı düşün.
Ön bütçe oluştur. İsteğe bağlı harcamalar için hedefler belirle. Vergi avantajından yararlan. İsteğe bağlı harcama paranın geri kısmını bütçele.