昨年9月に「連帯保証債務」についてこのメルマガでお話しましたが、その後「どうすれば回避できるのか?」「事業保障はどのぐらい加入すればよいのか?」などのご相談を経営者から多数頂いております。今回は、コロナで融資残高が増え、連帯保証債務のリスク回避の対策を行ったお客様の事例をご紹介します。社員数:5名ご相談の経緯2019年までは銀行借入残が1,000万円でしたが、2020年コロナの影響が出始めたため、6月に銀行へコロナ融資の申込を行い、8月に4,000万円を資金調達されました。9月にメルマガを見て連帯保証債務のリスクを知ることになり、その対策についてお会いすることになりました。最初に社長から「これまで銀行から融資で個人保証が付くことは知っていましたが、連帯保証債務についての具体的な説明は受けておらず、自分に万が一の時、家族へ迷惑をかけてしまうことなどイメージできなかった」とのことです。社長のご家族は、奥様とお子様2人(長男8歳と二男5歳)で、「少なくともお子様が成人になるまでの15年間は、家族へ経済的な心配をかけたくない」というお考えもお聞きできました。必要保障額は?対策1A)借入額合計:5,000万円=以前の借入残:1,000万円+コロナ融資:4,000万円B)会社で加入している生命保険:医療保険(死亡保障の保険は未加入)<加藤>銀行借入額:5,000万円×1,5倍(法人税:30%を加算)が必要です。前回のメルマガでお伝えしましたが、法人の保険では保険金に法人税30%がかかりますので、保険金:7,500万円×30%の2,250万円が保険金にかかる法人税となり、保険金から法人税を引いた残りの額:5,250万円が、借入返済資金となります。対策2これで銀行からの「連帯保証債務」のリスクは回避できましたが、社長に万が一が起きた場合、他にも必要になる資金について2つお聞きしました。Q:会社はどうなりますか?<社長>後継者は社内にいないので、会社をたたむことになります。<加藤>清算となると、取引先や社員の生活を考慮すると数カ月の運転資金が必要で、1ヶ月の運転資金が300万円ですと、会社清算期間3~6カ月分の運転資金が必要になりますが・・・?<社長>これまで会社を支えてきた社員や取引先を考えると4ヶ月分は準備したいですね。会社清算までの運転資金:1,200万円(=300万円/月×4ヶ月)対策3Q:遺族へは会社から死亡退職金をお渡しできます。<社長>社長個人で生命保険に死亡保障:3,000万円で加入しています。<加藤>残された家族3人の年間生活費:300万円とし、二男が成人するまでの15年間で4,500万円になりますので、不足の1,500万円を死亡退職金で渡したいですね。社長には、保険料が安い掛捨ての保険で、65歳まで1億円の保障を準備頂きました。定期保険(解約返戻金がない掛捨てタイプ)死亡保障:1億円、65歳まで、月払保険料:31,200円この事例では、連帯保証債務とそれ以外のリスクについても準備頂いたケースです。対策2と3は、それぞれの社長のお考えによって変わりますが、コロナが長期化し借入金の返済は厳しさが増してきている状況において、連帯保証債務への対策は、最優先に準備する必要があります。気になることがあればお気軽にご相談ください。経営のお役立ち情報を配信中!G.S.ブレインズグループでは、皆様の経営に役立つ情報を定期的に配信しております。づくり・保険など)最新情報は登録無料のメールマガジンでお知らせいたします。コロナ融資の借入で手元資金が潤沢でも、2022年は返済が始まる・・・その準備は?これから売上が増加するので手元資金も増えるとお考えの経営者様もいらっしゃいますが、手元資金が潤沢でも、進行期の損益計算書...2020.09.08連帯保証人(社長)が引継ぐ「連帯保証債務」から社長の家族を守る新型コロナ対策として、銀行から融資を受けられ、当面の手元資金を確保された社長様は多いかと思います。そんな中で「社長に万が...会社の状況に応じて足りない保険とムダな保険が見つかります!会社で加入した生命保険は一覧表にまとめることで、一つひとつの保険を会社全体として把握することができます。毎年変化する会社の財務内容と比較すれば、保障額や保険料の不足やムダが見えてきます。この比較検討のタイミングは、決算時や銀行融資を受けた時に行います。保証するものではございません。ご覧いただいている方に対して法的アドバイスを提供するものではありません。法改正等により記事投稿時点とは異なる法施行状況になっている場合がございます。法令または公的機関による情報等をご参照のうえ、ご自身の判断と責任のもとにご利用ください。当社は予告なしに当社ウェブサイトに掲載されている情報を変更・削除等を行う場合があります。掲載された内容によって生じた損害等の一切の責任を負いかねますのでご了承ください。経営のお悩みなど、まずはお気軽にご相談ください。弊社スタッフがお客様の状況に最適なサービスをご提供いたします。