『新型コロナウイルス感染症に係る追加支援について』...実質無利子となる融資上限額が引き上げられる予定です。お知らせ.コメントを残す新型コロナウイルス感染症が再拡大しており、緊急事態宣言が発出されたことに伴い、実質無利子となる融資限度額が、従来の4,000万円から6,000万円に引き上げられる予定です。(2021年1月20日現在)改めて日本政策金融公庫の新型コロナウイルス感染症特別貸付の内容を確認しておきましょう。最近1ヵ月の売上高または過去6ヵ月(最近1ヵ月を含みます。最近1ヵ月の売上高または過去6ヵ月(最近1ヵ月を含みます。)の平均売上高(業歴6ヵ月未満の場合は、開業から最近1ヵ月までの平均売上高)が次のいずれかと比較して5%以上減少している方(1)過去3ヵ月(最近1ヵ月を含みます。20%以上の売上減少がある場合は、利子補給を3年間受けることができるため、当初3年間は実質無利息となります。設備資金であれば最長20年、運転資金であれば最長15年となっており、通常の借入よりも長期間の返済期間が設定されています。新型コロナウイルスの影響拡大が続いています。追加の制度を積極的に活用し、非常事態に備えましょう。お知らせ.コメントを残す「もっとうまく経営したい」、経営者なら誰しもが持つ願望でしょう。「もっとうまく仕事を進めたい」、ビジネスマンなら誰しもが持つ願望でしょう。「もっとうまく...」これらは結果です。結果の変化を求めるためには、その原因を変えねばなりませんが、多くの人たちは、原因を変えることに消極的です。結果の変化はその原因の変化の延長にあるはずですが。◆1:人は、総じて限られた人達とのみ付き合っています。「師」と「友」は、自身の力に応じて構成されます。長に応じて、その構成が変わることもあります。異次元の「師」と「友」を作ることはできません。味自分自身を投影する鏡です。・自分の成長が著しく、「師」と「友」の成長が緩やかであれば、新しい「師」と「友」を求めることになります。・自分の成長が「師」と「友」の成長に追いつかなければ、この「師」と「友」とは疎遠になります。・「師」と「友」と同じスピードで成長することもあります。・「師」と「友」共々停滞しているケースもあります。「師」と「友」が自分に与える影響は計り知れません。さらなる成長を求めるならば、「付き合う人を変えろ。」ある偉人の言葉です。「居心地の良さ」や「緩さ」のみに甘んじることなく、より厳しい環境を求めることも、時には必要です。自身に対して、敢えて厳しく、より成長スピードの速い「師」と「友」を求めてみるのも一つの方法ではないでしょうか。「厳しく、より成長スピードの速い」「師」と「友」との出会いにより、その「結果」が変わることはよくあります。◆2:人は、総じてルーチン(習慣)に生きています。末まで、年初から年末まで...勤勉な人も怠惰な人も、総じてルーチンを繰り返しています。時間配分は総じて変わりません。○ルーチンの一部を壊してみましょう。ルーチンを全面否定するつもりはありませんが、過度なルーチンは自らを束縛することになります。新たな生き方・考え方が生まれるかもしれません。○時間の棚卸が必要です。・1週間、狭義で40時間、広義で168時間の時間配分を練り直してみましょう。・1か月、狭義で176時間、広義で720時間の時間配分を練り直してみましょう。間配分を練り直してみましょう。我々は、いったい何にどれくらい時間を費やしているのでしょうか?優先順位の低い不要な時間もたくさんあるはずです。これらの時間を、違う何かに振り分ける...この時間配分の変更が必要です。『もっとうまくいく』という「結果」が伴います。人は変化を嫌い、ルーチン(習慣)に安住しがちです。」と決意しても簡単には変われません。間関係に縛られてしまうからでしょう。係を変えることが必要です。◎付き合う人たちを変えてみましょう。◎ルーチン(習慣)を変えてみましょう。◎時間配分を変えてみましょう。変化することで価値を向上させる、チェンジ&バリューアップを目指してみませんか。『銀行に何を期待するか』...銀行の位置づけを明確にしましょう。お知らせ.コメントを残す民間金融機関である銀行に何を期待するかはそれぞれです。銀行の役割を誤って認識してしまうと、一方的に期待が膨らんでしまい、余分な軋轢が生まれます。銀行の位置づけを明確にし、正しい銀行対応を心がけましょう。◆銀行は救済機関ではありません。「銀行は業績が悪化した時にお金を借りる相手だ。」と位置付けている経営者様も少なくありません。関ではありませんので、資金繰りが悪化した企業を助ける義務はありません。銀行は救済機関ではないと位置付けて、資金繰りが悪化する前に相談するようにしましょう。◆銀行は新規事業のパートナーとしては不十分です。「銀行は新しい事業を始める時にお金を借りる相手だ。置付けている経営者様もいらっしゃいます。的に資金を出しません。一定の実績を積んだ後に相談するようにしましょう。◆銀行は事業拡大のパートナーです。「銀行は実績ばかり求めるが、実績があったら最初から融資など必要ないのに。」とおっしゃる経営者様もいらっしゃいます。経営者様の多くは、「銀行は資金繰りが苦しい時や新規事業に取り組む際に仕方なく利用するもので、事業が軌道に乗ったら返済するもの。」という基本認識があるようです。銀行は「一定の実績がある事業に対して、それをさらにスケールさせるために資金を提供したい。悪いものを良くする資金ではなく、良いものをさらに良くする資金です。点を解決する「ソリューション提供企業に転身する」...TVCM等で大手企業がよく掲げるセリフです。※ソリューションとは、一般的には「回答」や「解決すること」などの意味を持つ英語です。IT用語としては、企業がビジネスやサービスについて抱えている問題や不便を解消すること、および、そのために提供される情報システムなどを指します。◆メーカー(1)(現)タイヤメーカー(新)車両の足回りサービス企業バス会社・運送会社向けに、車両の足回りのメンテナンス業務をすべて担うサービスをサブスクで行います。商品の単独供給からソリューション提供に移行する段階で、サブスクモデルに転換します。⇒バス会社・運送会社はタイヤそのものを求めているのではありません。快適・安全に走行できる機能が必要なのです。うどん店の成功モデルを見出しFC本部として事業を展開します。⇒うどん店は、麺だけでなくおいしい食事、より良い顧客サービス、総合的なお店の成功を求めているのです。ソリューション提供企業への転身とは上記のような事例を指します。メーカーが商品だけを売る時代は終わっています。1980年代のジャパンアズNo.1の時代に、優れた製品を追求し続けた日本のメーカーは、世界でもトップレベルの会社に成長しました。その後のソリューション追及の時代の波に乗り遅れたようです。・顧客は、ドリルが欲しいのではなく、穴が欲しい。・顧客は、土木用重機が欲しいのではなく、整地された土地が欲しい。・顧客は、エアコンが欲しいのではなく、快適な空気(環境)が欲しい。日本の大手メーカーもこれらのことに対応し始めました。「ソリューション提供企業に転身する」、この言葉の意味するところです。メーカー以外にもこの発想転換は重要です。◆小売店(現)アパレル店舗(新)コーディネート機能の充実した試着専用店舗コーディネート機能を充実させた試着用の実店舗を出店してネット販売との融合で経営の安定化を図ります。⇒顧客は、服が欲しいのではなく、かわいい、かっこいい身なり・着こなしを維持したいのです。■ソリューション提供企業への転身には発想の転換が必要です。・タイヤではなく、安全・快適な足回りが欲しい。・ドリルではなく、穴が欲しい。・土木用重機ではなく、整地された土地が欲しい。・エアコンではなく、快適な空気(環境)が欲しい。・衣料(アウター)ではなく、身なりが欲しい。◎貴社が今提供しているのは...◎顧客が本当に求めているのは...上記のギャップを埋めることがソリューションの追加です。『中小企業の財務について(その3)』...財務指針を持ち、金融機関と共有しましょう。お知らせ.コメントを残す中小企業における財務の強化方法についてシリーズでお伝えしております。第1回目は、「試算表」を作成することの重要性を、続く第2回目は、「資金繰り表」を作成することの重要性をお伝えしました。3回目となる今回は、「中小企業が実践すべき財務戦略」について解説致します。試算表や資金繰り表は、それ自体は単なるデータであり、財務に関する明確な指針を持って初めて価値あるものに変わります。業の財務指針として推奨しています。手元キャッシュを厚くする主な理由は、「キャッシュが切れない限り倒産することはない。測の事態が起きても落ち着いて対処できる。」「キャッシュがあれば千載一遇のビジネスチャンスを逃さない。経営の目的を達成するために、キャッシュは絶対に欠かせない要素のひとつです。「元々潤沢な自己資金を持っている。「毎月キャッシュが余るほど大きな利益を上げている。」のでなければ、そう簡単に手元キャッシュを厚くすることはできません。手元キャッシュを増やす最も現実的な方法は、「借入を最大限活用する。機関に頼ればよいという錯覚があります。金融機関はこちらの都合で融資をしてくれません。遇のビジネスチャンスに出会った時、都合よく融資を受けられるとは限らないのです。中小企業の金融機関との正しいお付き合いの仕方は、自社のタイミングで融資を受けにいくのではなく、金融機関側のタイミングで融資を受けて手元にキャッシュを置き、必要な時にそのキャッシュを使うというのが正解です。今すぐ必要でない資金を借りるデメリットは余分な金利を払うことですが、いざという時に融資を受けられないリスクに比べれば小さな問題です。入額が増える訳ではありません。「借入を活用して手元キャッシュをより多く持つ。要性にご賛同いただけたならば、次は、「どうすれば金融機関から最大限の融資を受けられるか。」という課題にお気づきになるのではないでしょうか。資が可能であれば、いつでも提案を持ってきてもらえる関係を構築する必要があります。試算表や資金繰り表は金融機関とのコミュニケーションツールです。「キャッシュをより多く持つ。」という財務指針も金融機関と共有出来れば、財務はより強固なものになります。『業界・業種の壁を超える!』...現存する業界・業種の概念は、昭和時代の遺産です。お知らせ.コメントを残す躍進を続ける企業には一つ特徴があります。界・業種分類に当てはまらないことです。■アマゾンは何屋さんか?・ネットの本屋さん?違います。・ネットの総合通販会社?違います。・クラウド事業者?違います。・物流企業?違います。・金融事業者?違います。アマゾンは上記のすべて、その他諸々の事業に取り組んでいます。何屋さんでしょうか?既成概念では定義できません。■テスラは何屋さん?・自動車メーカー?違います。・バッテリーメーカー?違います。・発電事業者?違います。何屋さんでしょうか?既成概念では定義できません。業界・業種の分類は昭和時代の遺産です。この分類にこだわり、その中のルールに縛られながら経営するのを止めましょう。IT・通信インフラの深耕は、ビジネスのやり方を大きく変えました。現存する業界・業種の概念は、昭和時代に生まれたルールであり、もはや無用の長物、創造に対する阻害要因です。※問屋が購買代理を極めるとファブレスメーカーに転換します。買手を囲い込んだこの会社は何屋さんでしょうか?もはや問屋でもメーカーでもありません。※顧客の困りごと解決のための解=ソリューションを提供するモデルは、メーカーが取るべき標準的な戦略になっています。中間業者を中抜きしてエンドユーザーに届ける直販比率は確実に高くなります。◇小売業...1.店舗販売からeコマース企業への急速な転換2.デジタルが主、店舗が従の体制へ※店舗の販売比率は確実に下がります。店舗の定義が変わります。※士業は決められたルールの外でビジネスを行うようになります。上記すべてにおいて以下の二つは必須要件です。◎現存する業界・業種の概念を打ち破る、業界・業種の壁を超える、これらは飛躍の大きなヒントです。自社ビジネスに何を掛け算するのか?どこから破るのか?深く考えてみませんか。『中小企業の財務について(その2)』...向こう1年間の資金繰り計画を立てましょう。お知らせ.コメントを残す前回のメールマガジンでは、財務管理の強化は試算表の作成から始まることをお伝えしました。試算表だけ作成すれば十分かと問われると、そうではありません。試算表にはキャッシュベースの収支が分からないというウィークポイントがあります。赤字になっても即倒産はしませんが、資金が底をつくと黒字でも倒産します。資金繰りの管理を行うツールが「資金繰り表」になります。出額を項目ごとにまとめた単純な表ですが、財務管理にとても役立ちます。殆どの社長様が何らかの資金繰り表を作成していると思います。実際に表を作成していなくても、頭の中にはおおよその入金額と支出額が入っているはずです。残念なことに今月もしくは来月、といった短い期間の資金繰り状況しか把握できていないのが実態ではないでしょうか。短期間の資金繰り計画しか立てていないと、「お金が足りない!」という事態が1か月ほど前にしか分からないということになります。1か月という時間は、資金調達を行うには決して十分な時間ではありません。経営者としての他の大切な業務を削ってでも資金調達に走り回らなくてはならなくなります。行き当たりばったりの財務活動です。計画的に財務活動を行うために実践していただきたいのは、向こう1年間の「資金繰り計画」の作成です。1年程度先までの資金繰り計画を立て、資金の流れを予測しながら、資金調達や設備投資の計画を立てます。1年先の売上など分からないという声もお聞きしますが、向こう1年間の「資金繰り計画」とあわせて、過去1年間の「資金繰り実績」も作成してみてください。過去の売上の動きから未来の売上の動きを何となく予測することができるかもしれません。財務管理の最大の目的は、「資金を切らさないこと」です。算表で利益を管理しながら自社の資金調達力を高め、資金繰り計画を立てて計画的に資金調達や設備投資を行えば、資金に慌てることなく落ち着いて経営に専念できます。お知らせ.コメントを残すこれらは(以下は)、5年~10年後、いや、それより早く、いや、もうすでに起こっている現実です。経営者として、しっかり認識いただき、その方向に舵を切ってください。※言い古された言葉ですが、変化は猛スピードで、加速しながら起きています。削減と戦う!〇ベーシックインカムの検討・導入?◆8.格差が拡大する!〇中小企業はアッパーニッチで自社領域の確保を目指す!※ロアマスに生きる余地は少ない!絶対に逆らってはいけない相手は時流・トレンドです。時流という強烈なうねりに適合しながら、自社の経営をより良いものに作り込んで行きましょう。『中小企業の財務について(その1)』...試算表を毎月作成し、どんぶり勘定から脱却しましょう。お知らせ.コメントを残す殆どの中小企業が財務管理に改善の余地があると感じます。務管理が弱いと、自社の財務状況を金融機関に正確かつタイムリーに伝えられないため、本来融資を受けられる業績であっても、融資を断られる場合があります。融資をスムーズに受けられなければ、成長の機会を逃したり、資金不足に陥ったりしますので、財務管理は強い方が安心です。財務管理強化の第一歩はどんぶり勘定から脱却することです。通帳の残高を見ながら感覚的に経営するのではなく、財務数値に基づいて経営判断を行った方が、より正確な経営判断を下すことができます。次試算表の作成から始めましょう。試算表を見れば、キャッシュの動きだけでは分からない「利益」と「資産・負債」の状況が分かります。勘定が引き起こす代表的な事例は以下となります。実は赤字だが資金繰りが回っているため気がつかない。本当は赤字に気づいているのかもしれませんが、赤字を直視しないことによって対策が遅れます。後に資金が行き詰ります。無駄な資金繰りに時間を費やしている。取引条件によっては黒字でも資金繰りが苦しくなります。融資を受けられるタイミングを逃している。本当によくあるケースですが、6か月前なら融資を受けられたというケースです。融資はいつでも受けられる訳ではありませんので、財務状況をタイムリーに管理し、一番借りやすい時に借りておくのが鉄則です。資金が必要なのに融資を断られて困っている企業様の半数は、過去に資金調達のタイミングを逃しています。算表」を毎月作成することの重要性です。試算表は、あらゆる経営判断を下す根拠となるものですので、財務管理を強化するための第一歩として、試算表を毎月作成することからスタートしてください。お知らせ.コメントを残す新年あけましておめでとうございます。昨年は突然コロナ禍が襲来しました。パンデミックという言葉は以前からありましたが、想像と現実の違いを実感させられました。それでも、明るく前向きに、日々最善で生きて行きたいものです。本年もよろしくお願いします。年初に当たって、もう一度、経営の基本指針について言及させていただきます。一つの考え方としてご確認ください。■1:無駄の少ない「Simple」な経営を目指してください。余計なものをそぎ落とし、密度の濃い「Simple」な経営体に生まれ変わりましょう。以下の仮説を持っています。『日本の企業は売上高確保、増収(売上増)にこだわり過ぎています。保するために多くの犠牲を払うことになります。利益を犠牲にした安易な値引きや安い値決めを招きます。利益に見合わない過大な広告コストを支払う羽目になります。採算を度外視した幅広い品ぞろえや長時間営業を行うようになります。度な要求を受け入れてしまいます。(売上減)を容認する経営に移行してください。売上高はいくらか?社員数は何人か?事務所は大きいか?立派か?...事業体の良し悪しをこのような基準で判断するのではなく、利益はいくらか?...この単純な尺度で図る発想も重要です。所は狭い方がよい...こんな考え方もあるはずです。■2:高収益「Profitable」な企業作りを目指してください。売れた時には、大きな利益を出せる収益構造を当初から設計しましょう。高めの粗利益率の設定、高めの値付けを心掛けてください。値決めを外すなら高めに外してください。ビジネスとして完成した時点での営業利益率は20%以上で設計してください。安売り戦略は、経営の難易度を高め、事業体の創造力を奪い去る原因になります。■3:手持ち資金を潤沢「Ample」に維持してください。資金余力は企業経営の余裕代、時間を提供してくれます。機能を持ってください。資金は可能な限り潤沢に持ち続けましょう。借入れの金利負担よりも、資金に困るリスクの方がはるかに深刻であることを認識してください。借入れのタイミングは、自社が資金を必要とするタイミング(借り手の都合)ではなく、金融機関が融資できるタイミング(貸し手の論理)に沿うことが重要です。貸し手の方が強いからです。天秤にかけて比較してください。※当事務所が提供する【財務部長の代行業務】の導入を検討してください。計画のずれを想定した経営を行ってください。成)が遅れることを想定しながら経営してください。「コントロールできない売上を、コントロールできる売上以外の経費の執行で調整する」、これが経営管理です。経費の執行をワンテンポ遅らせる...これが不透明な時代に、企業体力が十分でない事業体が選択すべき経営のコツです。遅れを許容するための資金余力を持てる財務戦略が重要です。■5:経営判断を明確「Clearly」にしてください。感覚に頼らず、数字を基準にした論理的な経営を行ってください。曖昧な経営判断、お人好しな対応を止めましょう。感覚や概念ではなく、数字で管理してください。感覚や概念を基準に考えると、判断が曖昧になりがちです。断は、その判断の精度を各段に向上させます。◎経営の判断基準は何か?永遠のテーマです。逆にも真あり、敢えて真逆を攻めることで成功することもあります。それでも、王道をお薦めいたします。王道とは、多くの偉人が語り続けた経営の道です。上記の方針は、偉人が語る経営の道に近似しているはずです。当然です、偉人の言葉を借りているからです。理詰めで考えて、腑に落ちた部分については、今後の指針として、深く、深く...心に刻んでください。本年度、皆さま方の更なるご発展とご健勝を心より祈念いたします。引き続きよろしくお願いします。『融資を断られないためのポイント』...銀行対応のルールを理解すれば結果が変わります。『イノベーションの起点は物真似です。』...良い物真似4つのセオリー!◎物真似をするための努力が足りていません。『下請法60日ルールについて』...資金繰り計画を綿密に立て、早めの対策を講じましょう。『成功の起点は(物真似)です。』...真似るべき対象会社、併せて師と友を持ちましょう。『利益を確保するために』...持続可能な利益を確保するためのアプローチを考えます。