資金繰りツイート4日間の長い連休が明けた。その間に気温は急に過ごしやすくなり、酷暑に参ってしまった体調も、完全とは言えないが、だいぶ元に戻ってきたように思う。作成し、社長とわたしあてに、メールに添付して提出するするように伝えた。することで見えてくるし、「経営計画」を立てるときの「課題」設定にも大いに役立つからです。連休中に届いたメール頂いた課題に取り組んでおりますが、なぜか実際の損益計算書とのずれが出てしまいます。総利益まではあっていますが、一般管理費にずれが出ているように思われます。入力の数値も見直しましたが、現状どこが違うのかわかりませんでした。57期5月の”受取利息配当金”が”=L26”でなく数値入力となっているところもわかりませんでした。自分なりに入力間違いしないよう加工してみました。今まで勉強を怠ったことは申し訳ありません。お時間あるときに、ご指導いただけますようお願いいたします。とりくんでいるとのこと、うれしく思います。自宅に試算表(営業報告書)を持ってきていませんので、確認ができませんので、明日出社しましたら、調べます。管理費が合わないのは、おそらく、物流加工に、運輸部への確か78.8%を割り振ってしまったのが理由だともいます。21.2%に修正ください。(じつは、われながら情けなく思うほど、資料作成中、しばしば転記間違いをおかします。これまで、会社の経営状態を確認するために、個人的に作成してきた資料ですから、見直していて、おかしいなと気が付いたときに、そのつど修正してきました)でもあなたも、手元に「営業報告書」をもお持ちなのですから、どこに間違いをおこす原因があったのかを調べることもまた、大切なことです。「偉そうに宿題をだしやがって、数値に誤りがあるなんて、馬鹿な奴だ」、と黙って留飲を下げるのも、いいストレス発散になりますから。完全にマスターしてからのことにします。わたしがどうしても彼に伝えたいことは、手元に資料がすべて整っているのですから、相手の過ちをただ指摘するのではなく、自分で工夫をして、正しい答えを導き出すくらいの気構えを管理者には持ってほしい、ということです。出社してすぐに試算表を調べたところ、管理部門の原価から営業外収入を控除して一般管理費として振り分ける(つまり部門別割振り比率にはまったくの誤りはなく、......長年やってきたというのに、失念してしまっていたなんて、本当に馬鹿です)ことが判明し、すぐに添付資料をつけて各管理者にメールしましたが、休日にもかかわらず、質問をしてきてくれた管理者には感謝、感謝です。亡父が設立した従業員百人ほどの中小企業を31歳で引継いで以来今日までの45年間、「資金繰り」で悪戦苦闘し続けてきた経験を、同じ立場にある中小企業の社長・二世の方々のご参考になればと思い、このブログに取り組みました。いま「計数」に自信のない経営者であったとしても、このブログを読み続けていただけるなら、銀行に提出する「経営改善計画」が作成できるようになれるはずです。一歩を踏み出すことにしましょう。中小企業の社長・二世経営者が銀行から融資を受ける方法【融資プロ。