本この長寿社会において、若いうちから老後の資金形成は欠かせません。目の前の必要なことや、ちょっと先の未来のことを優先して、今から「老後」のために毎月コツコツ貯めたり、確定拠出年金などで備えたりすることは、なかなか着手しにくいものですよね。よる年金形成の方法を教わります。(iDeCo)」が注目を集めています。これらには60歳にならないと受け取れないことなどのデメリットがあるようです。2つのデメリット老後資金の形成というと、確定拠出年金をよく耳にします。確定拠出年金の意味を確認しておきましょう。確定拠出年金とはあらかじめ決定された掛金(拠出額)を自分で運用・管理することで、将来受け取る年金や一時金などの給付額が、個人ごとの運用実績に応じて変動する年金制度。企業型と個人型のiDeCoがある。江幡さんは、この確定拠出年金にはふたつの大きなデメリットがあると言います。1:60歳にならないと受け取れない「私自身もそうでしたが、『30代のときに60歳のこと』など考えられません。従来のいわゆる選択型の確定拠出などの制度を使って年金の掛け金を増やせば、社会保険料が節約できたり、節税になったりと自分にとって得なのはわかります。?確定給付年金とは将来受け取る給付額が先に決定されており、その給付額に応じて必要となる掛金を、予定利率や平均余命などを用いた年金数理計算によって算出され、その年金資産を一括して企業が運用・管理を行うもの。「今回ご紹介する新型確定給付年金というものは、従来型の確定給付年金をベースにしていますが、予定利率を実質0%にし、運用実績をもとに元利合計が給付される仕組みを採用したものです。確定拠出年金にはないメリットがある一方、勤務している会社がこのような年金基金に加入していない場合、個人的に加入することはできません。確定拠出年金のいわゆる『選択型』の仕組みを利用し、税金や社会保険料の負担を軽減しながら、自助努力の年金積立ができるものです。毎月2万円を新型の確定給付年金に積み立てたとすると、年間で24万円に対する税金と、約15%の社会保険料の負担が軽減されます。次のようなメリットがあるのだそうです。会社が運用のリスクを負うことがあります。過去の確定給付年金は予定利率が3%台と非常に高く、基金にとって運用利回りを達成することが非常に難しいものでした。そのため、実際の運用が1%だった場合、2%の逆ザヤ(*1)が発生します。これを会社が負担しなければなりませんでした。逆ザヤ:売り値が買い値より安いというように、値段の開きが本来あるべき状態と反対になること。含み損:所有している資産の類の値下がりにより生じる、帳簿に計上されていない損失。大辞林より)2:掛金に上限がないことで「節税」効果が生まれる「仮に1,800万円の年収の方がいるとします。この方が、来年360万円の給与増になるとすると、所得税・住民税が156万8千円増加します。すると、手取りはたったの203万2千円の増加になります。拠出したとすると、税額はゼロ。5年後退職時に、退職金として受け取れば『360万円×5年』で1,800万円になります。基本的なメリットのひとつです。休職時、育休時に受け取れるというのは『結果として受け取れる』という言い方のほうが正しいのかもしれません。『選択型』の場合は、休職時や育休時には掛金を中断せざるを得ないからです。よって会社は今まで積み立てた分を従業員に払い出すことになります。そのため『結果として』休職時や育休時に今まで拠出したお金が受け取れるということです。ちなみにこの時の所得は一時所得になり、2分の1が課税対象となります。個人としては、節税効果が得られたり、老後ではなく退職時や休職時にお金が受け取れたりというメリットがあることが分かりました。新型確定給付年金にも会社側の運用損が出るなどのデメリットはあると江幡さんは指摘します。いえ、「リスクは過去20年位前に存在した確定給付年金に比べれば低いものと考えます」とのこと。気になる方は、一度、勤めている会社が新型確定給付年金に加入しているか確認してみましょう。経て、英スタンダードチャータード銀行に入行。問題解決を図る専門家集団を束ねる株式会社アレース・ファミリーオフィスを設立。相続・事業承継等の問題を顧客側の視点で解決する。:Precious.jp編集部Precious.jp編集部は、使える実用的なラグジュアリー情報をお届けするデジタル&エディトリアル集団です。ファッション、美容、お出かけ、ライフスタイル、カルチャー、ブランドなどの厳選された情報を、ていねいな解説と上質で美しいビジュアルでお伝えします。何をやっても絶好調な日です。何かをスタートするのに最適な日。思いついたことはその日のうちになんらかの...魚座あなたの琴線に触れるものに出合いそうな日です。本LINEでPrecious.jpがもっと身近に。スマホでいつでもラグジュアリー体験。美容、グルメ、お出かけなど、厳選情報をお届けします。2024年10月7日(月)発売<ファッション大特集>この秋、大人は「マチュアな配色美」で魅せる!詳しくはこちら>>※Precious本誌ならびにPrecious.jpに関するお問い合わせはこちら。※本サイトに掲載している2021年4月1日以降の記事の価格は、すべて税込みです。※小学館が雑誌『Precious』およびWEBサイト『Precious.jp』にて運営しているInstagramの公式アカウントは「@precious.jp」のみになります。Preciousのロゴや名称、公式アカウントの投稿を無断使用しプレゼント企画などを行っている類似アカウントがございますが、弊社とは一切関係ないのでご注意ください。類似アカウントから不審なDM(プレゼント当選告知)などを受け取った際は、記載されたURLにはアクセスせずDM自体を削除していただくようお願いいたします。被害防止のため、同アカウントのブロックをお願いいたします。東京紀尾井...プレシャス(Precious.jp)は、使える実用的なラグジュアリー情報をお届けするメディアサイトです。ファッション、美容、お出かけ、ライフスタイル、カルチャー、ブランドなどの厳選された情報を、ていねいな解説と上質で美しいビジュアルでお伝えします。permission.掲載の記事・写真・イラスト等のすべてのコンテンツの無断複写・転載を禁じます。