そんなことはありません。資金繰り表は「足し算・引き算」が基本です。微分積分のような難解な知識が必要になるわけではありません。様式としても、月初現金預金にはじまり、当月入金を加算・当月出金を減算して、月末現金預金を計算するというシンプルなものです。ところが、社長にしても税理士にしても、「資金繰り表のつくりかたがわからない」とはどういうことなのか?つくりかたがわからないのではなく、つくったことがないだけです。じぶんで手を動かして、つくってみれば、けして難しいものではありません。過去の資金繰り実績については、おカネ(現金預金)の動きを資金繰り表にあてはめるばかりです。なれるまでは時間がかかるかもしれませんが、時間をかければきっとできます。その「時間をかける」をしていないことが、「つくりかたがわからない」にすりかわっているだけなので。手を動かしてみましょう。最終的には、Excelの関数やマクロなどをつかって、効率化するのはいいのしても。はじめは、実際に「じぶんの手」を動かすのがおすすめです。手を動かすから、理解が進む。わたしはそう考えています。はじめから、効率化しようとすると(≒ラクをしようとすると)、「つくりかたがわからない」になってもしまいます。資金繰り「実績」に比べると、資金繰り「予測」のほうは、少々難易度が上がるところです。会社が、銀行融資を受けるにあたって必要な「資金繰り予定表」の作り方についてのお話です。会社が、銀行から融資を受けるに...というわけで。手を動かして資金繰り表をつくることで、しくみが「理解」できるようになります。加えて、どうすれば「改善」できるかも見えてくるものです。お目にかかることが少ない「資金繰り表」。見方・読み方がわからない、というのもムリはありません。3ポイントで...どこの数字が変われば、おカネが増えるのか、という「しくみ」がわかっているからですね。したがって、資金繰り表を定期的に銀行に出し続けることで、理解と改善が進みます。改善が進めば、当然、銀行からの融資も受けやすくなります。これは、計画書についても同じことです。社長自身がアタマを悩まして、手を動かしてつくった計画書によって、理解・改善が進みます。計画書をつくる過程で、いま現在の問題がわかってきますし、問題の解決策を考えることになります。解決策を行動計画に沿って実行できれば、実際に改善が進むでしょう。このままでは融資を受けるのが難しい、さらには返済を続けるのも難しいほどの会社の窮状。大事な書類で銀行...黒字の会社は、計画書をつくっている割合が高い、という統計データもあります。計画書をつくるから黒字になるわけではありませんが、黒字の会社が計画書をつくっているのは事実なのです。それを銀行もわかっています。計画がある会社、計画に沿って経営できる会社は、良い会社だと考えています。会社は計画書を銀行に出す。そのうえで、計画と実績との対比を、銀行にも定期的に報告するのがおすすめです。[ad1]《理由3》評価が上がって良い条件で借りやすくなる融資を受けたけりゃ、資金繰り表・計画書をとりあえず銀行に出せばいい。理由の3つめは、「評価が上がって良い条件で借りやすくなる」です。資金繰り表や計画書を銀行に出すことで、融資を受けやすくなる、借りやすくなることはお話をしてきました。借りやすくなることに加えて、「良い条件」で借りやすくもなります。「姿勢」を評価されるから。多くの会社がつくっていない資金繰り表や計画書をつくっている「姿勢」に対して、銀行はプラスの評価をするでしょう。その「姿勢」を継続することで、会社の改善が進みます。改善による「実績」に対しても、銀行はプラスの評価をするでしょう。これらプラスの評価によって、銀行の「貸したい」という思いは強まります。評価が高ければ高いほど、つまり、良い会社であればあるほど、ほかの銀行も「貸したい」と考えるので、銀行どうしの競争が起きる。競争に勝つためには、銀行は、会社にとって「良い条件」を提示する必要があります。金利を下げるとか、担保・保証を求めないとか。これは、資金繰り表・計画書によって、銀行から「プラスの評価」を得られたメリットだと言えます。「プラスの評価」は、会社が赤字のときにも活きるものです。同じ赤字の会社があったとして。資金繰り表・計画書をつくっている会社と、つくっていない会社と。どちらのほうが融資を受けやすいかと言えば、つくっている会社のほうでしょう。言うまでもありませんが、資金繰り表をつくっているほうが、おカネの管理ができているでしょうし、計画書をつくっているほうが、改善の可能性が高いと見られるからです。資金繰り表にしても、計画書にしても。つくり続けることができる会社、銀行に出し続けることができる会社は少ない。続けることができる会社を銀行も評価するので、たとえ赤字でも融資を受けられるチャンスが広がります。ほかの会社がやっていないからこそ、資金繰り表・計画書にチャレンジしてみましょう。銀行融資のご相談はこちらまとめ少々、乱暴な表現にはなりますが。「融資を受けたけりゃ、資金繰り表・計画書をとりあえず銀行に出せばいい」と考えています。いうわけで、その理由についてお話をしてきました。腑に落ちるところがあれば、ぜひきょうから、資金繰り表・計画書をつくってみましょう。銀行に出してみましょう。融資を受けたけりゃ、資金繰り表・計画書をとりあえず銀行に出せばいい。「銀行融資」と「税理士レス経理」の支援が得意。横浜在住、49歳の税理士。ブログ・メルマガは毎日執筆、YouTubeは毎週投稿、セミナーは毎月開催中。