Channel日本M&Aセンターフォロー(画像=M&Aコラム)老後のお金への不安から、近年急速に人気が高まっているのが「確定拠出年金」です。)が有名ですが、実は企業型があり、それまで大企業にしか普及していませんでした。ところが、企業間で人材不足が加速している中、優秀な人材の維持・確保のために、福利厚生の一環としてこの制度を戦略的に導入する中小企業が増えてきています。魅力を、導入事例も交えながら解説します。2,000万円不足問題」が話題になってから、年金を含めて老後のお金に対する不安感は高まっています。そんな時代に、老後のお金を自分で準備しておかなければいけない、という思いは以前にも増して強まっています。そこで近年、急速に人気が高まっているのが「確定拠出年金」です。一般的によく知られているのは「iDeCo(イデコ)」です。呼ばれるものですが、その加入者は近年急増しています。このことからも、人々の老後のお金に関する関心の高まりが見て取れます。最大の特徴は、一度拠出を始めると60歳まで出せない、ということ。使い勝手が悪そうな制度に思えるかもしれません。それにもかかわらず、なぜ私がこんなに一生懸命、お勧めしているかというと、そのデメリットを打ち消して余りあるメリットが付与されている制度だからです。ちなみに、60歳まで出せない、というのはつまり、60歳以降のお金を貯めていくための制度です。老後の資産形成のための制度。私はよく「一度入れたら60歳まで取り出せない、割れない貯金箱ですよ」とお伝えしています。多くの国民が活用し、資産形成をしているのです。この給料の額面から天引きされる税金や社会保険料を抑える効果があります。その掛金を運用していくことができるのですが、運用して増えた利益に関しては非課税です。今流行りのNISAのような機能も兼ね備えているのです。税金や社会保険料は、年々増加傾向にあります。コロナによって、今後増加していく可能性が高いでしょう。そんな時代において、税金や社会保険料の観点でメリットがあって、老後に向けて資産形成を行える、とてもありがたい制度なのです。実際、どれくらいメリットが出るのか?私は「最低でも、掛金の15%はメリットが出る」とお話ししています。掛金は上限を5万5000円とし、各個人で自由に決めることができるのですが、その拠出した金額の15%分の税金メリットがあります。1万円拠出した場合は、1500円キャッシュバックされるイメージです。「最低でも15%メリットがある」というのは、所得税の最低が5%、住民税は全国ほぼ一律10%だからです。高所得の方は、その分、所得税もどんどん上がっていくので、さらにメリットは拡大していきます。それに加えて、社会保険の等級が下がれば、社会保険料の支払いを抑える効果も上がります。以上をまとめると、最低でも掛金の15%メリットがあることに加えて、次のメリットがプラスアルファされていくイメージです。有効活用して、効率的に老後に備えていきましょう。導入できるのは大企業だけではない、中小企業は?それでは実際の導入事例をご紹介します。今回ご紹介するのは、従業員数15名で、地域に根差して着実な仕事をしていくことをモットーに、少しずつ成長してきた建設会社です。(画像=M&Aコラム)こちらの会社は創業者から息子さんに代替わりされて、現在の良い部分を残しながらも会社存続のために新たなことにチャレンジされている中で、弊社とのご縁をいただきました。社長とお会いしてお話を伺ってみると「うちのような地域の中小企業が良い人材を確保するためには、他社との差別化を図っていかなければいけない。ことは知っていたものの「中小企業では導入ができないもの」だと思い込んでいた社長に対し、少人数からでもできることをご説明すると、もともと福利厚生意識の高い社長でしたので、大変意欲的なご返事をいただきました。始めるにしても、中退共を急にやめてしまうと従業員が反発する可能性もあるため、慎重に進める必要がありました。運用を従業員自身が行わなければなりません。お話をうかがう中で、従業員の皆さんに全ての運用を委ねるのは、大きな負担になると感じました。加入を従業員が選択できる形での導入を提案しました。すると社長は、こうおっしゃいました。切り替えるのはハードルが高い。やらないという選択をした人は、結局資産運用に触れることがなくなってしまう。そのため、会社から全員に一部上乗せで出してあげて、その部分の運用に関しては社員にきちんと考えてもらうようにしたい。そのことで、全員にきちんと資産運用に向き合って、慣れていってもらいたいのです。私は、「もちろんできますよ!」と即答。結果的に、全従業員に3000円を一律で会社から拠出して、5万2000円を従業員の給料の中からやるかやらないかを選択できるような仕組みで導入することになりました。記入することができ、「これでまた福利厚生が充実して、他社とより差別化ができた。いい人材が集まってくるといいな!」と社長は満足そうでした。導入したことにより、採用数が増えたり、採用しやすくなったり、と、目に見えた効果を発揮するかどうか確実に約束できるものではありません。この社長のように、“従業員の福利厚生をもっとよくしていきたい!”“他社よりも一歩先んじたい!”という意欲的な姿勢は、非常に大切です。経営者にこのような意欲があれば、良い人材も集まってくると思いますし、事業も良い方向に向かっていく、そんなことを思ってしまう事例でした。これからは少子高齢化に伴って、人材不足がますます加速していくことが想定されます。コロナ後のV字回復期においても、人材の奪い合いは激しさを増していくことでしょう。そんな時代においては、従業員にいかに報いるか、福利厚生をいかに充実させることができるかが、経営者にとって大きな経営課題の一つになってきます。そこで、優秀な人材の維持・確保のためには、福利厚生の一環としてこの制度をいち早く取り入れるべきでしょう。対象にセミナーを実施します。良治ご参加を希望される方は、以下のセミナー詳細ページよりお申込みを承ります。!ストックオプションに替わる、企業型DCのススメ皆さまのご参加をお待ち申し上げます。総額100億円の資産運用アドバイス業務を経験。社長賞をはじめとして数々の賞を獲得。海外留学生に選ばれ留学。帰国後、IFA(独立系資産運用アドバイザー)として独立。