現金預金が多いと安心ですから、融資をしやすくなります。おカネがないからこそ融資を受けたいのに、融資は受けにくく。思われるかもしれません。銀行融資はそういうものです。おカネを貸す側である銀行の「理屈」を理解しておきましょう。銀行融資を受けるにあたって「じゅうぶんな残高」とは具体的にいくらの金額を言うのか?。12ヶ月)の1ヶ月分以上」です。できれば、2ヶ月分以上。言えば、3ヶ月分以上が理想です。これに対して、現金預金の残高が平均月商の1ヶ月分未満だと。銀行からは「自転車操業をしている会社だ。危ない会社だから融資ができない」と見られやすくなります。したがって、融資を受けようとするのであれば、現金預金の残高がじゅうぶんなうちに。少なくとも平均月商の1ヶ月分以上あるうちに、です。銀行に対して「じゅうぶんな残高がある」と言えるうちに、融資を受けるようにしましょう。多くの社長が、現金預金の残高が不十分になってから融資を受けようとしています。結果として、融資を受けにくくしています。融資が受けられたとしても、融資の条件を悪くしています。「今はおカネがあるから大丈夫」ということではなく、その先のことまで考えて。融資を受けるタイミングを逸することがないように注意が必要です。繰り返しになりますが、決算書・試算表の現金預金に示される金額は、その時点での「現金預金の残高」です。ゆえに、決算書・試算表に示される金額は、その時点での残高に過ぎません。言い換えると、残高は常に増減しています。銀行融資を受けようとするのであれば、その「増減の理由」を把握しておきましょう。銀行は現金預金の増減と、増減の理由を気にしているからです。これについて、「そんなの利益が増えたからおカネが増えたんだろう」とか、「赤字だったからおカネも減ったんだろう」と考えるのであれば違います。売り上げたのは事実ですから、利益は増えます。売上代金の回収ができなければ、おカネは増えません。商品仕入の代金を支払っている分、むしろ、おカネは減っています。いうように、利益が増えたからといって、必ずしもおカネが増えるかというとそうでもないのです。逆もまたしかりで、利益が減ったからといって、必ずしもおカネが減っているわけでもありません。いうのは、利益を見てわかるものでもない。現金預金の残高や、その推移を見ているだけはわかるものではないのです。続き、第3の決算書とも言われるのが「キャッシュフロー計算書」です。「いやいや、そんなもの見たことがない」という社長もいることでしょう。キャッシュフロー計算書は決算書の一部でありながら、中小企業にはその作成義務がありませんので。見たことがないのも、もっともではあります。いえ、現金預金の増減理由は大事なことなのですから(たとえ銀行融資を受けないとしても)。キャッシュフロー計算書をつくってみることをおすすめします。キャッシュフロー計算書?見たことないなぁ・・・つくり方も知らないし。第3の財務諸表と呼ばれて久しい「キャッシュフロー計算書」。財務諸表のひとつでありながら。貸借対照表や損益計算書ほどになじみがないのがキャッシュフロー計算書。見方がわ...じぶんでつくるのは難しい、よく分からないと言うのであれば。顧問税理士に手伝ってもらうのも良いでしょう。銀行融資を考えている社長が「決算書・試算表の現金預金」を見て話せなければいけない3つのこと。さいごのひとつは、「1年後の残高」です。銀行は、「おカネがある会社に安心を感じて、おカネがない会社には危険を感じる」という話を前述しました。将来についても同じことが言えます。ここで言う「将来」とは、おおむね「1年ていど先」のことです。いま現在はおカネがあったとしても、1年後におカネがないのだとしたら、やはり銀行としては危険を感じます。いま現在の現金預金とは別に、1年後の現金預金の残高も銀行の関心事なのです。銀行融資を受けようとするのであれば、その関心に答えられるようにしましょう。いえ、1年後の現金預金の残高なんてわからない。思われるかもしれません。決算書や試算表を眺めたところで、1年後の現金預金の残高を知ることはできないからです。そこで、「資金繰り予定表」の作成が必要になります。そもそも、資金繰り表とは。入金・出金の状況、入金・出金の結果としての残高の推移をあらわす書類です。過去の資金繰り実績をもとに、将来の資金繰りを予測するのが「資金繰り予定表」になります。向こう1年ていどの資金繰り予定表をつくることで、社長は銀行に対して「1年後の現金預金の残高」を明確に示すことができる。すると、銀行は融資の検討をしやすくなります。会社が資金繰り予定表をつくれない場合。代わりに銀行が思案しなければならず、銀行としては手間暇かかることになります。