消費税の免税事業者から課税事業者になると、会計ソフトの消費税設定も免税事業者から課税事業者に変更しないといけません。免税事業者のときに免税事業者設定にしていてもメリットはありませんが、免税事業者のときから課税事業者設定にしておくことによっていくつかのメリットがあります。消費税設定を課税事業者にしておくメリット免税事業者でも消費税設定を課税事業者に設定しておくと、次の3つのメリットがあります。)が1,000万円を超えるかであったり、直前期の上半期6ヶ月の課税売上高が1,000万円を超えるかどうかでおこないます。免税事業者である期間の売上高で判定するということですから、免税事業者であっても消費税のことを意識する必要があります。消費税の課税対象になる売上げしかないような事業者は、会計ソフトで課税事業者に設定していなくても、損益計算書の売上高を見れば2年後は課税事業者になることがわかります。1,000万円以下の事業者は、それだけでは本当の課税売上高に気づかない場合があります。それは、事業用資産それも建物などの高額なものを売却した場合です。事業用資産の売却による売却収入も消費税の課税対象です。固定資産売却損益は決算書に出てくることはあっても、この売却収入は出てきません。売上高のように決算書を見ただけではわからないところに落とし穴があります。これを会計ソフトで消費税の設定を課税事業者にして消費税区分を課税売上高にしておけば、事業用資産の売却収入の見落としを防ぐことができます。早い時点で納税義務者になることがわかれば事前準備や節税対策のやりようがありますが、その事業年度が始まってからや終わってからだと手を打てないことが消費税においてはよくあります。早い段階で納税義務者になることを知っておくことは重要ですね。消費税の課税事業者になった場合の納税シミュレーションができる消費税の納税額の計算は結構複雑で、単純に売上高に8%や10%をかけたら計算できるという単純なものではありません。売上高の消費税から仕入れや経費の消費税を差し引いた差額で、納付する消費税額が計算できます。売上高にも消費税の対象となるもの、消費税が非課税のもの、消費税の対象とならないものがありますし、仕入高や経費も同様にあります。決算書にはそれらがごちゃまぜになって勘定科目ごとに合計されていますので、決算書を見るだけでは納税額がいくらになるかわかりません。これを消費税の免税事業者のときでも、会計ソフトの消費税設定を課税事業者に設定しておけば、納税義務者になった場合にどれだけの消費税を納めることになるかのシミュレーションができます。このシミュレーションができると納税額がいくらになるかを把握できるだけでなく、原則課税と簡易課税のどちらが有利か不利かのシミュレーションもできます。簡易課税制度を選択するには、その課税期間が始まるまでに選択届出書を提出しなければいけないので、事前にどちらが有利か知っておく必要があります。消費税のかかる取引かどうかの判断のトレーニングになる消費税の課税対象となる取引かどうかの判断は場数をこなすしかありません。イレギュラーな取引が頻繁に出てくるような業種でなければ、ある程度パターンで覚えることができます。これを免税事業者のころからやっておけば、課税事業者になってから慌てて覚える必要がありません。消費税の設定はソフトによって異なりますが、ここでは弥生会計での設定方法をご紹介します。事業者区分を「免税」から「課税」に変更します。仕入税額控除は非課税売上がほとんどない場合や課税売上高が5億円を以下であれば「比例配分」でも構いません。経理方式は免税事業者なので必ず「税込」にしておきましょう。消費税集計表が表示されますので【集計ボタン】をクリックします。赤で囲った【差引計】と【合計】のクロスするところが課税売上高になります。弥生会計と同様にMFクラウドやfreeeでも、事業所設定に消費税の課税事業者か免税事業者かの設定が箇所があり、消費税集計表で課税売上高を把握することができます。まとめ消費税の特徴として、過年度の課税売上高で納税義務を判断したり、適用を受けようとする課税期間が始まるまでに届出書を出さないといけないといったことがあります。いうことは事前に「いつ消費税を納めないといけなくなるか」や「どれだけの消費税を納めないといけないか」といったことを事前に知っておく必要がありますので、免税事業者でも会計ソフトの消費税設定は課税事業者にして、これらを把握しておくことをオススメします。中心とした創業支援、経理の効率化、会計ソフトの導入をすべて税理士が直接対応します。ご契約に関するご相談は無料です。サービスメニュー・料金あなたの「?」を「!」に変えるパーソナルトレーナー税理士です!仕事のご依頼・契約のご相談はこちら当事務所のオフィシャルブログです代表の山端一弥が税務にかかわらずお役立ち情報からプライベートなことまで色々書いています。行っても何の実績もない事業者にはなかなか融資をしてくれません。...3税理士変更をご検討の方やまばた税理士事務所では、税理士変更をご検討の方の相談も承っております。ご契約をご検討いただくための相談は無料ですので、お問い合わせをお待ちしております。...4創業・起業・開業の方やまばた税理士事務所では、新たに事業を始められた方のサポートをしております。当事務所は次のようなサポートさせていただいております。経理・会計-消費税authorこちらの記事もオススメです決算直前の爆買いをする前にチョット考えてみませんか?「もうすぐ決算だけど、思った以上に利益がでているなぁ。よし!税金で持っていかれるぐらいなら何か買ってしまおう!」なんてのはよくある話ですが、本当にそれ、必要ですか?MFではじめるクラウド会計〜その4・データ連携基礎編〜これからクラウド会計ソフトを使ってみたい方に向けて、MFクラウドの会計ソフトを使って、アカウントの取得から初期設定、各種使いこなし術までを複数回に分けてご紹介しています。4回目の今回は、データ連携を使用してのデータの取り込みと自動仕訳について説明します。毎月の損益を正確に把握したいなら毎月末の在庫計上は欠かせません。...会計ソフト選びに迷ったら〜クラウド型とインストール型の比較〜「会計ソフトを導入して自分で記帳をやってみよう」とお考えの方がまず悩むのが、「会計ソフトをどれにしたらいいのか?」ということではないでしょうか。...あれ?お金ないのにこんなに儲かってる。この利益はどこへ消えた?決算のときに「こんなに利益出てんの?そんなに儲かってへんし、第一そんなお金残ってへんわ」ということはないですか?その利益はどこへ消えたか考えてみましょう。そのレシートを経費にする前に考えてほしいコト3月に入り、所得税の確定申告の期限である3月15日が近づいてきました。...MFではじめるクラウド会計〜メンバーの追加と管理〜MFクラウドでは、複数のメンバーで使うことができるように、メンバーの追加と管理をすることができ、それぞれのメンバーの役割に応じて、権限を限定することもできますので、ぜひ活用してみましょう。MFではじめるクラウド会計〜その1・初期設定編〜これからクラウド会計ソフトを使ってみたい方に向けて、MFクラウドの会計ソフトを使って、アカウントの取得から初期設定、各種使いこなし術までを複数回に分けてご紹介していきます。1回目の今回は、MFクラウドのアカウントの取得から初期設定について説明していきます。MFではじめるクラウド会計〜その5・データ連携応用編〜これからクラウド会計ソフトを使ってみたい方に向けて、MFクラウドの会計ソフトを使って、アカウントの取得から初期設定、各種使いこなし術までを複数回に分けてご紹介しています。5回目の今回は、データ連携応用編として自動仕訳の設定ついて説明します。MFではじめるクラウド会計〜その3・データ入力編〜これからクラウド会計ソフトを使ってみたい方に向けて、MFクラウドの会計ソフトを使って、アカウントの取得から初期設定、各種使いこなし術までを複数回に分けてご紹介しています。3回目の今回は、実際にMFクラウドに会計データを入力してみましょう。大阪は枚方市で育ち、税理士事務所での10年間の勤務を経て2016年4月に阿倍野で開業いたしました。クラウド会計やExcelを使ったお客様の自計化サポートと経理業務の効率化が得意です。