税金に種類があるように、節税にも種類がある。お金を残すために大切な優先順位と考え方。スポットでのコンサルティング(オンライン可)、各種セミナー、執筆などの仕事をしています。ブログでは、フリーランス・中小企業に役立つ情報を発信しています。税金に種類があるように、節税にも種類がある。お金を残すために大切な優先順位と考え方。irinotax税金に種類があるように、節税にも種類がある。お金を残すために大切な優先順位と考え方。ツイートシェアはてブLINEPocket一口に「節税」といっても、いくつか種類があります。大きく、お金が出ていかない節税お金が出ていく節税の2つに分けることができます。前者はお金を残す節税策、後者はお金を減らす節税策とも言えます。例を挙げながら、それぞれの特徴などを解説してみようと思います。行う2.お金が出ていく節税→1を行った後に考慮するそれぞれの節税タイプの特徴。行うまずは、お金が出ていかない節税の例を挙げてみます(次の説明のための前置きでしかないので、ふーん、程度に読み流して頂けたら)。このタイプの節税は、お金ではなくアイディアや制度を使います。役員報酬をいくらに設定するかは、とても重要な論点です。増えることになり、役員報酬を減らせば、その逆になります。「いくらに設定すれば一番税負担が減るのか」ということ以外にも、生活費や今後の会社の利益状況の見通しなども考える必要があります。所得を分散する例えば、100万円を1人で稼ぐのと、2人で分けるのとでは、税負担は変わってきます。含み損のある資産を売ることで利益を減らすことができます。含み益のある資産と繰越欠損金をぶつけることで、無税で売却することもできます。経理をきっちりやる経理処理ひとつで税額が変わることがあります。税負担が減る経理処理を徹底したいものです。税金の制度には様々なものがありますが、一番自分が得する制度を選択します。消費税の原則or簡易課税制度を選択です。どちらを選ぶかで、納税額が百万単位で変わったり、還付が受けられたり受けられなかったりします。政策として行われている税額控除制度を活用しましょう。2.お金が出ていく節税→1を行った後に考慮する対して、お金が出ていく節税は、「経費を使って利益を減らす」という考え方です。決算賞与を払う決算賞与は、期末から1か月以内に払えば、未払でも当期の費用にすることができます。決算ギリギリで行う節税対策として活用されます。掛金の全額が費用になります。節税をしながらもしもの時の備えができます。とも言います)払うべきものを前倒しで払ういつか買わなければいけないものは、利益が出ているうちに買ってしまうという手もあります。それぞれの節税タイプの特徴。検討する順序を間違えないように!優先順位を間違えないことまずは、お金を払わずにできる節税を検討しましょう。その上でまだ納税額があるのであれば、お金が払って行う節税を検討してみましょう。「お金が出ていかない節税」の特徴このタイプの節税は、効果が永久に続きますし、お金ではなくアイディアや制度の活用によって税額を減らすものです。資金繰りにダメージを与えずに税額を減らすことができるわけですから、節税効果はより大きいものになります。こちらをしっかり検討する前に、「お金が出ていく節税」を行っているパターンも非常に多いです。「お金が出ていく節税」の特徴このタイプの節税は、当期の納税額を減らすことはできますが、いずれその分を払わなければいけないことが多いものです。当期に前倒しで費用にした分は、当然翌期以降の費用になりませんから、トータルで税負担が減るわけではありません。いつの費用にするか?いつ税金を払うか?の違いでしかないのです。-----スポンサードリンク-----そして、支払った金額以上に税額が減ることはありません。3割税金を取られると考えると、税金を1万円減らすためには、利益を33,333円減らす必要があります。節税できる金額より、出ていく金額のほうが基本的には多いものです。税金は利益に対して課されるわけですから、税金を減らすということは、利益を減らす=お金を減らす、ということでもあります。それに対して、会社の事業活動は、利益を出す=お金を増やすために行うものです。お金が出ていく節税は、手元のお金を減らし、お金を儲けるという目的と相反する行為だと認識しましょう。節税してお金が減ってたんじゃ本末転倒ですよね。「手元のお金とのバランス」「会社の将来にプラスになるか」を基準に節税を考える「お金が出ていく節税」を行う場合には、次の2つの考え方が大切です。節税は目的ではなく手段。手元にお金が残らなければ意味がない前述したとおり、お金が出ていく節税は、税金が減る以上にお金が減ってしまうものです。したがって、減らす税金・減るお金のバランスを考える必要があります。利益が出ている以上、税金を全く払わないというわけにはいきません。税金と上手く付き合い、適切な節税をし、払うべきものは払う。それが手元のお金を最大化し、健全な経営に繋がります。利益が減ったことを喜ぶこと自体がおかしな話、ともいえます。その支出が会社の将来にとってプラスかどうかお金を使うときには、「投資」か、単なる「浪費」か、を考えてみましょう。生命保険は、万が一の時の守りを固めるという意味で、会社の将来にプラスになります。広告宣伝も、モチベーションアップや、生産性の向上という意味で、会社の将来にプラスになります。気を付けるべきなのは、単なる浪費。多額の交際費このようなものは、会社の将来に繋がるとは考えにくいです。利益が多額だと知ると、焦ったり気が大きくなったりで、無駄使いをしてしまう方が意外と多いです(頑張って儲けたご褒美として、多少ならいいと思いますが)。お金を使えば、確かに税金は減ります。その上で、「どうせ税金を減らすなら、有意義な使い方をする」という意識を持ってみてください。[編集後記]午前中はブログ執筆、午後は法人決算を中心に。自力で掴んだ法人クライアント様から、ありがたいお言葉を頂きました。地味でもコツコツ継続していけば、合うお客様と巡り合えるんだな、と。夜はブラックジャックのコミックを久しぶりに読み返しました。オチが毎回かっこいい...[パパ日記]「は」と「ほ」、「る」と「ろ」の見分けがつくようになっていました。遠方の場合でも、ビデオ通話+PC画面共有などで対応しております。僕のノウハウを「ギュッ」と濃縮した「無料マガジン」をプレゼントします。実際にお客様に提供し、僕自身も実践している内容を無料で公開!また、平日毎日配信のLINE講座を読んでいただければ、事業で必要なお金の知識が自然と身につきます。あなたのお仕事にお役立てください。遠方の場合でも、ビデオ通話+PC画面共有などで対応しております。コンサルティング業務を行っています。1989.3.6生まれ。スーツよりセットアップ派。instagram※当ブログの記事は、投稿日現在の法律に基づいて書いております。改正や個別的なケースには対応していない場合もありますので、ご注意ください。記事をシェアしてください!ツイートシェアはてブLINEPocketfeedly試算表(決算書)は、千円単位で。数字のざっくりとした読み方&わかりやすく伝える方法。耐え切る会社の体力作り。RECOMMENDこちらの記事も人気です。節税対策2017.7.20税率が変わる800万円のラインを利用して法人税を節税。節税対策2017.5.16無駄な節税をやめる→税金をたくさん払う→手元にお金が残る。節税対策2017.8.4社員旅行をして節税。慰安目的か研修目的か?節税対策2019.6.13契約書の印紙税節税策としてのクラウドサイン&金券ショップ活用術フリーランスの生き方・働き方2019.3.11小規模企業者共済の掛金額の変更方法。たくみ)独立5年目の32歳。