※こんにちは、長井ジンセイ(longlife_JN)です。運用について記録して参りました。)に関する2020年分ご利用実績のご案内」が届きました。まなぶ想いアプリにて領収書をせっせと提出した結果、2020年の非課税対象額はどうだったのか?内容を記録致します。)に関する20●●年分ご利用実績のご案内」書面の郵送により結果が届きます。場合はまなぶ想いアプリを使用した提出になりますが、教育資金として非課税適用にすべく領収書類を提出し受領された金額になります。2020年の領収書等金額は1,203,943円となりました。実際に出金された金額になります。適用対象として認められた金額になります。領収書等金額と出金金額のいずれか低い金額が適用されますので、領収書等金額と出金金額がイコールになるのがベストです。2020年分として非課税適用となった金額は、1,203,943円でした。口座から出金してしまった場合、非課税の適用対象となる金額を超過して贈与されたことになるので、超過額は贈与税の対象となってしまいます。書面には”該当年毎の「領収書等金額」を超過された「出金金額」は本口座の契約終了時に贈与税の課税対象...”と記載されており、口座を閉じる際にそれまでの累積超過額に対して贈与税が課されるとのことです。その年の贈与税の基礎控除範囲内に超過額が収まっていれば課税対象にならないのかが疑問だったので、贈与書類受付センターに問合せを行いました。結果、基礎控除については当該年毎ではなく、口座終了年のみでの計算になるとのことです。5万円超過✕10年で50万円超過して口座終了を迎えたとすると、各年の超過額は110万の基礎控除内だったとしても、最終年に50万円贈与されたものとして計算がなされます。ジンセイ別途生前贈与等で基礎控除額一杯貰っているようなケースは、最終年に大きく基礎控除オーバーで贈与税計算がなされてしまう畏れがあり、要注意だなと思いました。スポンサーリンク年単位でも帳簿を付けて自己管理を銀行からの案内だけでは、該当年と累計の金額しか記載がなく、前述した過去の超過金額などは記録されません。2019年実績は超過なし(領収書等金額>出金金額)でしたが2020年は超過してしまったので、各年内の支出明細だけではなく、年単位の推移や金額もしっかりと記録・管理することの重要性を改めて感じました。各年内の支出明細をしっかり管理し年内での誤差や超過がないよう極力運用しつつ、超過が出た場合でも年単位の記録を残しておくことで最終年にしっかり対応出来る形で、今後もうまく教育資金贈与の非課税口座を運用していく所存です。運用:「まなぶ想いアプリ」を導入こんにちは、長井ジンセイです。運用をすることになった長井家、どのように口座の資金を運用するのが良いか、手探りで運用をスタートしました。?こんにちは、長井ジンセイ(longlife_JN)です。母の相続対策としての生命保険について以前記載しましたが、今回は母の持つ株式の話です。うちの母、私の祖父母から相続したものも含めて、株式をそこそこ保有しています。教育資金贈与を受ける小学4年のうちの娘、有り難いことに祖父(私の父)から教育資金の生前贈与を受けています。2019年3月、私の父から「相続税対策になるからお前の娘に教育資金を贈与するよ」と神のような言葉を貰いました。中古マンション相続が良いか生前贈与が良いか...こんにちは、長井ジンセイです。私の両親は健在なもののかなり高齢となり、ここ最近は身辺整理や相続関係のサポートをしています。)、2018年の年末に関係者総出で銀行へ赴き諸手続を行いました。2019年3月、祖父が用意してくれた1500万円がドンと入った状態...相続・贈与[相続税]90歳まで加入出来る一時払いの生命保険とは?「充実クラブJプラス」と「ピュアドリームプラス」を比較検討こんにちは、長井ジンセイ(longlife_JN)です。それなりに資産を築いている両親の相続税対策のサポートをしておりますが、動産(貯金・株式)が多い割に対策があまり出来ていない母に関し、生命保険を検討することにしました。