任意売却時にも税金は課税される?発生する税金の種類などを解説!任意売却時にも税金は課税される?発生する税金の種類などを解説!2024-02-27不動産売却この記事のハイライト●任意売却時にも印紙税や登録免許税といった税金が課税される●強制換価等による譲渡に該当すると譲渡所得税が非課税になる可能性がある●税金を滞納していても任意売却の許可を得られる可能性はある失業や療養などにより、住宅ローンの返済が困難になるケースは珍しくありません。このような場合に任意売却を検討される方も多いかと思いますが、任意売却時にも税金は発生します。税金を考慮せずに資金計画を立てると後悔する可能性があるため、事前に税額の目安などを確認しておきましょう。この記事では、任意売却時に発生する税金の種類とその目安、税金滞納による影響などを解説します。新潟市で任意売却をご検討中の方は、ぜひ最後までご覧ください。任意売却とは、住宅ローンの返済が難しい場合に、債権者から許可を得て家を売却する方法です。通常の不動産売却とは状況が異なりますが、任意売却時にも同じように税金がかかります。不動産売却時に発生する税金の種類と税額の目安を確認しておきましょう。印紙税とは特定の文書に対して課される税金です。不動産取引においては売買契約書に対して課税され、税額は売却代金によって異なります。売却代金が1,000万円を超え5,000万円であれば税額は1万円、5,000万円を超え1億円以下なら税額は3万円です。令和6年3月末までに作成された契約書には軽減税率が適用され、上記は軽減税率後の税額です。不動産に設定されている抵当権を抹消する際に発生する税金です。抵当権とは、住宅ローンの契約者が返済できなくなったときに、金融機関が不動産を担保にとる権利のことです。抵当権が設定されたままでは不動産売却ができないので、売却時には抹消手続きをしなければなりません。税額は不動産1つにつき1,000円ですが、手続きを司法書士に依頼した場合は数万円ほどの報酬料がかかります。不動産売却によって利益が発生した場合に、その利益に対してかかる税金です。税率は不動産の所有期間によって異なり、5年を超える場合は20.315%は、5年以下だと39.63%です。復興特別所得税もあわせて徴収されます。売却する不動産に消費税がかかるのは、事業として売却した場合に限ります。そのためマイホームの売却では、原則として不動産に消費税はかかりません。不動産会社に支払う仲介手数料や司法書士への報酬などには消費税が課税されます。▼この記事も読まれています市街化調整区域にある不動産は買取がおすすめ!売却のコツも解説!\お気軽にご相談ください!/無料査定を依頼するまずは無料相談する任意売却と税金の関係:譲渡所得税がかからないケース先述したように、任意売却時にも通常の不動産売却時と同じように税金が課されます。譲渡所得税については、任意売却では発生するケースは少ないといえます。任意売却では、以下2つのケースに該当することが多いためです。売却益が生じない特例の利用によって非課税になる譲渡所得税は、不動産の売却益である「譲渡所得」が生じた場合に課税される税金です。任意売却の場合は、売却後も債務が残るケースが多く、譲渡所得が生じにくいといえます。不動産を売却したときに利用できる特例も、譲渡所得税が発生しにくい理由につながります。不動産売却時には、税負担を軽減する特例が複数用意されており、それらを利用して非課税になるケースも多いです。ここからは、任意売却をおこなう際に利用できる可能性がある特例を2つ解説します。3,000万円の特別控除の特例マイホームを売却する際は「居住用財産を譲渡した場合の3,000万円の特別控除の特例」を利用できる可能性があります。この特例は、マイホームを売却して要件に該当する場合に、譲渡所得から最大3,000万円を控除できるというものです。譲渡所得が3,000万円以下であれば、この特例を適用すると譲渡所得税が非課税になります。基本的に建物は経年とともに劣化して価値が下がるため、購入時よりも高く売却できるケースは少ないと言えます。高く売却できたとしても、この特例によって3,000万円までは控除できるので、譲渡所得勢が非課税になるケースが多いです。任意売却時には、強制換価等による特例を利用できる可能性があります。これは、資力を喪失して債務を弁済することが著しく困難である場合に、特定の税金が非課税になるというものです。住宅ローンの返済が困難になってやむを得ず任意売却をする際は、特例の適用によって譲渡所得税を非課税にできる可能性があります。該当するかどうかは資産を譲渡したときの状況によりますが、任意売却では認められる可能性が高いでしょう。このように任意売却では、譲渡所得が生じなかったり特例を適用できたりするため、非課税になるケースが多いといえます。ローンの残債よりも高値で売却できた場合などは、任意売却でも譲渡所得税の課税対象になる点にご注意ください。住宅ローンの返済が困難になり任意売却をする場合、固定資産税などの税金を滞納している方もいらっしゃるでしょう。税金を滞納していても任意売却は可能ですが、滞納している額が大きいと自宅を差し押さえられてしまう可能性があります。最後に、任意売却時に税金を滞納しているとどのような影響があるのか、注意点を含めて解説します。滞納額によっては許可を得られない可能性があるそもそも任意売却をおこなうには、債権者である金融機関から許可を得る必要があります。所有者ご自身が任意売却を望んでも、金融機関が反対すれば任意売却の手続きは進められません。売却代金で滞納を解消できると判断されれば任意売却は可能ですが、滞納額によっては反対される可能性もあると考えておきましょう。不動産を差し押さえられる可能性がある税金の滞納額が大きいと、不動産を差し押さえられてしまう可能性があります。差し押さえにあったら、行政に交渉して差し押さえを解除してもらわなければなりません。交渉に時間がかかれば、任意売却ができずに競売にかけられてしまうリスクもあります。競売では通常の不動産売却よりも安い価格で取引されるため、競売後も多額の債務が残るかもしれません。競売物件としてインターネットなどに公開されるため、近隣住民に競売にかけられたことを知られる可能性があります。競売を避けるためにも、今支払える分の税金は納付して、できる限り滞納を解消しておくようにしましょう。税金の返済について相談しておく任意売却で得たお金は、住宅ローンの返済にあてるのが原則です。金融機関に相談すれば、売却代金から納税資金を捻出してもらえる可能性があります。任意売却後に残債が生じた場合はその後も支払いが続き、返済が滞ってしまっては金融機関も困ってしまうためです。売主の経済的な立て直しは金融機関にとっても重要なため、納税資金の確保に前向きに対応してくれるでしょう。▼この記事も読まれています不動産売却における競売のデメリットとは?競売までの流れも解説!まとめ任意売却でも通常の不動産売却と同じように税金がかかりますが、譲渡所得税は発生しないケースが多いです。ローンの残高よりも売却益が大きい場合や3,000万円以上の譲渡所得が生じた場合は、課税対象になる可能性があります。税金を滞納していても債権者が承諾すれば任意売却は可能なので、早めに金融機関に相談しましょう。新潟市の不動産売却ならリノ・ハウスへ。買取もおこなっていて、土地・一戸建て・マンションと幅広くご提案が可能です。新潟市の不動産売却・買取でお困りのお客様はぜひ、お気軽にお問い合わせください。戸建の売却エピソード~S様~今回は、新潟市北区木崎という場所の戸建ご売却でした。競馬場I.C.からほど近い、閑静な住宅街で、街自体は50年位前からの大型住宅街となっております。戸建の売却エピソード~I様~今回は、新潟市南区の上八枚という場所の戸建ご売却でした。郊外エリアにはなりますが、ある程度の住宅街が形成されている団地内の住宅になります。戸建の売却エピソード~O様~今回は、新潟市南区の大通南という場所の戸建ご売却でした。このエリアは大型の分譲地であり、数百世帯があるようなマンモス団地です。この辺は古くからの街並みで、このご住宅も長屋という家が連続でくっついている建物です。賃貸で借りられている方がいらっしゃる状態でのご売却という特殊なケースでした。遺留分を侵害された相続人が侵害した相続人へ清算金を請求すること●従来は遺留分減殺請求だったが民法改正により2019年7月1日以降は遺留分侵害額請求に変更され...2023-11-28遠方に住んでいても、相続した実家の不動産売却は可能?おはようございます。いかがでしたでしょうか!?ぜひリノ・ハウスへご相談ください!不動産売却の相談は無料でできます。お気軽にリノ・ハウスへお問い合わせください^^お待ちしています。その2おはようございます。従業員のお子さんも参加して会社でテイクアウトをしての食事会。毎回そうなんですが、食べきれないくらいのごちそうで、おなか一杯(笑)。●空き家で発生する火災は放火が原因であることが多い●空き家の火災を防ぐためには定期的に管理をおこなうことが大切●空き家の管理を怠った状態で火災が発生すると「重過失」とみなされ所有...2023-09-26空家の不動産売却で買取を選ぶメリットとは?おはようございます。一度不動産売却の相談は無料でできます。お気軽にリノ・ハウスへお問い合わせください^^お待ちしています。リノ・ハウスへお任せください。新潟市(中央区・...2023-06-19【お悩み】空家を売却する際の家具家電は自分たちで片づけなければいけない?おはようございます。昨日は新潟はずっと1日中黄砂が降り続いていて、ニュースでも新潟市が出てきて視界が悪くなるくらいだったみたいです。洗車のためにガソリンスタンドもたくさん並んでいました。離婚時の不動産売却において買取を選ぶメリットとは?ぜひリノ・ハウスへお問い合わせください。皆様のお問い合わせを心よりお待ちしております。不動産買取も積極的に行っております。スピーディに売却をしたい場合など不動産買取の方が良い場合もございます。新潟市(中央区・東...2023-06-21離婚時の不動産売却について知っておくべきことおはようございます。上記のようなお悩みを抱えていらっしゃるようであれば、リノ・ハウスへご相談くださいませ。無料査定相談はこちらぜひリノ・ハウスへお問い合わせください。皆様のお問い合わせを心よりお待ちしております。不...2023-06-20【重要】離婚して不動産売却する際に確認しておくことおはようございます。なにしながらネタを考えているのですが、です。Reserved.当サイトでは、お客様の当サイト利用状況把握、サービス向上検討を目的として、クッキー(Cookie)を使用しています。詳しくは、当社の「Cookieの取扱いについて」をご確認ください。