48万円以上の利益がある際には、確定申告が必要です。これは国税庁によって義務付けられており、利益がこれらの基準を超えると税金の支払いが必要になります。ここではXMでの確定申告について押さえておくべき重要な4点をまとめています。XMでの確定申告方法については、実際の入力例も記事で詳しく解説していますので、ぜひ参考にしてください。総額150万円超えの口座開設ボーナス・入金ボーナスが必ずもらえる超万能型口座!無料でリスクなしのお試しトレードができるので、とりあえずこの口座を開設しておいて損はなし。低スプレッド×手数料0×スワップフリーを実現した業界でも有数のコストに特化した口座。資金が少なくても、長期トレードやハイレバスキャルで大きな利益を狙いやすい!※どちらも口座開設ボーナス13,000円の対象口座です。確定申告とは、1年間の収入から経費を引いた所得と、その所得にかかる税金を国(税務署)へ申告することです。XMで利益が一定額を超えた場合は、確定申告が必要です。確定申告は通常、2月16日から3月15日の間に行い、前年の1月1日から12月31日までの所得と納税額を申告する必要があります。XMTrading(海外FX)では、損失の繰り越しができないため、特に注意しておきましょう。確定申告が義務となる人は、FX取引で一定額以上の損益を得た場合、必ず申告を行う必要があります。申告を怠るとペナルティが課せられることがあります。長期間にわたる無申告は刑事罰の対象にもなり得るため、確定申告は必ず行いましょう。XMの確定申告が必要な利益額XMで確定申告がとなる利益の額は、職業や年収に応じて異なります。20万円以上の利益が出たら給与所得者(例えばサラリーマンなど)がXMTrading(海外FX)で年間20万円以上の利益を得た場合、確定申告が必要です。給与所得者についての例は以下に示します。給与所得者の例サラリーマン公務員アルバイトパート会社から給与を受け取っている場合、サラリーマンだけでなくアルバイトやパートも確定申告の対象となります。XMだけでなく他の海外FX業者を使用している場合も、その利益を合算して申告する必要がありますので、注意が必要です。非給与受取者は48万円以上の利益が出たら非給与所得者、例えば個人事業主の場合、XMTrading(海外FX)で得た年間利益が48万円を超えた時点で確定申告が必要になります。確定申告が必要な非給与所得者は以下のような人々です。学生(アルバイトなし)給与を受け取っていない場合は、給与所得者に比べて確定申告が必要となる金額は高く設定されています。給与所得者で年収が2,000万円を超える場合は、XMTrading(海外FX)の確定申告が必須となります。通常、サラリーマンはXMTradingでの年間利益が20万円以下の場合は確定申告の必要はありませんが、年収が2,000万円を超える場合には例外となります。FXの利益・損失にかかわらず、確定申告が必要になります。XMで必要となる確定申告書類XMTrading(海外FX)の確定申告には、以下の5つの書類が必要となります。必要経費の領収書XMTradingの年間取引報告書マイナンバーカードXMTrading(海外FX)の確定申告にはマイナンバーカード(個人番号カード)が必要とされます。マイナンバーがない場合、代わりに以下の書類を使用することができます。通知カードマイナンバーの記載がある住民票の写し+身分証明書(運転免許証)マイナンバーカードを失くした場合は、最寄りの区役所で再発行を申請しましょう。※マイナンバー再発行には、2ヶ月程度かかります。給与所得者の源泉徴収票サラリーマン(給与所得者)は源泉徴収票を必要とします。源泉徴収票には1年間の収入と支払った所得税が記されており、勤務先から貰うことができます。この書類は年末調整後の12月に通常発行されます。税金計算に不可欠なため、受け取った源泉徴収票は紛失しないように大切に保管してください。所得控除の証明書XMTrading(海外FX)の確定申告には、所得控除の証明書が必要です。所得控除は、社会保険料などの支払いによって課税所得を減らすことができる制度です。以下に所得控除の14の種類を示します。会社で年末調整が行われ、必要書類が提出されている場合は、改めて用意する必要はありません。必要経費の領収証XMTrading(海外FX)の確定申告で、FX関連費用は必要経費として申請可能です。これらの経費が認められると、課税所得が減り結果として税金も少なくなります。FXに関連する必要経費には、主に以下の項目が含まれます。情報収集のための食事代しかし、確定申告で経費を計上する際には、関連する各経費の領収書が必要です。どの費用が経費として認められるかわからない場合は、とにかく領収書を受け取っておくと良いでしょう。XMの年間取引報告書(MT4・MT5)XMTradingでFX取引履歴を確認するには、MT4/MT5から年間取引報告書をダウンロードする必要があります。以下の手順に従ってMT4/MT5からダウンロード可能です。ダウンロード方法STEP取引履歴タブを開くMT4またはMT5を開き、XM口座にログイン後、「口座履歴」タブを開いてください。口座履歴画面で右クリックし、「期間指定」をメニューから選びます。MT4では、このオプションが「期間のカスタム設定」として表示されます。確定申告用の対象期間を設定して、「OK」ボタンをクリックします。2023年の2月16日から3月15日の間に確定申告を行う場合、以下の期間を入力してください。口座履歴画面で右クリックを再度行い、「レポート」を選択します。MT4の場合はこれが「レポート保存」として表示されます。P/L」にて年間の確定損益を確認することができます。これでXMの確定申告に必要な書類の説明は終了です。続いて税務署に提出する確定申告書の記入方法を詳しく見ていきましょう。【スマホOK】確定申告書類の作成方法XMTrading(海外FX)の確定申告書は、次の手順で作成できます。確定申告書の印刷XMの確定申告は税務署に行かずとも、スマートフォンだけで完了できます。必要な書類が揃っていれば、どこにいても手続きが行えます。ここからは、スマホを使用して確定申告を行う方法を詳しく説明します。コーナー」のページにアクセスします。確定申告書を新規に作成する際には、「作成開始」ボタンをクリックしてください。確定申告書の提出方法は、以下の4タイプから選べます。マイナンバー2次元バーコード(e-Tax)スマホでマイナンバーカードを読み取ってe-taxを利用する。作成した申請書を印刷し、郵送等で提出するこの記事では、「印刷して提出」するための書き方と作成方法を解説します。引用元:国税庁公式サイトパソコンの環境と利用規約の表示があり、確認し問題がない場合は「利用規約に同意して次へ」をクリックしてください。引用元:国税庁公式サイトどの年度の確定申告書を作成するか選択します。2023年(令和5年)のXMTrading(海外FX)での利益を申告する場合、「令和5年分の申告書の作成」をクリックしてください。引用元:国税庁公式サイトXMTrading(海外FX)の確定申告で、「所得税」を選びクリックします。引用元:国税庁公式サイト「次へ進む」をクリックし、確定申告に必要な情報を順に入力していきます。引用元:国税庁公式サイトSTEP生年月日入力と青色申告の選択ご自身の生年月日と申告内容を入力していきます。引用元:国税庁公式サイトXMTrading(海外FX)で得た利益は給与以外の収入となるため、「給与以外に申請する収入はありますか?」という質問には「はい」と回答します。「税務署から青色申告の承認を受けていますか?」および「税務署から予定納税額の通知を受けていますか?」にも回答します。全ての質問に答え終わったら、「次へ進む」をクリックしてください。次に、所得金額と控除額を入力します。「事業所得」の部分で「入力する」を選択してください。ここでは、サラリーマンの「給与所得」の入力方法について説明します。引用元:国税庁公式サイトこのような指示の画面が表示されたら、「入力する」をクリックして、源泉徴収票の情報を入力していきます。引用元:国税庁公式サイト源泉徴収票に記載されている社会保険料控除や生命保険料は、この段階で入力します。すべての項目を入力し終えたら、「入力内容の確認」をクリックします。引用元:国税庁公式サイト入力内容を確認した後、「次へ進む」をクリックしてください。引用元:国税庁公式サイト入力内容を確認した後、「次へ進む」をクリックしてください。入力」画面で「雑所得」の「業務・その他」部分にある「入力する」をクリックしてください。引用元:国税庁公式サイト次の画面で「入力する」をクリックしてください。引用元:国税庁公式サイト雑所得の入力画面では、下記の例を参考に入力してください。記載されている金額を入力してください。源泉徴収額は入力不要です。XM以外の他の海外FX業者からの利益があれば、それも同様に入力しましょう。City,Belize全ての項目を入力し終えたら、「入力内容の確認」をクリックしてください。入力」画面の右下にある「入力終了(次へ)」をクリックして進んでください。引用元:国税庁公式サイト源泉徴収票を確認しながら、当てはまる所得控除の金額を入力してください。所得控除を申請する場合は、所得控除の証明書を添付してください。(会社で年末調整が行われ、証明書が提出されている場合は不要です)所得控除の情報を入力した後、「入力終了(次へ)」をクリックして進みます。次に、税額控除の入力画面が表示されます。該当する税額控除がある場合は、それを入力してください。引用元:国税庁公式サイト税額控除の該当項目を入力します。(ない場合は入力不要)その後、画面右下の「入力終了(次へ)」をクリックします。入力された内容に基づき、所得税額が自動で計算されます。引用元:国税庁公式サイト入力内容にミスがないかをもう一度確認し、「次へ」をクリックしてください。関する事項」を選択してください。引用元:国税庁公式サイト住民税の徴収方法は、以下の2つから選ぶことができます。「特別徴収」を選ぶと、給与から住民税が引かれ、会社に海外FXの収入が知られてしまいます。XMTrading(海外FX)の収入を会社に知られたくない場合は、「自分で納付」を選ぶと良いでしょう。引用元:国税庁公式サイト扶養親族や配当所得などがある場合は、それも忘れずに入力してください。全ての必要事項を入力した後、「入力終了(次へ)」をクリックして進みます。引用元:国税庁公式サイト以下の画面に戻ったら、「入力終了(次へ)」をクリックしてください。最後に、納税方法と氏名、住所などの個人情報を入力します。所得税や住民税の納税方法は、次の5つから選べます。住所とご自身の氏名を入力し、「次へ進む」をクリックしてください。マイナンバーを入力後、「次へ進む」をクリックして進みます。引用元:国税庁公式サイトマイナンバーが不明な際は、「次へ進む」をクリックし、表示されるメッセージを確認してください。入力が全て終わったら、データを保存して確定申告書を印刷してください。引用元:国税庁公式サイト印刷した確定申告書は、税務署へ郵送、もしくは直接提出することもできます。確定申告書の提出が完了したら、税金の支払いも忘れずに行ってください。これでXMTrading(海外FX)の確定申告書の作成と申請が完了しました。確定申告書の提出と所得税の納税期限は3月15日までなので、期限を過ぎないように早めに準備を進めましょう。次に、XMTrading(海外FX)での所得から税金を計算する方法を説明します。国税庁の「確定申告書作成コーナー」を使えば、所得税や住民税は自動計算されますが、税金の算出方法が気になる方はこの説明を参照してください。この記事では以下の条件で、XMTrading(海外FX)の税金計算を進めます。30歳サラリーマン(独身)給与年収700万(給与)XMTrading(海外FX)での1年間の利益:100万円XMTrading(海外FX)で得た所得の税金は、次の5つのステップで計算することができます。住民税の計算では、一つずつ詳しく見ていきましょう。会社員の必要経費のようなもので、給与所得に基づいて所得が減る仕組みです。引用元:国税庁公式サイトこの例では、給与所得控除額を以下の方法で計算します。給与所得控除を差し引いた後の所得は、520万円(700万円から180万円を引いた額)となります。次に、社会保険控除を含む「所得控除」の計算をします。(年金や医療保険など):100万円このような計算になります。このケースでは控除額は148万円です。先ほどの給与所得520万円に、XMTrading(FX)で得た分の利益100万円と控除額148万円を加えると、次のような計算になります。520万円+100万円-148万円=472万円このケースでは、「472万円」が課税所得(税金がかかる所得)となります。次に、課税所得に対する税率をかけ納税額を計算します。引用元:国税庁公式サイト所得税の計算は「課税所得×税率-控除額」の式で算出できますので、この例では452万円×20%-427,500円=516,500円このようになります。次に、復興特別所得税を加えます。先に計算した所得税に2.1%の税率を加算すると求められます。516,500円×2.1%=10846円この例では、「516,500円+10,846円=527,346円」が所得税の合計額になります。住民税の計算は「課税所得×10%」で行います。含む全ての税金の金額は以下となります。527,346円+472,000円=999,346円これでXMTrading(海外FX)に関する税金の計算は完了です。給与所得、XMTradingからの利益、家族構成によって税額は変わってくるので、その時の状況に合わせて計算してください。次に、XMTrading(海外FX)での確定申告時の税金対策と節税方法を解説していきます。必要経費を適用することで課税所得が減り、XMTrading(海外FX)からの納税額を抑えることができます。XMTrading(海外FX)で控除可能な必要経費の例は以下の通りです。有料EA・有料インジケーター代ただし、どの経費が認められるかは税務署の担当者によって異なる場合があります。XMTrading(海外FX)で経費として計上できるかもしれない項目は、一応申告しておくと良いでしょう。必要経費を証明するには領収書やレシートが必要ですので、これらは必ず受け取っていてください。損益通算の活用XMTrading(海外FX)での利益は、「雑所得(総合課税)」に分類されれば、利益と損失を合算下計算、つまり損益通算が可能です。これにより、他の収入源からの損失をXM(FXトレード)の利益で相殺し、課税所得を減らすことができます。XMTradingの利益と損益通算できる雑所得の例を以下に記載します。公的年金XMTrading(海外FX)以外にも複数の収入源がある場合、雑所得の範囲内で損益通算が可能かを確認してください。国内FXと海外FXの損益は異なる複数の口座と見なされるため、損益通算ができない点には注意してください。青色申告で確定申告する青色申告で確定申告を行うと、最大65万円の特別控除と3年間の損益通算が利用できます。難しい(複式簿記)青色申告は、事前に登録が必要で、帳簿記入もやや複雑ですが、税金を大幅に削減する効果的な手段です。一度慣れれば、支払う税金を大きく減らすことができるため、XMTrading(海外FX)で利益がある場合は青色申告をお勧めします。最後に、XMの確定申告と税金に関連するよくある質問に答えていきます。XMで利益が発生した場合の確定申告は必要ですか?XMTrading(海外FX)の取引で、サラリーマンの場合は年間20万円以上の利益、個人事業主の場合は48万円以上の利益があると、確定申告が必要になります。XMの確定申告の期間はいつですか?XMTrading(海外FX)の確定申告期間は2月16日から3月15日です。書類の提出や税金の納付が遅れた場合、追加の税金が発生することがありますので、注意してください。訪問は必要ですか?XMTradingの確定申告は税務署に行く必要がありません。スマートフォンを使えば手続きが完了できるので、書類を準備すれば税務署へ行かずに申告を済ませることが可能です。XM確定申告における海外FXと国内FXの税制の違いはありますか?XMTrading(海外FX)と国内FXの税制の違いは以下の通りです。0.32%国内FXの税率は一律20.315%(所得税15%、住民税5%、復興特別所得税0.315%)となっています。XMTrading(海外FX)では累進課税が適用され、所得が多いほど税率も上がります。海外FXの場合、最大の税額は高くなりますが、所得が低い場合は税額も少なくなる可能性があります。XMでの損失発生時の確定申告の必要性はありますか?XMでは損失の確定申告は不要です。確定申告は利益が発生した際にその所得と税金を申告するものであり、損失が出た場合には申告の必要がありません。XMの確定申告で損失の繰り越しはできますか?いいえ、XMTrading(海外FX)では損失繰越が認められていません。損失繰越は、前年度の損失を翌年の利益から差し引くことができる制度です。国内FXでは最大3年間の損失繰越が可能ですが、海外FXではこの制度は利用できないので注意が必要です。XMの確定申告はボーナスへの課税問題はありますか?XMの口座開設ボーナスやクレジットボーナスには税金がかかりません。税の対象となるのは出金可能な利益のみであり、取引でしか使用できないXMボーナスは所得には含まれません。入金ボーナスを利用して得た利益や、XMポイント(XMP)を現金化した際には税金が発生するため注意が必要です。ボーナスの受け取り方や使い方まで解説XMの確定申告は法人口座の場合どうなりますか?XMで法人口座の開設は現在行えません。2018年までは法人向け口座の提供がありましたが、それ以降はサービスが中止されています。法人口座の再開は予定されておらず、節税対策を考えている方は他の海外FX業者の利用を検討しましょう。確定申告は難しそうに感じるかもしれませんが、実際には比較的簡単に行えます。確定申告や税金の納付を怠ると、罰金や延滞金といったペナルティが科されることになります。XMで月に数万円以上の利益を得ている場合は、確定申告が必要かどうかを確認しておくことが必要でしょう。海外FX口座開設ナビ海外FX口座開設ナビでは、海外FXのおすすめ業者やお得な口座開設ボーナス情報やFX初心者の方にも安心してトレードの取引が開始できるように正しい情報を提供することをモットーにしているWEBメディアです。※サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。閉じる\13,000円のトレード資金が無料でもらえる!/XMの口座開設はこちら(無料)\13,000円のトレード資金が無料でもらえる!/XMの口座開設はこちら(無料)。