L' excédent ou le déficit de trésorerie exclut les recettes d' intérêts sur les actifs du fonds d' affectation spéciale et les frais d' intérêt associés à l' emprunt supposé .
Certaines charges d' intérêt et les recettes d' intérêts n' ont pas été incluses dans l' excédent de trésorerie .