Retraite : le rachat de trimestres est-il encore judicieux ?
Si les cartes vont être rebattues avec la réforme des retraites, racheter des trimestres pour atteindre le taux plein peut surtout s’avérer rentable pour des seniors en fin de carrière.
Calvin Sprague Vous manquez de trimestres pour décrocher le taux plein et risquez de voir votre pension définitivement minorée ? Vous avez la possibilité d’en racheter. Au régime général, pour la retraite de base des salariés du privé, cette démarche porte officiellement le nom de « versement pour la retraite ». Seulement voilà, avec la réforme, le trimestre est peut-être en voie de disparition… Car s’il constitue aujourd’hui un élément-clé du calcul des pensions dans la plupart des régimes, nul ne sait, pour l’heure, si cela restera le cas dans le futur système universel à points. Ce sujet ultra-sensible n’a pas encore été tranché par l’exécutif. Alors que, dans son rapport rendu mi-juillet, le haut-commissaire à la réforme des retraites Jean-Paul Delevoye préconisait un âge du taux plein à 64 ans pour tous, sans prise en compte de la durée de cotisation, le chef de l’Etat a en effet déclaré, fin août, que le débat restait ouvert. Nul ne sait si le trimestre restera un élément-clé du calcul des pensions dans le futur système universel à points. En attendant d’être fixé et de savoir s’il faudra toujours, à l’avenir, avoir cotisé un certain temps pour avoir droit au taux plein, est-il judicieux de racheter des trimestres ? Ou trop risqué ? Tout dépend de votre âge et de la date à laquelle vous comptez partir. Trois cas de figure sont à distinguer. Si vous êtes né en 1963 ou après, vous comptez parmi les générations concernées par la réforme. « Dans ce cas, ne rachetez surtout rien », alerte Dominique Prévert, du cabinet Optimaretraite. La dépense pourrait s’avérer inutile. On ne sait précisément, pour l’instant, ni comment les pensions seront calculées à l’avenir, ni ce que deviendront les droits à la retraite acquis dans l’ancien système jusqu’en 2025. Certes, ils seront transformés en points du nouveau système, mais les modalités de la conversion ne sont pas connues. Article réservé à nos abonnés Lire aussi Retraites : une réforme qui cristallise les inquiétudes Vous êtes né avant 1963 ? Vous ne serez a priori pas concerné par la réforme, si l’on en croit les annonces du gouvernement. Votre pension sera donc entièrement fixée selon les règles des régimes actuels. « Dans ce cas, et si vous comptez partir dans les deux ans à venir, ne tardez plus pour vous interroger sur l’opportunité d’un rachat et, le cas échéant, envoyer votre demande à votre caisse », recommande notre spécialiste du calcul des pensions. Comparer le coût au gain Ce qui ne veut pas dire que tout le monde a intérêt à sauter le pas. Faites vos calculs. Première étape : vérifiez votre dossier retraite sur le site Info-Retraite.fr. Celui-ci récapitule l’ensemble des droits acquis au cours de votre carrière. S’il comporte des erreurs ou des oublis, demandez les corrections à vos régimes. Car pour réfléchir à un éventuel rachat, il convient d’abord de faire le point sur le nombre de trimestres dont vous disposez. En aurez-vous assez pour décrocher le taux plein à la date à laquelle vous souhaitez prendre votre retraite ? Si ce n’est pas le cas, et que vous ne souhaitez pas ou ne pouvez pas prolonger votre activité, le rachat est envisageable. « Si le rachat vous coûte par exemple 30 000 euros et qu’il vous fait gagner 250 euros de pensions mensuelles, donc 3 000 euros par an, il sera rentabilisé au bout de dix ans de retraite. » Dominique Prévert, conseiller Optimaretraite Mais pas forcément rentable… Calculez d’un côté ce qu’il vous coûtera, de l’autre ce qu’il vous apportera, en pension annuelle. Demandez à votre caisse de retraite un devis et une simulation. Par ailleurs, pensez à intégrer dans vos tableaux la composante fiscale, et pas seulement le gain immédiat lié à votre rachat. Car si ce dernier est déductible de vos revenus, il aura une incidence sur l’imposition de votre retraite. Dans le calcul du surplus de pension, n’oubliez pas de prendre en compte l’effet de la démarche sur votre complémentaire, car l’obtention du taux plein au régime général joue aussi sur la pension Agirc-Arrco. « En comparant le coût au gain de pension annuelle, fiscalité comprise, vous pourrez calculer votre âge de retour sur investissement, poursuit Dominique Prévert. Si le rachat vous coûte par exemple 30 000 euros et qu’il vous fait gagner 250 euros de pensions mensuelles, donc 3 000 euros par an, il sera rentabilisé au bout de dix ans de retraite. » A mettre en perspective avec votre espérance de vie… « Pour certains, notamment les cadres supérieurs lourdement imposés avec, à leur compteur, beaucoup de points Agirc-Arrco, l’opération sera très juteuse, car le retour sur investissement pourra intervenir parfois dès quatre ou cinq ans de retraite », précise M. Prévert. Pour d’autres, en revanche, il faudra attendre vingt ans, et la démarche aura moins de chances d’être rentabilisée. Vous êtes né avant 1963 mais ne comptez pas prendre votre retraite dans les deux prochaines années ? « Dans ce troisième cas de figure, vous n’êtes certes pas concerné par la réforme, mais il demeure sans conteste plus prudent d’attendre avant de racheter des trimestres, conseille M. Prévert. Le meilleur moment pour se lancer étant un ou deux ans avant la date de départ à la retraite souhaitée, pas avant. » Le risque de s’y prendre trop tôt ? Qu’un paramètre de l’opération ne change entre-temps. Qu’un événement de votre vie personnelle ou professionnelle vous amène à reculer votre date de départ, que vous vous retrouviez au chômage en fin de carrière, ou encore que les modalités de fixation des pensions soient modifiées. « Si vos plans évoluent, martèle notre expert, votre calcul de rentabilité sera remis en cause, les trimestres rachetés pourraient s’avérer inutiles et vous pourriez avoir jeté des dizaines de milliers d’euros par les fenêtres. »