Avec le PER, l’épargne-retraite prend un nouveau départ
Le PER, permettant de constituer un complément de revenus pour ses vieux jours, va supplanter tous les produits d’épargne-retraite existants. La nouveauté : une plus grande liberté pour accéder à son argent, sans remise en cause de la défiscalisation offerte à l’entrée.
Le plan d’épargne-retraite (PER) va supplanter les différents produits existants et il a commencé à faire son apparition dans quelques rares établissements. Calvin Sprague Depuis le 1er octobre, les épargnants qui souhaitent constituer un complément d’épargne pour la retraite disposent d’une nouvelle corde à leur arc avec le nouveau plan d’épargne-retraite (PER). Destiné à supplanter les différents produits existants, il a commencé à faire son apparition dans quelques rares établissements, mais devrait se généraliser au fil des semaines pour être proposé par l’ensemble des acteurs du secteur. Si le PER est loin de la révolution annoncée, il marque tout de même un tournant majeur dans l’univers de l’épargne-retraite, sur plusieurs plans. Les épargnants disposent désormais de la faculté de choisir entre rente viagère, sortie en capital (en une ou plusieurs fois), ou mélange de ces deux solutions. Tout d’abord, il s’agira d’une enveloppe unique qui se substituera aux différents produits existants. Exit, donc, le PERP (plan épargne-retraite populaire), les contrats de retraite Madelin pour les non-salariés, le plan d’épargne-retraite collectif en entreprise et les contrats de retraite supplémentaires d’entreprises dits « article 83 » : à l’avenir, tous ces produits seront rassemblés dans la même enveloppe, afin d’offrir aux épargnants une vision globale de leurs droits à la retraite supplémentaire. Les professionnels regrettent cependant le manque de simplicité de cette formule, car le PER reposera sur trois compartiments distincts obéissant chacun à leurs propres règles : le PER individuel (déjà baptisé PERin par les spécialistes), qui prendra la place du PERP actuel et des contrats Madelin, le PER collectif (PERcol), successeur du Perco, et le PER obligatoire (PERo), qui remplacera les contrats « article 83 ». Un état des lieux qui fait dire à de nombreux observateurs que l’on a fait du neuf avec du vieux… Plus de liberté pour récupérer son argent Il y a pourtant une nouveauté de taille : alors que, jusqu’ici, l’épargne-retraite ne laissait pas de liberté pour récupérer son argent, les épargnants disposent désormais de la faculté de choisir entre rente viagère, sortie en capital (en une ou plusieurs fois), ou mélange de ces deux solutions. C’est une nouveauté de taille par rapport au PERP, qui n’autorisait la sortie en capital qu’à hauteur de 20 % au maximum, et surtout comparé aux contrats Madelin, qui prévoient exclusivement la sortie en rente viagère. Pour le PERcol, cela ne change en revanche rien, puisque ces deux modes de récupération de l’épargne existaient déjà. Quant au PERo, il fait figure d’exception : à l’instar des « article 83 » actuels, il ne permet que la sortie en rente viagère lors du départ en retraite, aussi bien pour les versements réalisés par l’entreprise que pour ceux du salarié, dès lors qu’ils sont « obligatoires ».