Bien choisir son compte bancaire quand on est microentrepreneur
Des packages aux tarifs simples et lisibles sont aujourd’hui accessibles aux entrepreneurs ou aux free-lances.
Lorsque l’on crée sa microentreprise, détenir un compte consacré à son activité permet d’y voir plus clair entre ses recettes et ses dépenses. Charles Platiau / REUTERS Dix ans après la création du statut, on dénombre aujourd’hui 1,36 million de microentrepreneurs. Ils représentent 42 % des travailleurs indépendants (hors secteur agricole), contre 26 % en 2011. Les formalités allégées expliquent en partie cet engouement. Créer sa microstructure s’effectue gratuitement en ligne, il n’y a aucune obligation de tenue de comptabilité et les cotisations sociales ne sont dues que si l’on réalise un chiffre d’affaires. Mais, en matière bancaire, quelles sont les obligations des microentrepreneurs ? « Depuis 2015, ils doivent ouvrir un compte de dépôt classique dédié à l’activité de leur entreprise pour bien différencier leurs transactions personnelles et professionnelles, explique Laure Prenat, directrice de Panorabanques. Néanmoins ceux dont le chiffre d’affaires est inférieur à 10 000 euros pendant deux années consécutives peuvent désormais se passer de cette exigence. » En revanche, les créateurs d’une société à capital variable (société à responsabilité limitée…) ont, eux, l’obligation d’ouvrir un compte professionnel pour pouvoir s’immatriculer. Lorsque l’on crée sa microentreprise, détenir un compte consacré à son activité permet d’y voir plus clair entre ses recettes et ses dépenses. Pour cela, il suffit d’ouvrir un compte de dépôt classique dans sa banque (identique à celui d’un particulier), même si certains établissements rechignent parfois à le faire. Il est inutile de souscrire un compte professionnel qui est très lourdement facturé. « Les banques de réseau y facturent de nombreux frais incluant, par exemple, la gestion du compte en ligne ou encore des commissions de 0,05 à 2 % sur chaque mouvement débiteur, alors que ce type de coût n’est pas appliqué aux particuliers », précise Laure Prenat. Les limites du système Une autre solution consiste à opter pour un compte spécialement conçu pour les microentrepreneurs. « Ces dernières années, une poignée de néobanques a développé son offre dédiée qui a plusieurs avantages », constate Bruno Joux, directeur chez Exton Consulting. Tout d’abord, leurs tarifs sont simples à comprendre puisqu’il s’agit de forfait mensuel tout compris. Chez Boursorama Banque, par exemple, le compte Pro coûte 9 euros par mois et comprend une carte de paiement à débit immédiat ou différé et un chéquier. L’offre Solo (9,50 euros par mois) proposée par Anytime inclut deux comptes courants, trois cartes de paiement et vingt virements et prélèvements par mois. Chez N26, le compte de base est gratuit et permet de payer avec sa carte sans frais dans toutes les devises. D’autres fintech (technologies financières) s’adressant uniquement aux entreprises et aux indépendants ont, elles aussi, lancé leur offre adaptée. Le compte est, par exemple, accessible à partir de 3,90 euros (hors taxes) par mois chez Shine ou dès 9 euros par mois (hors taxes) chez Qonto. Si elles sont relativement peu onéreuses, ces formules créées pour les microentrepreneurs trouvent aussi leurs limites. Elles n’autorisent pas les découverts (sauf Boursorama) et ne permettent pas toujours d’encaisser facilement les espèces ou les chèques. Elles s’adressent donc en priorité aux entrepreneurs encaissant la majorité de leurs revenus par virement. « Leurs offres sont en pleine évolution mais, à quelques exceptions près, elles ne permettent pas non plus d’obtenir un financement ou d’optimiser les excédents de trésorerie », ajoute Bruno Joux. Lire aussi Investir en fonds PME et réduire ses impôts Mais, et c’est sans doute leur principal avantage, les fintech proposent, en complément du compte, certains services en ligne qui peuvent faire la différence pour un entrepreneur. Elles l’accompagnent par exemple, lors de la création de sa structure, ce qui est loin d’être inutile notamment s’il veut changer de statut, les subtilités juridiques, sociales et fiscales étant assez complexes à appréhender. Elles permettent aussi de calculer les cotisations à régler, d’éditer des factures et même de relancer certains fournisseurs en cas de retard de règlement, ce qui fait gagner du temps et de l’argent. De vrais atouts dont les banques traditionnelles ne disposent pas.