개인 재무 상태 점검 과 재무 설계 2018 년 도 벌써 1 분기 가 훌쩍 지나가 버리 고 4 월 말 을 맞이 하 고 있 다 . 연초 에 세운 계획 을 잘 실천 하 고 있 는지 적어도 지금 즈음 이 면 한 번 쯤 점검 해 볼 때 이 다 . 특히 나 자신 을 포함 한 가족 의 재무 상태 에 대한 모니터링 과 대응 은 편안 한 노후 생활 을 준비 하 기 위한 필수 적 코스 라 볼 수 있 다 . 개인 의 재무 상태 의 분석 은 자산 부채 상태 표 와 현금 흐름 표 에 의한다 . 자산 의 평가 는 원칙 적 으로 자산 부채 상태 표 작성 기준일 의 시가 로 평가 한다 . 부동산 은 감정평가 액 이나 중개 업소 에서 확인 한 유사 매물 최근 거래 가로 하 고 최근 거래 가 가 없 는 경우 에 는 투자 원금 을 반영 한다 . 담보 가 설정 되 어 있 는 자산 은 현재 기준 가 를 각각 자산 과 부채 에 반영 한다 . 예 를 들 면 주택 이 현재 시가 2 억 원 이 고 , 담보 대출 1 억 원 이 면 자산 에 2 억 원 , 부채 에 1 억 원 을 각각 표시 하 면 된다 . 객관 적 이 고 공식 적 으로 입증 가능 한 자료 로 평가 하 는 것 이 원칙 이 다 . 자산 종류별 평가 방법 과 기준 을 다시 언급 하 면 다음 과 같 다 . 예금 상품 과 상장 주식 그리고 연금 저축 과 변 액 보험 은 자산 부채 상태 표 작성 기준일 의 예금 잔액 과 종가 그리고 평가 금액 에 의하 며 , 비상 장주식 은 거래 가 또는 상증 법 에 의한 평가 방법 에 따른다 . 채권 , 수익 증권 , 뮤추얼 펀드 는 시 가 평가 액 에 의하 며 , 생명 보험 해지 환급금 은 자산 부채 상태 표 작성 일 의 해지 환급금 에 의한다 . 재무 설계 에서 유동 성 분석 이 란 비상 예비 자금 의 준비 가 잘 되 어 있 는지 를 의미 하 는 것 으로 고정 과 변동 지출 을 더 한 금액 에서 소득세 를 공제 한 금액 의 3 개월 또는 6 개월 정도 의 금액 이 즉시 현금 화 할 수 있 는 자산 에 예치 되 어 있 어야 적정 하 다고 본다 . [ 비상 예비 자금 =( 고정 지출 + 변동 지출 - 소득세 ) / 12 * 3 or 6 ] 부채 의 적정 성 관련 해서 는 소비 생활 관련 부채 상환액 인 소비자 부채 비율 은 총소득 의 10 % 이하 가 적정 하 고 , 주거 관련 부채 는 살 고 있 는 주택 에 대한 비용 을 포한 한 총 지출 금액 을 말 한다 . 주택 담보 대출 원리금 상환액 , 재산세 , 주택 화재 보험료 , 아파트 관리비 , 주택 유지비 를 포함 한 개념 이 며 주 거 관련 부채 상환액 은 총소득 의 20 % 이하 , 부채 잔액 은 총 자산 의 30 % 이하 가 적당 하 다 . 소비자 부채 와 거주 주택 마련 을 위한 부채 등 모든 부채 를 합한 총 부채 상환액 은 총소득 의 30 % 이하 , 총 자산 의 40 % 이하 가 적합 하 다 . 자산 부채 상태 표 를 작성 하 고 나 면 전년 도 대비 순 자산 이 얼마나 증감 했 는지 를 파악 해야 하 고 순 자산 이 매년 증가 한다면 재무 상황 이 튼튼 하 며 , 여유 있 는 투자 와 저축 이 가능 함 을 의미 한다 . 소득 과 지출 분석 은 현금 흐름 표 분석 에 의한다 . 소득 에 해당 되 는 항목 은 정기 적 , 계속 적 으로 발생 되 는 모든 소득 을 말 하 며 , 예외 적 으로 이혼 배우자 로부터 위자료 나 양육비 를 정기 적 으로 일정 기간 받 는다면 소득 에 포함 시킨다 . 일시 적 , 우발 적 으로 발생 한 소득 은 포함 시키 지 않 는 것 이 합리 적 이 다 . 비상 예비 자금 규모 는 현금 흐름 표 로 파악 할 수 있 으나 , 비상 예비 자금 의 재원 이나 총 자산 대비 총 부채 의 규모 는 자산 부채 상태 표 에 나타난다 . 이 와 같이 소득 과 지출 을 파악 하 는 이유 는 저축 과 투자 능력 을 파악 하 고 , 생활 수준 을 파악 하 며 , 재무 적 으로 문제 가 있 는지 , 소득 범위 내 에서 생활 하 고 있 는지 를 확인 한다는 의미 이 다 . 예산 과 지출 에 있 어서 는 예산 을 지나치 게 낙관 적 이 거나 보수 적 으로 잡 아서 는 안 된다 . 예산 을 세울 때 는 직업 의 안정 성 , 주 소득 원 외 다른 소득 원 의 안정 성 , 향후 2 ~ 3 년 내 소득 원 의 변화 가능 성 , 위험 감수 정도 , 현재 지출 항목 과 금액 의 적정 성 등 을 고려 해서 합리 적 으로 세워야 한다 . 변동 지출 이 늘 고 있 거나 고정 지출 대비 해 과도 하 게 높 을 떄 또는 기타 지출 이 과다 할 경우 도 적어도 예산 범위 내 에서 조정 되 어야 한다 . 라이프 이벤트 별 로 볼 때 결혼 , 주거 , 교육비 마련 을 위한 재무 설계 가 나름 중요 하 다고 볼 수 있 다 . 특히 신혼 부부 의 경우 결혼 초기 에 재무 목표 를 세우 지 도 않 고 체계 적 으로 실행 하 지 않 거나 무시 하 는 경향 이 있 어 특히 주의 를 요한다 . 저축 계획 과 관련 해서 는 무리 한 저축 계획 보다 는 서로 가 합의 점 을 찾 도록 노력 하 고 장기 저축 계획 을 세우 되 지속 적 으로 저축 하 는 습관 을 가지 도록 한다 . 결혼 초기 부터 지나치 게 저축 상품 에 의존 하 기 보다 는 저금리 · 저성장 의 시대 임 을 감안 하 여 주식 , 채권 , 뮤추얼 펀드 등 위험 을 분산 하 면서 도 수익 을 낼 수 있 는 투자 상품 을 선택 하 는 방안 이 유리 해 보인다 . 혹시나 소득 중단 에 대비 하 여 3 ~ 6 개월 정도 활용 할 수 있 는 자금 의 유동 성 이 확보 된 상품 도 일부 고려 해야 한다 . 자 영업자 의 경우 경제 적 불 확실 성 과 사업 에 문제 가 생길 경우 비상 예비 자금 의 필요 성 이 커지 기 에 재무 설계 측면 에서 보다 필수 적 고려 사항 이 다 . 주거 문제 에 있 어서 는 임차 와 주 거의 장단점 을 비교 해서 의사 결정 하 는 것 이 좋 다 . 먼저 주택 임차 의 장점 은 경제 적 유통 성 을 가질 수 있 어 주택 대신 다른 투자 상품 에 투자 할 수 있 는 여력 이 있 으며 이전 에 있 어 자유 롭 고 주택 관리 에 대한 부담 이 없 다 . 또한 월세 의 경우 세액 공제 라는 세제 혜택 을 볼 수 있 다 . 하지만 잦 은 이주 위험 과 심리 적 안정 감 결여 , 주택 에 변화 를 줄 수 있 는 재량 이 부족 한 점 , 재무 적 부담 과 인플레이션 위험 에 노출 될 수 있 는 단점 이 있 음 은 고려 해야 한다 . 주택 구입 시 에 는 개인 적 성취감 과 가족 들 의 생활 안정 , 주택 가격 상승 시 재무 적 안정 감 을 가질 수 있 다 . 주택 가격 상승 이 물가 상승 속도 보다 빠를 시 인플레이션 헤지 효과 가 있 다 . 주택 구입 시 이자 상환액 소득 공제 와 1 주택 양 도 시 양도세 면제 가 되 는 세제 혜택 도 누릴 수 있 다 . 반면 , 대출 원리금 상환 부담 이 라는 재무 적 위험 과 세금 , 유지 보수 비용 측면 의 주거 관련 비용 이 발생 한다 . 또한 주택 가격 하락 시 자본 손실 의 위험 과 거주 이동 의 불편 은 감수 해야 한다 . 마지막 으로 교육비 마련 재무 설계 와 관련 하 여서는 자녀 출산 시 부터 체계 적 으로 재무 계획 을 세워 실행 해야 한다 . 특히 나 자녀 의 나이 가 어린 경우 대학 졸업 시 까지 장기간 의 투자 가 필요 하 므로 투자 기간 , 물가 상 승률 등 을 감안 하 여 기대 수익 률 을 너무 보수 적 으로 정하 는 것 보다 는 장기 의 투자 기간 에 따른 위험 을 최소 화 하 면서 도 어느 정도 수익 이 기대 되 는 투자 상품 을 선택 하 는 것 이 바람직 하 다 . 해외 유학 의 경우 보통 은 6 개월 이상 을 유학 이 라 하 고 , 6 개월 미만 을 어학 연수 라고 하 는데 유학 생 자녀 에게 송금 을 하 기 위해서 는 거래 외국환 은행 을 지정 해야 하 고 , 유학 관련 증빙 서류 도 갖추 어 계좌 개설 시 와 해외 재학 기간 중 에 은행 에 제출 해야 한다 . 유학생 1 인 당 송 금액 누계 가 연간 10 만 달러 를 초과 할 경우 에 는 국세청 과 금융 감독원 에 통보 됨 은 유의 해야 한다 . 환율 은 지속 적 으로 변화 하 는 과정 을 겪 기 때문 에 환 위험 에 대비 하 기 위한 방 안 으로 는 외화 정기예금 에 가입 한다든지 , 환율 하락 시 마다 조금 씩 분할 매수 하 는 방법 이 좋 다 . 개인 에게 발생 가능 한 위험 을 다수 에게 이전 하 거나 분산 시켜 인적 , 재무 적 위험 을 최소 화 하 는 방 안 으로 보험 가입 도 필수 적 으로 고려 해야 한다 . 재정 파탄 에 빠지 지 않 도록 보호 해 주 는 수단 으로 활용 할 수 있 기 에 중요 하 다 . 보험 이 모든 위험 을 부담 할 수 없 기 때문 에 보험 가입 에 따른 비용 도 따져 보 아야 하 는데 바람직 한 보험 설계 는 보험 을 구입 하 는 비용 을 최소 화 하 면서 얻 게 되 는 경제 적 효용 을 극대 화 하 는 방향 으로 해야 한다 . 보험 상품 선정 시 책임 보험 과 같 은 법 적 의무 사항 과 중요 보장 , 선택 보장 같 은 보장 내용 을 점검 하 고 보장 범위 와 보장 금액 을 살펴보 아야 한다 . 다음 으로 보험료 의 적정 성 , 인수 능력 , 재무 건전 성 , 계약 심사 조건 , 사고 처리 서비스 를 고려 한 보험 회사 의 선택 에 도 주의 를 기울여야 할 것 이 다 . 차호 중 하이 투자 증권 구포 지점 부장 차호 중 칼럼 바로 가 기 클릭 천만 명 부동산 의 꿈 카페 가입 환영 클릭 - 네이버 천만 명 부동산 의 꿈 바로 가 기 http : / / cafe . naver . com / muzige 707 클릭 - 다음 천만 명 부동산 의 꿈 동호회 바로 가 기 클릭 - 중앙일보 조인스 랜드 천만 명 부동산 의 꿈 동호회 바로 가 기 클릭 - 닥터 아파트 천만 명 부동산 의 꿈 부 로 그 공유 하 기 글 요소