남편 은 의사 · 아내 는 교사 , 돈 때문 에 고민 스럽 다고 ? 
 사람 들 은 매일 약 7 천 개 정도 의 의사 결정 과정 을 경험 한다 . 그런데 그 중 90 % 정도 가 돈 과 관련 된 문제 라고 한다 . 
 정말 놀라운 일 이 다 . 아이러니 한 것 은 대부분 의 가정 에서 돈 을 위해 열심히 사 는 데 도 돈 을 지배 하 고 있 지 못한 채 살아가 고 있 다는 사실 이 다 . 
 30 대 중반 의 급여 소득 자 인 의사 A 씨 와 교사 인 B 씨 부부 도 현금 흐름 이 다른 맞벌이 가정 보다 양호 한 상황 인데 도 가계 살림 이 계획 대로 진행 되 지 않 는 상황 에 답답 해 하 고 있 다 . 
 필자 는 재무 적 인 상담 에 앞서 먼저 두 사람 의 삶 의 태도 와 어떻게 돈 을 대하 고 다루 는지 에 대해 충분 한 얘기 를 나눴 다 . 
 재무 상담 의 과정 에서 첫 만남 에서 시작 되 는 관계 의 정립 이 무엇 보다 중요 한데 관계 정립 의 기초 는 바로 신뢰 다 . 재무 상 담사 에 대한 신뢰 는 고객 의 삶 자체 에 얼마나 관심 을 갖 고 상담 을 진행 하 느냐 에 따라 결정 된다 . 
 ◆ 재무 목표 1 순위 는 부채 해결 
 이 들 부부 의 첫 번 째 재무 목표 는 결혼 할 때 부터 줄곧 따라다녔 던 부채 를 해결 하 는 것 이 다 . 
 두 번 째 목표 는 5 년 후 병원 개원 자금 4 억 원 의 약 50 % 를 마련 하 는 것 이 었 다 . 
 세 번 째 목표 는 7 ∼ 8 년 후 시가 5 억 원 정도 의 집 으로 이사 를 하 는 것 이 다 . 현재 시가 가 2 억 원 정도 니 3 억 원 의 자금 을 추가 로 마련 해야 하 는 것 이 다 . 
 네 번 째 목표 는 은퇴 후 현재 물가 로 300 만 원 정도 의 월 소득 이 확보 되 기 를 기대 했 다 . 자녀 교육 자금 에 대해서 는 그다지 큰 비중 을 두 고 있 지 않 았 다 . 
 재무 목표 달성 을 위해서 는 먼저 재무 상태 와 현금 흐름 을 분석 해 봐야 한다 . 
 < 표 > 를 보 면 현금 흐름 이 나쁘 지 않 은데 도 불구 하 고 잉여 자금 대비 저축 률 은 매우 낮 은 수준 인 것 을 알 수 있 다 . 더 큰 문제점 은 지출 을 하 면서 도 맘 편하 게 하 지 못하 고 있 다는 것 이 다 . 돈 이 제대로 모이 지 않 으면서 쓸 때 도 스트레스 를 받 으며 부채 에 시달리 고 있 는 것 이 다 . 
 이 부부 의 첫 번 째 문제점 은 일회성 이 거나 비 정기 적 인 지출 의 비중 이 1 천만 원 정도 나 된다는 것 이 다 . 이 지출 이 월간 지출 의 변동 폭 을 높였 기 때문 에 계획 을 세워 꾸준히 저축 을 하 지 못하 게 된 것 이 다 . 
 따라서 먼저 지출 에 대한 예산 을 세워야 하 고 , 비 정기 적 지출 의 방법 을 개선 해야 변동 성 을 낮출 수 있 다 . 월별 지출 의 변동성 을 낮추 지 않 으면 계획 을 세우 는 것 이 불 가능 해 지 고 , 계획 을 세우 지 않 으면 일정 한 금액 을 고정 적 으로 저축 과 투자 를 하 기 가 힘들 어 진다 . 
 ◆ 규칙 적 인 소비 습관 키워야 
 미래 자산 가치 를 크 게 만드 는 핵심 키워드 는 바로 규칙 적 인 소비 습관 을 가지 는 것 이 다 . 이것 은 절대 적 으로 중요 하 다 . 
 따라서 이 들 부부 가 규칙 적 으로 소비 할 수 있 도록 먼저 소비 시스템 을 구축 했 다 . 별도 의 계정 을 만들 어 비 정기 적 지출 에 필요 한 돈 을 먼저 확보 하 고 난 뒤 비 정기 적 지출 로 인해 월별 계획 이 흐트러지 지 않 도록 지출 방법 과 결제 방법 에 대해 먼저 합의 과정 을 거쳤 다 . 그 다음 잉여 자금 을 가지 고 포트폴리오 를 만들 어 실행 한다면 대부분 의 재무 목표 달성 이 가능 해진다 . 
 규칙 적 으로 저축 하 는 것 이 가장 중요 하 다 . 대부분 의 가계 가 규칙 적 으로 저축 하 는 것 의 중요 성 을 알 지만 실천 을 못 하 는 것 이 현실 이 다 . 
 1 천 170 만 원 중 고정 지출 600 만 원 을 제외 한 나머지 570 만 원 을 가지 고 목표 에 따른 자산 배분 을 실시 한다면 5 년 , 7 년 , 10 년 후 계획 하 고 있 는 모든 재무 목표 의 달성도 를 높여갈 수 가 있 는 것 이 다 . 
 부채 이외 에 도 여러 가지 야무진 재무 목표 가 많 기 때문 에 , 그리고 부채 를 우선 하 여 갚 는다고 하 더라도 병원 을 개원 할 때 부채 가 예상 되 기 때문 에 부채 에 대해서 는 앞 으로 는 어떤 자세 로 생각 해야 할지 에 대해 합의 과정 을 거쳤 다 . 
 너무 부채 에 집중 한 나머지 적극 적 인 투자 의 기회 를 잃 어 버리 게 된다면 그 또한 기회비용 이 되 기 때문 이 다 . 
 부채 를 빨리 갚 기 위해 저축 에 대한 계획 도 못 세우 지만 부채 도 제대로 갚 아 지 지 않 고 저축 도 계획 대로 못 하 는 경우 가 매우 많 음 을 볼 수 있 다 . 부채 나 마이너스 통장 을 먼저 해결 하 기 위해 저축 을 하 지 않 고 있 지만 그렇 기 때문 에 더 부채 를 갚 지 못하 고 있 는 악순환 이 되 는 것 이 다 . 
 ◆ 병원 개원 자금 만들 기 돌입 
 월 330 만 원 을 2 년 정도 연 5 % 수익 률 로 투자 하 면 약 8 천만 원 의 자금 이 만들 어 질 경우 1 차 목표 인 부채 를 해결 할 수 있 다 . 
 부채 를 해결 하 고 난 뒤 다시 개원 예상 자금 4 억 원 의 50 % 를 만들 기 위해 330 만 원 을 가지 고 3 년 동안 ( 연 8 % 수익 률 산정 ) 투자 하 면 1 억 3 천만 원 정도 의 자금 이 생긴다 . 
 그러나 이 는 개원 예상 자금 의 30 % 정도 에 불과 하 다 . 재무 목표 가 개원 자금 의 50 % 마련 인데 30 % 정도 만 달성 하 게 되 면 나머지 20 % 는 또 8 천만 원 정도 를 대출 받 아야 목표 를 이룰 수 가 있 게 된다 . 
 즉 대출 을 갚 기 위해 플랜 을 세웠 지만 또 다른 대출 이 일어나 게 되 는 것 이 다 . 그러므로 목표 금액 이나 목표 기간 을 수정 할 필요 가 있 다 . 
 570 만 원 중 140 만 원 을 가지 고 8 년 동안 ( 연 8 % 수익 률 산정 ) 투자 하 면 1 억 8 천만 원 정도 의 자금 이 예상 돼 두 번 째 목표 의 80 % 달성 이 가능 해진다 . 
 은퇴 후 의 삶 에 대해서 는 300 만 원 정도 의 현금 흐름 이 발생 하 는 것 을 원하 므로 투자 형 연금 으로 100 만 원 정도 투자 시 매월 200 만 원 정도 의 연금 수령 이 예상 된다 . 이 수령 액 이 라면 현재 물가 를 기준 으로 약 50 % 를 충족 시킬 수 있 다 . 
 당면 한 재무 목표 를 이루 기 위해서 시간 은 매우 제한 적 이 다 . 은퇴 자금 도 목표 수령 액 에 는 모자라 는 것 이 사실 이 다 . 
 삶 을 살아가 면서 생기 는 다양 한 재무 적 목표 들 을 이뤄 가 기 위해서 는 먼저 가정 의 현 상태 를 명확히 파악 해 저축 금액 을 극대 화 시켜 나가 야 한다 . 그렇 지 않 으면 재무 목표 와 는 점점 멀 어 지 게 되 는 것 이 다 . 
 목표 에 따른 정기 적 인 점검 과정 을 통해 가계 자금 의 흐름 을 저축 과 투자 로 흘러 보 낼수록 재무 목표 의 달성 률 은 점점 높 아 지 는 것 이 다 . 
 ‘ 계획 에 실패 하 는 것 은 실패 를 계획 하 는 것 ’ 이 라는 말 이 있 다 . 계획 도 세우 지 않 고 목표 에 대한 점검 도 없이 한 번 뿐 인 인생 을 대충 살아간다면 실패 는 예견 된 것 이 다 . 우리 의 소중 한 시간 을 투자 해 벌어들인 가계 의 소득 을 소중 하 게 다루 는 지혜 가 필요 한 시대 다 .