[ Part 1 ] 퇴직 연금 , 핵심 체크 5 가지 ! [ Part 2 ] 퇴직 연금 주요 Q & A ① 퇴직 연금 운용 주체 는 “ 바로 나 ! ”② 원리금 보장 형 상품 은 다 똑같 다 ? !③ 수익 률 · 수수료 는 비교 하 고 선택 하 세요 . ④ 퇴직 연금 , 1 년 에 한 번 만 이라도 관심 을 가져 주 세요 ! ⑤ 퇴직 연금 , 중도 해 지 말 고 연금 수령 하 세요 . - 제도 개요 - 적립 과 운용 - 연금 수령 및 세제 - 퇴직 연금 관련 정보 ※ 보다 자세 한 내용 은 「 행복 한 동행 , 퇴직 연금 」 참고 1 퇴직 연금 자산 은 " 바로 나 ! " 스스로 가 운용 하 는 것 입니다 . □ 확정 기여 형 퇴직 연금 ( 이하 ‘ DC ’) 및 개인 형 퇴직 연금 ( 이하 ‘ IRP ’) 자산 의 운용 주체 는 다른 누구 도 아닌 바 로 가입자 ‘ 나 자신 ’ 임 ◦ 일부 가입자 는 운용 지시 권 자 가 본 인임 을 인지 하 지 못하 여 운용 에 무 관심 하 고 , 이러 한 사유 등 으로 ‘ 17 년 중 운용 지시 를 전혀 변경 하 지 않 은 가입자 는 무려 90 %* 수준 에 달 함 * DC : 91 . 4 %, 개인 형 IRP : 87 . 6 % ◦ 금융 회사 등 의 역할 은 가입자 에게 적립금 운용 방법 을 제시 하 고 금융 상품 에 대한 정보 를 제공 하 는 것 * 일 뿐 , 운용 할 상품 을 책임지 고 결정 하 는 주체 가 아니 라는 사실 을 알 고 있 어야 함 * 근로자 퇴직 급여 보장 법 § 21 ( 적립금 운용 방법 및 정보 제공 ) ◦ 특히 운용 상품 ( 금융 상품 ) 의 만기 도래 시 , 단순히 동일 상품 으로 운용 기간 만 연장 하 는 것 에 그치 지 말 고 상품 변경 필요 여부 에 대해 적극 적 으로 판단 하 여야 함 2 원리금 보장 형 상품 은 다 똑같 다 ? ! □ DC · IRP 적립금 대부분 ( 약 80 %) 이 원리금 보장 형 * 으로 운용 되 고 있 는데 , 같 은 원리금 보장 형 이 더라도 상품 특성 ( 예금자 보호법 적용 여부 , 만기 별 적용 금리 , 중도 해 지시 적용 이 율 등 ) 을 비교 ․ 선택 할 필요 * 은행 ․ 저축 은행 예 · 적금 , 원리금 보장 보험 상품 , RP , ELB , 통안 증권 , 국채 등 ◦ 특히 , 상품 금리 가 물가 상 승률 * 에 도 미치 지 못하 여 마이너스 수익 률 의 효과 를 낼 수 도 있 어 , 상품 제시 자 인 금융 회사 에게 금융 회사 별 ․ 상품 별 ․ 기간 별 금리 수준 등 을 묻 고 결정 하 는 것 이 합리 적 임 * 예 ) ’ 17 년 도 소비자 물가 지수 는 전년 동기 대비 1 . 9 % 상승 ( 통계청 ) 3 퇴직 연금 수익 률 · 수수료 는 비교 하 고 선택 하 세요 . □ 금융 회사 등 은 운용 관리 · 자산관리 업무 수행 에 따른 수수료 를 수취 하 는데 , 통상 적립 금액 에 따라 수수료 율 을 달리 정하 고 있 으며 전자 금융 ( 인터넷 ) 가입 시 낮 은 수수료 율 을 적용 하 기 도 함 ◦ 퇴직 연금 가입 시 에 는 금융 회사 , 금융 협회 및 금융 감독원 홈페이지 에서 수익 률 · 수수료 공시 정보 를 꼼꼼히 비교 ․ 선택 하 시 길 바람 ◈ 퇴직 연금 수익 률 · 수수료 등 공시 정보 는 어디 에서 확인 할 수 있 나요 ? 1 . 각 퇴직 연금 사업자 ( 금융 회사 등 ) 홈페이지 : ① 운용 수익 률 , ② 운용 · 자산관리 수수료 , ③ 사용 자 또는 가입자 에게 제공 한 적립금 운용 방법 및 운용 방법 별 수익 률 등 2 . 각 금융 협회 * 홈페이지 「 공 시실 」 : 금융 회사 별 ① 적립금 운용 금액 , ② 1 · 3 · 5 · 7 · 10 년 운용 수익 률 , ③ 총비용 부담 률 ( 수수료 ) 등 * 은행 연합회 , 금융 투자 협회 , 생명 보험 협회 , 손해 보험 협회 3 . 금융 감독원 홈페이지 , 「 퇴직 연금 종합 안내 」 : ① 총비용 부담 률 및 ② 5 · 9 년 수익 률 등 ⇒ 가입자 가 공시 정보 를 편리 하 게 이용 할 수 있 도록 각 금융 협회 에서 全 퇴직 연금 사업자 정보 를 통합 하 고 , 보다 자세 한 정보 를 볼 수 있 도록 개선 할 계획 4 퇴직 연금 , 1 년 에 한 번 만 이라도 관심 을 가져 주 세요 ! □ 가입자 는 “ 최소한 1 년 에 한 번 이라도 ( 예 : 연말 정산 시기 ) ” 나 의 퇴직 연금 자산 이 적절 하 게 운용 되 고 있 는지 등 을 평가 하 고 투자 의사 결정 을 새롭 게 할 필요 가 있 음 ◦ 즉 납입금 액 , 운용 상품 의 종류 및 수익 률 ․ 수수료 수준 등 을 종합 적 으로 파악 하 는 등 주기 적 으로 관심 을 가지 는 것 이 바람직 ※ IRP 납입금 액 은 연간 700 만 원 한도 로 최대 115 . 5 만 원 의 세액 공제 * 를 받 을 수 있 으므로 납입금 액 을 확인 하 고 추가 불입 필요 여부 에 대한 의사 결정 필요 * 총 급여액 이 5 , 500 만 원 초과 시 13 . 2 %, 5 , 500 만 원 이하 의 경우 16 . 5 % 의 세액 공제 율 적용 5 퇴직 급여 는 중도 해 지 말 고 연금 으로 수령 하 세요 . □ 55 세 이상 이 되 어 연금 이 개시 될 때 , 이 를 연금 형태 로 수령 하 는 비율 은 1 . 9 % 에 불과 하 고 , 대부분 일시금 으로 수령 하 고 있 는데 ◦ 평균 수령 액 * 을 기준 으로 살펴보 면 상대 적 으로 적립금 이 적 은 소액 계좌 가 연금 보다 는 일시금 수령 을 선호 하 는 경향 이 있 음 * ’ 17 년 도 중 연금 수령 을 개시 한 자 의 경우 개시 당시 평균 적립 총액 이 2 . 3 억 원 인 반면 , 일시금 수령 을 선택 한 자 의 평균 적립 총액 은 1 , 649 만 원 에 불과 ◦ 이 · 퇴직 등 을 사유 로 퇴직 급여 를 지급 * 받 으면 중도 해지 하 기 보다 , 은퇴 시 까지 잘 관리 하 여 노후 생활 을 위한 연금 형태 로 수령 할 필요 * 퇴직 급여 는 일단 가입자 의 IRP 계좌 로 지급 ( 근로자 퇴직 급여 보장 법 § 17 ④) 되 며 , 이후 퇴직 급여 를 일시금 이 아닌 연금 으로 수령 할 경우 퇴직 소득세 의 70 % 에 해당 하 는 연금 소득세 를 적용 ( 소득세법 § 129 ① 5 의 3 ) 받 을 수 있 음 자료 출처 : 금융 감독원 ( fss . or . kr ) 공유 하 기 글 요소