내 미래 는 내 가 책임진다 : 사 적 연금 제 1 장 연금 저축 - PUNPUN 
 지금 도 많 은 사람 은 ‘ 노후 ’ 에 대한 준비 는 아직 이 라고 말 한다 . ' 조금 더 있 다가 ', ' 자금 여유 가 생기 면 ' 이렇게 변명 을 만든 다 . 보이 지 않 는 미래 의 일 이 다 보 니 자꾸 만 뒤 로 미루 게 된다 . 하지만 누구 에게 나 ' 노후 ' 는 찾아온다 . 그리고 나 의 노후 는 누군가 에 맡길 수 도 없 다 . 내 미래 는 내 가 책임지 는 법 이 니깐 . 이 에 개인 이 직접 준비 할 수 있 는 연금 이 있 다 . 바로 ' 사 적 연금 ' 그 중 첫 걸음 이 ' 연금 저축 ' 이 다 . 
 사 적 연금 이란 ? 
 지난번 에 살펴본 공 적 연금 은 국가 가 직접 관리 하 는 상품 이 었 다 . 이 에 반해 사 적 연금 은 국가 가 아닌 민영 금융 사 가 운영 하 며 , 개인 이 직접 알아보 고 원 하 는 곳 을 선택 , 가입 할 수 있 다 . 사 적 연금 종류 에 는 크 게 연말 정산 에서 절세 혜택 을 볼 수 있 는 ‘ 연금 저축 ’ 과 연금 을 수령 할 때 소득세 가 면제 되 는 ‘ 연금 보험 ’ 두 가지 가 있 다 . 오늘 이 시간 에 는 사 적 연금 의 ‘ 연금 저축 ’ 에 대해서 먼저 알아보 기 로 하 자 . 
 연금 저축 의 특징 ? 
 연금 저축 세액 공제 혜택 을 적용 받 기 위해서 는 아래 조건 을 맞춰야 한다 . 
 조건 1 ) 최소 5 년 이상 돈 을 내 야 하 고 
 조건 2 ) 연금 을 55 세 이후 에 
 조건 3 ) 10 년 이상 받 는다는 조건 으로 
 연금 저축 을 잘 활용 하 려면 아래 4 가지 를 기억 해야 한다 . 
 1 . 연말 마다 누리 는 절세 혜택 
 연금 저축 은 ( 퇴직 연금 포함 ) 연 1 , 800 만 원 까지 납입 가능 하 며 이 중 최대 * 400 만 원 까지 ** 16 . 5 % 의 세금 공제 혜택 을 받 을 수 있 다 . ( 자세 한 기준 은 하단 의 세액 공제 한도 와 공제 율 참고 ) 계산 해 보 면 매년 최대 66 만 원 을 돌려받 을 수 있 으니 절세 혜택 때문 에 연금 저축 에 가입 하 는 거 라면 연 400 만 원 에 맞춰 매달 입금액 을 정하 는 것 이 좋 다 . 
 ( * 공제 한도 : 근로 소득 1 . 2 억 원 미만 일 때 400 만 원 , 초과 시 300 만 원 ) 
 ( * 공제 율 : 근로 소득 5 , 500 만 원 이하일 때 16 . 5 %, 5 , 500 만 원 초과 시 13 . 2 %) 
 2 . 현금 필요 할 땐 중도 인출 서비스 
 만약 중도 해지 를 하 게 되 면 세액 공제 를 받 았 던 원금 은 물론 이자 에 대해 기타 소득세 ( 16 . 5 %) 까지 발생 한다 . 즉 받 았 던 세액 공제 혜택 보다 더 큰 비용 을 뱉 어 내 야 할 수 있 으므로 중도 해 지 는 신중 해야 한다 . 만약 목돈 이 필요 하 다면 납입 한 보험료 에서 세액 혜택 을 받 지 않 는 금액 에 한 해 불이익 없이 중도 인출 이 가능 하 다 . 
 EX . 1 , 000 만 원 납입 금 중 세액 혜택 을 받 은 400 만 원 을 제외 한 600 만 원 은 자유 롭 게 인출 가능 
 3 . 연금 소득세 기준 에 맞춰 연금 수령 액 지정 
 연금 저축 은 보험료 를 납부 하 는 과정 에서 세액 공제 혜택 을 받 는 대신 연금 개시 시점 엔 받 는 연금 액수 에 따라 ‘ 연금 소득세 ’ 나 ‘ 종합 소득세 ’ 를 납부 해야 한다 . 이 두 가지 로 나뉘 는 기준 은 바로 1 , 200 만 원 이내 이 냐 초과 이 냐 . 1 , 200 만 원 이상 일 경우 에 는 종합 소득세 로 인정 되 어 개인 소득 수준 에 따라 6 . 6 %~ 44 % 의 세율 이 적용 되 는 반면 , 1 , 200 만 원 이하일 경우 엔 분리 과세 로 인정 되 어 연금 수령 시 나이 에 따라 3 . 3 %~ 5 . 5 % 의 세율 이 적용 된다 . 
 4 . 연금 은 최대한 늦 게 수령 
 연금 소득세 비율 은 연금 을 개시 하 는 연령 에 따라 달라진다 . – 55 ~ 69 세 에 연금 을 개시 하 면 5 . 5 %, – 70 ~ 79 세 에 는 4 . 4 %, – 80 세 이상 엔 3 . 3 % 이 다 . 만약 그 이전 에 연금 을 수령 하 게 될 경우 라면 연금 소득세 보다 세율 이 높 은 기타 소득세 16 . 5 % 가 부과 될 수 있 으니 가능 하 다면 최대한 늦 게 수령 하 는 것 이 좋 다 . 
 연금 저축 의 종류 
 연금 저축 은 ‘ 어떤 금융 회사 ’ 에서 가입 하 느냐 에 따라 세 가지 종류 가 있 다 . 보험 사 를 통하 면 ‘ 연금 저축 보험 ’, 은행 을 통하 면 ‘ 연금 저축 신탁 ’, 증권사 를 통하 면 ‘ 연금 저축 펀드 ’ 이 다 . 
 먼저 연금 저축 보험 은 연금 저축 가입자 중 약 80 % 가 가입 한 상품 이 다 . 이 상품 은 예금자 보호법 에 의해 원금 을 보장 해 주 며 , 금리 는 은행 이 율 보다 조금 더 높 게 책정 한 공시 이율 을 따르 고 있 다 . 만약 금리 가 한없이 떨어지 는 불황 이 닥치 더라도 ‘ 최저 보증 이 율 ’ 제도 로 수익 을 보장 한다 . 연금 저축 보험 은 높 은 수익 을 가져갈 수 없 지만 , 확정 이자 를 얻 을 수 있 는 장점 을 가지 고 있 다 . 다만 보험 사 운영 특성 상 납부 한 금액 에서 사업비 약 10 % 가 떼 어 지 는 점 을 꼭 인지 하 고 가입 전 잘 살펴봐야 할 항목 이 다 . 
 연금 저축 펀드 는 공격 적 인 투자 상품 으로 가장 높 은 수익 률 을 보이 고 있 다 . 실제 ‘ 2017 년 연금 저축 적립금 증가 율 ’ 을 살펴보 니 연금 저축 펀드 가 25 . 6 % 로 타 연금 저축 상품 들 대비 가장 높 았 다 . ( 연금 저축 보험 7 . 7 % / 연금 저축 신탁 4 . 4 %) 다만 투자 인 만큼 원금 이 손실 될 수 있 는 리스크 를 가지 고 있 다 . 그럼에도 불구 하 고 최근 연금 저축 보험 과 연금 저축 신탁 의 낮 은 수익 률 때문 에 연금 저축 펀드 를 찾 는 사람 들 이 늘어나 고 있 다 . 
 마지막 으로 연금 저축 신탁 은 고객 이 납입 한 대부분 의 보험료 를 채권 에 투자 한다 . 수익 은 실적 에 따라 결정 되 는 실적 배당 형 이 지만 주로 안정 적 인 채권 에 만 투자 해 수익 률 이 낮 다 . 이 상품 또한 연금 저축 보험 과 마찬가지 로 예금자 보호법 이 적용 돼 원금 을 보장 받 을 수 있 고 , 매달 원 하 는 만큼 의 보험료 를 납부 할 수 있 어 운용 하 는 데 부담 이 적 다 . 다만 ‘ 연금 저축 신탁 ’ 은 더 이상 신규 가입 이 되 지 않 는 점 을 참 고 하 자 . 
 지금 까지 사 적 연금 에서 절세 를 맡 고 있 는 ‘ 연금 저축 ’ 에 대해 알아보 았 다 . ‘ 아 는 만큼 보이 는 ’ 법 . 어려운 내용 이 라고 외면 하 기 보다 는 조금 씩 배워가 는 게 중요 하 다 . 장기 적 인 관점 으로 사 적 연금 을 잘 선택 한다면 미래 가 윤택 해질 테 니까 . 다음 시간 에 는 사 적 연금 에서 비 과세 혜택 을 맡 고 있 는 ‘ 연금 보험 ’ 에 대해 알아보 도록 하 겠 다 . 
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