개인 연금 제도 는 잘 아 시 다시피 , 두 가지 상품 으로 나뉘 어 져 있 다 . 우선 연 300 만 원 까지 소득 공제 혜택 이 주어지 는 세제 적 격 상품 이 있 고 , 소득 공제 의 혜택 은 없 지만 10 년 이상 불입 후 55 세 이후 수령 시 연금 소득세 를 완전 비 과세 혜택 이 주어지 는 세제 비 적격 상품 으로 나뉜다 . 개인 연금 상품 은 흔히 들 전자 의 세제 적 격 상품 에 연 300 만 원 ( 월 25 만 원 씩 ) 까지 소득 공제 혜택 을 받 기 위해 가입 하 고 , 나머지 추가 적 인 여유 가 있 으신 분 들 은 후자 의 세제 비 적격 상품 에 보험 형식 으로 가입 을 많이 하 는 게 보통 의 경우 이 고 본인 도 개인 적 으로 첫 번 째 세제 적 격 상품 에 월 25 만 원 씩 불입 하 고 있 는 상황 이 다 . 이러 한 세금 혜택 을 노리 는 상품 으로 는 앞 에 소개 한 상품 들 이 매우 매력 적 인 상품 인 것 은 사실 이 다 . 세제 적 격 상품 일 경우 연봉 이 높 을수록 소득 공제 혜택 이 매우 커지 는 매력 은 있 지만 연 300 만 원 이하 로 만 세금 혜택 이 주어지 므로 투자 금액 이 제한 되 기 때문 에 실질 적 인 노후 대비 자금 으로 활용 되 기 에 는 무리 가 있 다 . 그래서 대부분 세제 비 적격 상품 인 변 액 연금 보험 에 가입 하 지만 보험 의 성격 상 워낙 사업비 가 많이 지출 되 기 때문 에 초 반기 투자 자금 을 모두 사업비 충당 에 쓰여 지 는 비 효율 적 인 면 이 있 어서 복리 효과 는 하루 라도 빨리 시작 하 는 것 과 늦 게 시작 하 는 것 은 엄청난 수익 률 의 차이 를 나타내 기 때문 에 초반 기에 사업비 로 초기 투자 수익 이 적 게 시작 하 는 것 과 원래 의 금액 으로 시작 하 는 것 은 나중 에 장기 적 으로 봤 을 때 는 엄청난 수익 률 의 차이 를 보이 게 되 는 큰 오류 가 생기 게 된다 . 또한 변 액 연금 보험 도 펀드 로 운용 되 기 때문 에 수익 률 또한 연금 이 라는 중요 한 자금 을 펀드 운용 자 에게 모두 맡기 게 되 는 리스크 도 함께 떠 앉 게 된다 . 물론 펀드 운용 전문가 가 일반 투자자 보다 더 좋 은 정보 로 운용 을 잘 할 것 으로 믿 고 투자 하 지만 실제로 장기 적 으로 투자 할수록 사람 이 시장 을 이기 지 못한다는 것 을 우리 는 확인 할 수 있 다 .