정유 년 새해 를 맞 아 직장인 들 은 너도나도 재테크 계획 을 세우 느라 고민 이 다 . 매달 통장 에 찍히 는 월급 은 비슷 한데 물가 는 오르 고 , 금리 는 내려가 목돈 모으 기 가 쉽 지 않 기 때문 이 다 . 은행 예 · 적금 금리 가 연 1 % 대 로 떨어진 데 다 펀드 수익 률 마저 고전 하 면서 투자 상품 을 고르 기 가 쉽 지 않 다 . 이 처럼 이자 한 푼 이 아쉬운 요즘 , 절세 상품 의 매력 이 커지 고 있 다 . 같 은 금리 라도 세금 혜택 이 더 해 지 면 실질 적 인 투자 수익 이 늘어나 기 때문 이 다 . 같 은 예금 이나 펀드 에 가입 할 때 도 이왕이면 세금 혜택 을 받 을 수 있 는 개인 종합 자산관리계좌 ( ISA ) 나 비 과세 해외 주식 투자 전용 펀드 를 통해 가입 하 는 게 유리 할 수 있 다는 얘기 다 . 노후 대비 자금 마련 이 목적 이 라면 연금 저축 이나 개인 형 퇴직 연금 계좌 ( IRP ) 를 활용 하 면 세액 공제 혜택 을 추가 로 받 을 수 있 다 . 물론 이 같 은 비 과세 혜택 에 는 최소 5 년 이상 돈 을 묶 어 둬야 한다는 조건 이 붙 는다 . 하지만 장기 적 으로 돈 을 굴릴 의지 가 있 거나 , 은퇴 이후 찾 을 노후 자금 을 준비 하 겠 다는 목표 를 가진 투자자 라면 다른 상품 보다 도 절세 상품 에 우선 주목 하 면 좋 겠 다 . 먼저 총 급여 가 7000 만 원 이 안 되 면서 집 이 없 는 사회 초년생 은 일반 적금 보다 도 주택 청약 종합 저축 에 가입 하 는 게 유리 하 다 . 매달 20 만 원 씩 총 240 만 원 을 부으면 연간 최대 96 만 원 의 소득 공제 를 받 을 수 있 다 . 주택 청약 저축 금리 는 2 년 이상 이 연 1 . 8 % 로 다른 적금 보다 낮 은 편 이 다 . 하지만 소득 공제 혜택 이 있 는 데 다 오래 가입 할수록 주택 청약 을 하 는 데 유리 해져 내 집 마련 목적 으로 도 활용 할 수 있 다 . 다만 특별 한 이유 없이 5 년 이내 에 중도 해지 하 게 되 면 소득 공제 받 은 금액 을 다시 토해 내 야 한다는 점 은 유의 해야 겠 다 . 노후 대비 용 절세 상품 으로 는 연금 저축 과 개인 형 퇴직 연금 ( IRP ) 이 대표 적 이 다 . 연금 저축 은 연간 400 만 원 까지 세액 공제 를 받 을 수 있 는데 , 여기 에다 IRP 까지 합치 면 총 700 만 원 한도 로 최대 16 . 5 %( 총 급여액 5500 만 원 이하 ) 까지 세액 공제 를 받 을 수 있 다 . 연금 저축 은 증권사 에서 파 는 연금 저축 펀드 , 은행 에서 파 는 연금 저축 신탁 , 보험 사 에서 파 는 연금 저축 보험 3 가지 로 나뉜다 . 연금 저축 은 어떤 금융 사 에서 가입 하 든 자유 롭 게 갈아탈 수 있 지만 , 5 년 이상 납입 해야 하 고 만 55 세 이후 연금 으로 받 아야 하 는 조건 이 붙 는다 . 연금 으로 받 지 않 으면 세액 공제 받 은 금액 을 다 토해 낸다는 점 을 유념 해야 한다 . 연금 저축 신탁 과 연금 저축 보험 은 원금 이 보장 되 기 때문 에 안정 적 이 지만 기대 수익 률 이 낮 으며 , 보험 은 특히 초기 사업비 를 많이 떼 기 때문 에 장기 로 유지 하 지 않 으면 불리 하 다 . 연금 저축 펀드 는 채권 뿐 아니 라 주식 에 도 투자 할 수 있 어 수익 성 이 높 지만 그만큼 원금 에서 손실 이 날 위험 도 있 다 . 처음 가입 한 연금 저축 의 수익 률 이 높 지 않 다고 낙담 하 거나 중도 해지 할 필요 는 없 다 . 연금 을 받 기 전 까지 는 은행 , 보험 , 증권사 등 다른 금융 사 의 다른 상품 으로 마음대로 갈아탈 수 있 기 때문 이 다 . 안정 형 상품 인 신탁 , 보험 , 채권 형 펀드 와 고 수익 상품 인 주식 형 · 혼합형 펀드 를 적절히 나눠 가입 하 는 것 도 전략 이 다 . 다만 상품 을 갈아탈 때 는 상품 별 로 계좌 이체 수수료 를 별도 로 부담 해야 한다는 점 은 유의 하 자 . IRP 계좌 를 통해서 도 예금 뿐 아니 라 각종 주식 형 · 채권 형 펀드 에 투자 할 수 있 지만 , 별도 계좌 관리 수수료 가 0 . 5 % 포인트 내외 로 적용 되 며 , 연금 저축 과 마찬가지 로 만 55 세 이전 에 중도 에 찾 거나 해지 하 면 세금 을 추가 로 토해 내 야 한다는 점 에 유의 하 자 . ISA 는 5 년 간 장기 로 자금 을 묻어두 면 어떤 상품 에 투자 하 든지 수익 의 200 만 원 까지 비 과세 혜택 을 주 는 ` 만능 절세 계좌 ` 이 다 . 연간 2000 만 원 한도 로 5 년 간 총 1 억 원 까지 납부 가 가능 하 며 , 계좌 가입 기간 발생 한 순소득 에 대해 200 만 원 까지 비 과세 , 200 만 원 초과분 은 9 . 9 % 분리 과세 가 적용 된다 . ISA 도 IRP 처럼 별도 계좌 관리 수수료 를 일부 내 야 하지만 , 하나 의 계좌 로 원금 이 보장 되 는 정기예금 뿐 아니 라 펀드 같 은 다양 한 투자 상품 에 분산 투자 할 수 있 다는 장점 이 있 다 . 일반 정기예금 에 가입 하 더라도 ISA 를 통해 가입 하 는 게 세금 을 덜 떼 기 때문 에 유리 할 수 있 다 . 다만 5 년 간 의무 적 으로 가입 해야 하 며 중도 인출 도 제한 된다는 점 을 주의 해야 한다 . 5 년 만기 를 채우 지 못하 면 기존 상품 과 마찬가지 로 이자 소득세 를 내 야 할 뿐 만 아니 라 기존 상품 에 는 없 는 ISA 수수료 까지 추가 로 부담 해야 하 므로 오히려 손해 다 . 가입 하 기 전 에 5 년 만기 를 채울 각오 가 돼 있 는지 꼭 스스로 를 돌아보 자 . ISA 는 내 가 직접 상품 을 골라서 가입 하 는 ` 신탁 형 ` 과 금융 회사 가 내 투자 성향 에 맞 게 모델 포트폴리오 ( MP ) 를 구성 해 알 아서 굴려 주 는 ` 일임 형 ` 으로 나뉜다 . 금융 투자 협회 의 인터넷 홈페이지 ` ISA 다 모아 ` 에서 금융 회사 별 로 판매 하 고 있 는 ISA 의 수수료 와 수익 률 을 비교 확인 할 수 있 다 . 해외 펀드 에 투자 하 고 싶 다면 해외 주식 투자 전용 펀드 를 활용 하 는 게 유리 하 다 . 1 인 당 3000 만 원 한도 까지 10 년 간 비 과세 혜택 이 주어진다 . 해외 주식 형 펀드 는 국내 주식 형 펀드 와 달리 매매 차익 과 환차익 에 대한 세금 을 내 야 한다 . 하지만 해외 주식 투자 전용 펀드 계좌 에서 나오 는 수익 에 대해서 는 매매 · 평가 이익 과 환차익 이 비 과세 다 . 다만 배당 소득 과 환 헤지 에서 발생 하 는 수익 은 과세 한다 . 계좌 당 한도 가 3000 만 원 으로 1 개 펀드 에 만 가입 해도 되 고 여러 개 의 펀드 에 분산 투자 할 수 도 있 다 . 특히 해외 주식 투자 전용 펀드 는 올해 12 월 31 일 까지 만 계좌 개설 과 펀드 가입 이 가능 하 다 . 2018 년 1 월 1 일 부터 는 새로운 펀드 에 가입 할 수 없 고 , 기존 펀드 에 추가 납부 만 가능 하 다는 점 을 유념 하 자 . 예 를 들 어 계약 금액 1000 만 원 짜리 해외 주식 투자 전용 펀드 계좌 에 가입 한 A 씨 가 실제 펀드 에 700 만 원 을 투자 했 다가 펀드 환매 후 400 만 원 을 찾 았 더라도 2018 년 1 월 1 일 부터 A 씨 가 추가 납입 할 수 있 는 금액 은 300 만 원 에 불과 하 다 . 또 2018 년 부터 신규 펀드 를 매수 할 수 없 어서 중 장기 적 으로 투자 하 고 싶 은 펀드 가 있 다면 올해 12 월 26 ~ 27 일 이전 에 매수 신청 을 완료 해야 겠 다 . 통상 해외 펀드 는 매수 신청 한 다음 결제 까지 2 ~ 3 일 걸리 기 때문 이 다 . 출처 : 인생 과 투자 ( 부동산 투자 개발 ) ▶ 글쓴이 : 연강 정태완 공유 하 기 글 요소