자녀 에게 아파트 물려주 려는 50 대 , 증여 와 노후 두 마리 토끼 잡 으려면 실시간 트렌드 뉴스 순위 909 J 트렌드 순위 중앙일보 기사 중 조 회수 · 추천 · 공유 가 제일 활발 한 30 개 의 기사 를 표시 합니다 [ 중앙일보 ] 입력 2016 . 07 . 20 00 : 02 수정 2016 . 07 . 20 13 : 37 질의 : 중소기업 임원 홍모 ( 55 ) 씨 는 두 살 연하 아내 와 대학생 아들 하나 를 둔 외벌 이 가장 이 다 . 어느새 50 대 중반 을 돌 면서 슬슬 노후 가 걱정 돼 재무 상태 를 챙겨 봤 더니 연금 하나 들 어 놓 은 것 외 에 는 준비 해 둔 것 이 없 어 불안감 이 커지 고 있 다 . 아파트 두 채 가 있 어 아들 에게 증여 를 생각 하 고 있 는데 노후 생활비 는 어떻게 마련 할지 물 어 왔 다 . 응답 : 전세 를 반 전세 로 전화 해 저금리 에 대응 하 고 , 아들 에게 는 아파트 를 증여 하 는 것 보다 매도 한 뒤 현금 으로 증여 해야 절세 효과 를 극대 화 할 수 있 다 . 홍씨 연령 대 는 60 세 에 퇴직 해도 국민 연금 이 63 세 부터 나온다는 점 을 염두 에 두 고 연금 저축 이나 개인 형 퇴직 연금 계좌 ( IRP ) 를 통해 노후 생활 자금 을 최대한 확보 해 두 길 권한다 . | 주택 증여 는 당분간 미뤄 라 홍씨 네 는 서울 광진구 아파트 ( 108 ㎡) 에 거주 하 면서 성동구 아파트 ( 81 ㎡) 는 전세 를 주 고 있 다 . 앞 으로 대학생 자녀 가 결혼 할 때 광진구 아파트 를 증여 해 주 고 , 부부 는 은퇴 후 성동구 아파트 로 이사 할 생각 이 다 . 광진구 아파트 는 현재 시세 라면 증여세 1 억 800 만 원 과 취득세 ( 증여 의 경우 4 %) 를 납부 해야 한다 . 따라서 자녀 가 직장 을 갖 고 어느 정도 소득 이 생길 때 광진구 의 아파트 를 매도 하 고 자녀 에게 현금 으로 증여 해 신규 아파트 를 분양 받 거나 소형 아파트 를 구입 하 게 하 는 것 이 낫 다 . 성동구 아파트 는 내년 3 월 전세 가 만료 되 면 3 억 원 에 계약 한 전세 보증금 일부 를 월세 로 돌리 는 것 을 고려 해 보 자 . 현재 전세 보증금 은 3 억 8000 원 으로 올라 있 다 . 반 전세 로 돌리 면 보증금 2 억 5000 만 원 에 월세 65 만 원 을 받 을 수 있 다 . 수익 률 은 연 6 % 로 예상 된다 . 부족 한 전세 보증금 5000 만 원 은 정기예금 에서 충당 하 면 된다 . | 연금 계좌 로 은퇴 자금 보강 앞 으로 퇴직 전 5 년 간 노후 자금 을 최대한 준비 해 보 자 . 내년 초 아파트 를 반 전세 로 전환 하 면 , 보장 성 보험료 22 만 원 을 제외 하 고 매월 투자 할 수 있 는 여력 이 213 만 원 이 된다 . 이 금액 중 58 만 원 은 연금 계좌 ( 연금 저축 보험 과 IRP ) 에 불입 하 자 . 노후 대비 를 하 면서 연간 700 만 원 까지 허용 되 는 세액 공제 혜택 이 장점 이 다 . 이달 부터 는 55 세 이상 가입자 의 연금 저축 ↔ IRP 상호 이전 이 가능 해졌 다는 점 에 도 주목 하 자 . 다양 한 투자 를 원한다면 연금 저축 보험 을 IRP 로 이전 해 합산 관리 하 는 것 도 고려 해 볼 만 하 다 . 이렇게 5 년 간 연금 저축 과 IRP 에 꾸준히 투자 하 면 연금 자산 으로 연 투자 수익 률 3 % 가정 시 7200 만 원 을 준비 할 수 있 다 . 나머지 잉여 현금 가운데 155 만 원 은 정기 적금 으로 모아 보 자 . 5 년 후 약 9600 만 원 의 자금 을 만들 수 있 다 . | 은퇴 초기 · 중기 계획 따로 은퇴 초기 국민 연금 이 나오 기 전 까지 노후 생활 자금 은 아파트 월세 와 퇴직 연금 , 연금 보험 , 금융 자산 의 이자 소득 으로 충당 해야 한다 . 홍 씨 가 5 년 후 받 을 퇴직금 규모 는 1 억 4000 만 원 으로 예상 된다 . 은퇴 초기 의 생활비 부담 과 국민 연금 이 나오 기 전 까지 소득 공백 을 메우 기 위해 15 년 정기 연금 으로 수령 한다면 매월 92 만 원 을 받 을 수 있 다 . 여기 에 연금 계좌 에서 매월 27 만 원 을 확보 하 고 금융 자산 이자 소득 과 아파트 월세 를 합하 면 월 227 만 원 의 생활비 를 충당 할 수 있 다 . 은퇴 중기 이후 아파트 한 채 를 매도 해 자녀 를 지원 하 고 퇴직 연금 수령 기간 이 완료 된 이후 는 주택 연금 을 대신 활용 해 연금 수령 액 을 보충 하 도록 하 자 . 홍 씨 의 국민 연금 수령 예상액 은 약 75 만 원 이 다 . 거주 하 는 4 억 5000 만 원 가치 의 주택 을 활용 해 65 세 부터 연금 을 받 는다고 가정 하 면 월 수령 예상액 은 약 120 만 원 이 다 . 여기 에 연금 보험 ( 종신 ) 27 만 원 , 금융 소득 43 만 원 을 합하 면 265 만 원 의 월 소득 을 확보 할 수 있 게 된다 . 믿 을 건 노후 자금 과 건강 뿐 · · · 자식 에 기댈 생각 하 지 말 라 베이비 부머 는 부모 를 부양 하 는 마지막 세대 라고 보 면 된다 . 전통 사회 에서 는 자녀 가 장성 하 면 노쇠 한 부모 를 모신다 . 고령화 가 본격 화 하 기 전 이 던 1990 년 대만 해도 자녀 가 부모 에게 생활비 며 용돈 을 보내 는 전통 이 보편 적 이 었 다 . 하지만 1 ~ 2 차 베이비 부머 를 끝 으로 이런 전통 은 차츰 사라질 가능 성 이 크다 . 1 차 베이비 부머 는 1955 ~ 63 년 사이 에 태어난 710 만 명 의 인구 집단 이 고 , 2 차 베이비 부머 는 68 ~ 74 년 사이 에 출생 한 604 만 명 이 다 . 그 사이 인구 를 포함 해 한국 사회 에서 이 들 40 대 이상 세대 까지 는 부모 부양 에 대한 의무감 을 대체로 갖 고 있 는 편 이 다 . 그런 전통 을 보 면서 자랐 고 형제 가 많 아 본 보 기 도 많 았 다 . 하지만 1 차 베이비 부머 의 자녀 · 조카 뻘 인 ‘ 에코 베이비 부머 ’ 부터 는 다르 다 . 79 ~ 85 년 사이 에 출생 한 이 들 3 차 베이비 부머 세대 540 만 명 은 앞 세대 와 다른 인구 특성 을 갖 고 있 다 . 이 들 은 10 대 때 한국 사회 가 외환 위기 를 겪 은 뒤 저성장 체제 로 접어들 면서 취업 에 어려움 을 겪 은 세대 다 . 이 들 의 부모 는 1 차 베이비 부머 세대 로 본격 적 으로 100 세 장수 를 바라보 는 인구 집단 이 다 . 이렇게 장수 하 는 부모 를 자녀 가 부양 하 는 것 은 현실 적 으로 가능 하 지 않 다 . 이미 일본 에서 는 ‘ 노노 ( 老 老 ) 부양 ’ 의 한계 가 적나라 하 게 드러나 고 있 다 . 70 대 자녀 가 90 대 부모 를 정상 적 으로 모시 는 것 은 체력 적 으로 경제 적 으로 어렵 다 . 결국 확실 하 게 믿 을 수 있 는 것 은 자신 만 의 노후 준비 밖에 없 다 . 노후 에 도 믿 을 수 있 는 건 제 앞가림 도 힘든 자식 보다 는 탄탄 한 재무 적 준비 와 건강 관리 밖에 없 다는 얘기 다 . 김동호 기자 dongho @ joongang . co . kr [ 출처 : 중앙일보 ] [ 반 퇴 시대 재 산리 모델링 ] 자녀 에게 아파트 물려주 려는 50 대 , 증여 와 노후 두 마리 토끼 잡 으려면 공유 하 기 글 요소