text:
Artikel    1 .  Doel en werkingssfeer van het Akkoord
De bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen zullen bijstand verlenen door het uitwisselen van inlichtingen die naar verwachting relevant zijn voor de toepassing en de tenuitvoerlegging van de nationale wetgeving van de overeenkomstsluitende Partijen met betrekking tot de belastingen waarop dit Akkoord van toepassing is. Die inlichtingen omvatten inlichtingen die naar verwachting relevant zijn voor de bepaling, de vestiging en de invordering van die belastingen, voor de invordering en de tenuitvoerlegging van belastingvorderingen, of voor het instellen van onderzoeken of vervolgingen inzake belastingaangelegenheden. De inlichtingen worden uitgewisseld in overeenstemming met de bepalingen van dit Akkoord en worden als vertrouwelijk behandeld op de wijze die is bepaald in artikel 8. De rechten en de bescherming die door de wetgeving of de administratieve praktijk van de aangezochte Partij worden verzekerd aan personen, blijven van toepassing voor zover zij de effectieve uitwisseling van inlichtingen niet overmatig belemmeren of vertragen.
 Art.    2 .  Rechtsgebied
Een aangezochte Partij is niet verplicht om inlichtingen te verstrekken die niet in het bezit zijn van haar autoriteiten, noch in het bezit zijn van of onder toezicht staan van, of verkrijgbaar zijn door, personen die zich binnen het rechtsgebied van die Partij bevinden.
 Art.    3 .  Belastingen waarop het Akkoord van toepassing is
1. Dit Akkoord is van toepassing op de belastingen van elke soort en benaming die worden geheven ten behoeve van de overeenkomstsluitende Partijen of van de staatkundige onderdelen of plaatselijke gemeenschappen in het geval van België.
2. Dit Akkoord is ook van toepassing op alle gelijke belastingen die na de datum van de ondertekening van het Akkoord naast of in de plaats van de bestaande belastingen worden geheven. Dit Akkoord is ook van toepassing op alle in wezen gelijksoortige belastingen die na de datum van de ondertekening van het Akkoord naast of in de plaats van de bestaande belastingen worden geheven indien de bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen dat overeenkomen. De bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen delen elkaar schriftelijk alle belangrijke wijzigingen mee die betrekking hebben op de belastingheffing en ermee verband houdende middelen voor het verzamelen van inlichtingen waarop het Akkoord van toepassing is.
 Art.    4 .  Begripsbepalingen
1. Voor de toepassing van dit Akkoord, tenzij het zinsverband anders vereist :
a) betekent de uitdrukking "Jersey" de Bailiwick of Jersey, daaronder begrepen de territoriale zee;
b) betekent de uitdrukking "België" het Koninkrijk België; in aardrijkskundig verband gebruikt betekent ze het grondgebied van het Koninkrijk België, daaronder begrepen de territoriale zee en alle andere maritieme zones en luchtgebieden waarover het Koninkrijk België, in overeenstemming met het internationaal recht, soevereine rechten of zijn rechtsmacht uitoefent;
c) betekent de uitdrukking "bevoegde autoriteit" :
i) in het geval van Jersey, de Treasury and Resources Minister of zijn gemachtigde vertegenwoordiger;
ii) in België, naargelang het geval, de Minister van Financiën van de federale Regering en/of van de Regering van een Gewest en/of van een Gemeenschap, of zijn gemachtigde vertegenwoordiger;
d) omvat de uitdrukking "persoon" een natuurlijke persoon, een vennootschap en elke andere vereniging of groepering van personen;
e) betekent de uitdrukking "vennootschap" elke rechtspersoon of elke entiteit die voor de belastingheffing als een rechtspersoon wordt behandeld;
f) betekent de uitdrukking "beursgenoteerd bedrijf" elke vennootschap waarvan de voornaamste klasse van aandelen genoteerd is aan een erkende effectenbeurs, op voorwaarde dat haar genoteerde aandelen gemakkelijk door het publiek kunnen gekocht of verkocht worden. Aandelen kunnen "door het publiek" gekocht of verkocht worden wanneer de aankoop of verkoop van aandelen niet stilzwijgend of uitdrukkelijk voorbehouden is voor een beperkte groep van beleggers;
g) betekent de uitdrukking "voornaamste klasse van aandelen" de klasse of klassen van aandelen die een meerderheid van de stemrechten in en van de waarde van de vennootschap vertegenwoordigen;
h) betekent de uitdrukking "erkende effectenbeurs" elke effectenbeurs die door de bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen erkend is;
i) betekent de uitdrukking "gemeenschappelijk beleggingsfonds of -stelsel" elk instrument voor beleggingen met samengebracht kapitaal, ongeacht de rechtsvorm. De uitdrukking "openbaar gemeenschappelijk beleggingsfonds of -stelsel" betekent elk gemeenschappelijk beleggingsfonds of -stelsel, op voorwaarde dat de bewijzen van deelneming, aandelen of andere belangen in het fonds of het stelsel gemakkelijk door het publiek kunnen aangekocht, verkocht of ingekocht worden. Bewijzen van deelneming, aandelen of andere belangen in het fonds of het stelsel kunnen gemakkelijk "door het publiek" worden aangekocht, verkocht of ingekocht indien de aankoop, verkoop of inkoop niet stilzwijgend of uitdrukkelijk is voorbehouden voor een beperkte groep van beleggers;
j) betekent de uitdrukking "belasting" elke belasting waarop het Akkoord van toepassing is;
k) betekent de uitdrukking "verzoekende Partij" de overeenkomstsluitende Partij die inlichtingen vraagt;
l) betekent de uitdrukking "aangezochte Partij" de overeenkomstsluitende Partij aan dewelke gevraagd is om inlichtingen te verstrekken;
m) betekent de uitdrukking "middelen voor het verzamelen van inlichtingen" de wetgeving en de administratieve of gerechtelijke procedures die een overeenkomstsluitende Partij in staat stellen om de gevraagde inlichtingen te verkrijgen en te verstrekken;
n) betekent de uitdrukking "inlichtingen" elk feit, elke verklaring of elk stuk, in welke vorm ook;
o) betekent de uitdrukking "strafrechtelijke belastingaangelegenheden" belastingaangelegenheden waarbij sprake is van opzettelijke handelingen die krachtens het strafrecht van de verzoekende Partij tot gerechtelijke vervolging kunnen leiden;
p) betekent de uitdrukking "strafrecht" elke strafrechtelijke bepaling die als dusdanig wordt aangeduid door het nationale recht, ongeacht of ze opgenomen is in de belastingwetgeving, in de strafwetgeving of in andere wetten.
2. Voor de toepassing van dit Akkoord op enig tijdstip door een overeenkomstsluitende Partij, heeft, tenzij het zinsverband anders vereist, elke niet erin omschreven uitdrukking de betekenis welke die uitdrukking op dat tijdstip heeft volgens het recht van die Partij, waarbij elke betekenis overeenkomstig het in die Partij van toepassing zijnde belastingrecht voorrang heeft op een betekenis die aan die uitdrukking wordt gegeven overeenkomstig andere rechtsgebieden van die Partij.
 Art.    5 .  Uitwisseling van inlichtingen op verzoek
1. De bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij verstrekt op verzoek de inlichtingen ten behoeve van de in artikel 1 bedoelde doeleinden. Die inlichtingen worden uitgewisseld ongeacht of de onderzochte handelingen door het recht van de aangezochte Partij als strafrechtelijk misdrijf zouden worden aangemerkt indien ze op het grondgebied van de aangezochte Partij zouden plaatvinden. De bevoegde autoriteit van de verzoekende Partij mag enkel een verzoek om inlichtingen conform het artikel indienen wanneer zij zelf niet in staat is om de gevraagde inlichtingen door andere middelen binnen haar eigen grondgebied te verkrijgen, behalve wanneer het aanwenden van die middelen tot onevenredige moeilijkheden zou leiden.
2. Indien de inlichtingen in het bezit van de bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij niet toereikend zijn om aan het verzoek om inlichtingen te voldoen, gebruikt die Partij alle passende middelen voor het verzamelen van inlichtingen die nodig zijn om aan de verzoekende Partij de gevraagde inlichtingen te verstrekken, niettegenstaande het feit dat de aangezochte Partij die inlichtingen niet nodig heeft voor haar eigen belastingdoeleinden.
3. Wanneer de bevoegde autoriteit van een verzoekende Partij daar specifiek om verzoekt, verstrekt de bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij de inlichtingen die onder dit artikel vallen in de vorm van getuigenverklaringen en gewaarmerkte afschriften van oorspronkelijke stukken, voor zover zulks op grond van haar nationale recht is toegestaan.
4. Elke overeenkomstsluitende Partij zorgt ervoor dat haar bevoegde autoriteiten voor de toepassing van artikel 1 van het Akkoord, en overeenkomstig artikel 2 van het Akkoord, de bevoegdheid hebben om volgende inlichtingen op verzoek te verkrijgen en te verstrekken :
a) inlichtingen die in het bezit zijn van banken, van andere financiële instellingen en van personen die werkzaam zijn in de hoedanigheid van een vertegenwoordiger of een vertrouwenspersoon, daaronder begrepen gevolmachtigden en beheerders (trustees);
b) inlichtingen met betrekking tot de juridische en economische eigendom van vennootschappen, deelgenootschappen (partnerships), gemeenschappelijke beleggingsfondsen of -stelsels, trusts, stichtingen en andere personen, daaronder begrepen inlichtingen aangaande alle personen in een eigendomsketen, en
(i) in het geval van gemeenschappelijke beleggingsfondsen of -stelsels, inlichtingen aangaande aandelen, bewijzen van deelneming en andere belangen;
(ii) in het geval van trusts, inlichtingen aangaande instellers (settlors), beheerders (trustees), toezichthouders (protectors) en gerechtigden;
(iii) in het geval van stichtingen, inlichtingen aangaande stichters, leden van het bestuur van de stichting en gerechtigden; en
(iv) in het geval van personen die geen gemeenschappelijke beleggingsstelsels, trusts of stichtingen zijn, inlichtingen die gelijkwaardig zijn aan de in subparagrafen (i) tot (iii) vermelde inlichtingen.
Verder doet dit Akkoord voor de overeenkomstsluitende Staat Partijen niet de verplichting ontstaan om inlichtingen inzake eigendom te verwerven of te verstrekken die betrekking hebben op beursgenoteerde bedrijven of openbare gemeenschappelijke beleggingsfondsen of -stelsels, tenzij die inlichtingen kunnen worden verkregen zonder dat zulks tot onevenredige moeilijkheden leidt
5. De bevoegde autoriteit van de verzoekende Partij verstrekt de volgende inlichtingen aan de bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij wanneer zij een verzoek om inlichtingen ingevolge het Akkoord indient, teneinde de te verwachten relevantie van de gevraagde inlichtingen aan te tonen
a) de identiteit van de persoon op wie de controle of het onderzoek betrekking heeft;
b) aanwijzingen omtrent de gezochte inlichtingen, met name de aard ervan en de vorm onder dewelke de verzoekende Partij de inlichtingen wenst te ontvangen van de aangezochte Partij;
c) het fiscale doel waarvoor de inlichtingen gevraagd worden;
d) de redenen om aan te nemen dat de gevraagde inlichtingen zich binnen de aangezochte Partij bevinden of dat ze in het bezit zijn van of onder toezicht staan van, of verkrijgbaar zijn door, een persoon die binnen het rechtsgebied van de aangezochte Partij valt;
e) voor zover gekend, de naam en het adres van elke persoon van wie verondersteld wordt dat hij in het bezit is van de gevraagde inlichtingen of dat hij ze kan verkrijgen;
f) een verklaring dat het verzoek in overeenstemming is met de wetgeving en de administratieve praktijk van de verzoekende Partij, en dat, mochten de gevraagde inlichtingen binnen het rechtsgebied van de verzoekende Partij vallen, de bevoegde autoriteit van die Partij de inlichtingen zou kunnen verkrijgen ingevolge het recht van die Partij of in de normale gang van de administratieve werkzaamheden en dat het verzoek in overeenstemming is met dit Akkoord;
g) een verklaring dat de verzoekende Partij alle op haar eigen grondgebied beschikbare middelen heeft gebruikt om de inlichtingen te verkrijgen, met uitzondering van de middelen die tot onevenredige moeilijkheden zouden leiden.
6. De bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij bevestigt de ontvangst van het verzoek aan de bevoegde autoriteit van de verzoekende Partij, licht deze in wanneer er onverwacht vertraging optreedt bij het verkrijgen van de gevraagde inlichtingen en stelt alles in het werk om de gevraagde inlichtingen zo spoedig mogelijk aan de verzoekende Partij te doen toekomen.
 Art.    6 .  Belastingcontroles in het buitenland
1. Nadat de vraag daartoe binnen een redelijke voorafgaande termijn werd gesteld, mag een overeenkomstsluitende Partij toestaan dat vertegenwoordigers van de bevoegde autoriteit van de andere overeenkomstsluitende Partij het grondgebied van eerstgenoemde Partij betreden om natuurlijke personen te ondervragen en documenten te onderzoeken, mits schriftelijke toestemming van de betrokken personen. De bevoegde autoriteit van de als tweede genoemde Partij stelt de bevoegde autoriteit van eerstgenoemde Partij in kennis van het tijdstip en de plaats van de ontmoeting met de betrokken natuurlijke personen.
2. Op verzoek van de bevoegde autoriteit van een overeenkomstsluitende Partij mag de bevoegde autoriteit van de andere overeenkomstsluitende Partij vertegenwoordigers van de bevoegde autoriteit van eerstgenoemde Partij toestaan om aanwezig te zijn bij het ter zake dienstige gedeelte van een belastingcontrole in de als tweede genoemde Partij.
3. Wanneer het in paragraaf 2 bedoelde verzoek wordt ingewilligd, stelt de bevoegde autoriteit van de overeenkomstsluitende Partij die de controle uitvoert de bevoegde autoriteit van de andere Partij zo spoedig mogelijk in kennis van het tijdstip en de plaats van de controle, van de identiteit van de autoriteit of de ambtenaar die aangesteld is om de controle uit te voeren en van de procedures en voorwaarden die door eerstgenoemde Partij vereist worden voor het uitvoeren van de controle. Elke beslissing aangaande het uitvoeren van de belastingcontrole wordt genomen door de Partij die de controle uitvoert.
 Art.    7 .  Mogelijkheid een verzoek af te wijzen
1. De aangezochte Partij is niet verplicht om inlichtingen te verkrijgen of te verstrekken die de verzoekende Partij ingevolge haar eigen recht niet zou kunnen verkrijgen voor de toepassing of de tenuitvoerlegging van haar eigen belastingwetgeving. De bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij mag weigeren bijstand te verlenen wanneer het verzoek niet conform dit Akkoord werd ingediend.
2. De bepalingen van dit Akkoord verplichten een overeenkomstsluitende Partij niet tot het verstrekken van gegevens waarop de bescherming van de vertrouwelijkheid (legal privilege) van toepassing is, of van inlichtingen die een handels-, bedrijfs-, nijverheids- of beroepsgeheim of een handelswerkwijze zouden onthullen. Niettegenstaande het voorafgaande, zullen inlichtingen zoals omschreven in artikel 5, paragraaf 4, niet als zulk geheim of handelswerkwijze behandeld worden op grond van het enkele feit dat ze voldoen aan de in die paragraaf vastgelegde criteria.
3. De aangezochte Partij mag een verzoek om inlichtingen afwijzen indien de bekendmaking van de inlichtingen in strijd zou zijn met de openbare orde.
4. Een verzoek om inlichtingen mag niet worden afgewezen op grond van het feit dat de belastingvordering die aanleiding gaf tot het verzoek betwist wordt.
5. De aangezochte Partij mag een verzoek om inlichtingen afwijzen indien de verzoekende Partij die inlichtingen vraagt met het oog op de toepassing of de tenuitvoerlegging van een bepaling van de belastingwetgeving van de verzoekende Partij of van een daarmee verband houdende verplichting, die discriminatie inhoudt van een onderdaan van de aangezochte Partij ten opzichte van een onderdaan van de verzoekende Partij die zich in dezelfde omstandigheden bevindt.
 Art.    8 .  Vertrouwelijkheid
1. Alle inlichtingen die door de bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen zijn verstrekt en verkregen, moeten vertrouwelijk worden gehouden.
2. Inlichtingen die aan de bevoegde autoriteit van de verzoekende Partij verstrekt worden, mogen niet voor enige andere dan de in artikel 1 omschreven doeleinden worden gebruikt zonder de voorafgaande uitdrukkelijke schriftelijke toestemming van de aangezochte Partij.
3. Verstrekte inlichtingen worden alleen ter kennis gebracht van personen of autoriteiten (daaronder begrepen rechterlijke en administratieve autoriteiten) die betrokken zijn bij de doeleinden omschreven in artikel 1, en mogen door deze personen of autoriteiten slechts gebruikt worden voor die doeleinden, daaronder begrepen het nemen van een beslissing in beroepszaken. Voor die doeleinden mogen inlichtingen kenbaar gemaakt worden tijdens openbare rechtszittingen of in rechterlijke beslissingen.
4. Inlichtingen die ingevolge dit Akkoord aan de verzoekende Partij verstrekt werden, mogen niet ter kennis worden gebracht van enig ander rechtsgebied.
 Art.    9 .  Kosten
Tenzij de bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen anders overeenkomen, worden indirecte kosten die zijn gemaakt bij het verlenen van bijstand gedragen door de aangezochte Partij en worden directe kosten die zijn gemaakt bij het verlenen van bijstand (daaronder begrepen de kosten voor het inschakelen van externe raadgevers in verband met rechtszaken of anderszins) gedragen door de verzoekende Partij. De respectieve bevoegde autoriteiten plegen van tijd tot tijd overleg met elkaar aangaande dit artikel, en in het bijzonder pleegt de bevoegde autoriteit van de aangezochte Partij vooraf overleg met de bevoegde autoriteit van de verzoekende Partij wanneer de kosten voor het verstrekken van inlichtingen betreffende een specifiek verzoek naar verwachting aanzienlijk zullen zijn.
 Art.    10 .  Uitvoeringswetgeving
De overeenkomstsluitende Partijen nemen alle wetgevende maatregelen die nodig zijn om te voldoen aan en ter uitvoering van de bepalingen van het Akkoord.
 Art.    11 .  Taal
Verzoeken om bijstand en de antwoorden daarop worden in het Engels opgesteld.
 Art.    12 .  Andere internationale akkoorden of regelingen
De mogelijkheden tot het verlenen van bijstand ingevolge dit Akkoord beperken niet, en worden niet beperkt door, de mogelijkheden tot het verlenen van bijstand in bestaande internationale akkoorden of andere regelingen tussen de overeenkomstsluitende Partijen die betrekking hebben op samenwerking in belastingaangelegenheden.
 Art.    13 .  Regeling voor onderling overleg
1. Wanneer er tussen de overeenkomstsluitende Partijen moeilijkheden of twijfelpunten mochten rijzen met betrekking tot de toepassing of de interpretatie van het Akkoord, trachten de bevoegde autoriteiten de aangelegenheid in onderlinge overeenstemming op te lossen.
2. Naast de in paragraaf 1 bedoelde overeenstemming kunnen de bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen onderlinge overeenstemming bereiken aangaande de procedures die moeten gevolgd worden ingevolge de artikelen 5, 6 en 9.
3. De bevoegde autoriteiten van de overeenkomstsluitende Partijen kunnen zich rechtstreeks met elkaar in verbinding stellen teneinde een overeenstemming te bereiken zoals bedoeld in dit artikel.
4. De overeenkomstsluitende Partijen kunnen eveneens overeenstemming bereiken omtrent andere vormen van geschillenoplossing.
 Art.    14 .  Inwerkingtreding
Elk van de overeenkomstsluitende Partijen stelt de andere Partij schriftelijk in kennis van de voltooiing van de procedures die door haar wetgeving voor de inwerkingtreding van dit Akkoord is vereist. Het Akkoord zal in werking treden op de datum van de laatste van deze kennisgevingen en zal van toepassing zijn :
a) wat strafrechtelijke belastingaangelegenheden betreft : op die datum; en
b) wat alle andere aangelegenheden betreft waarop artikel 1 van toepassing is : op die datum doch alleen met betrekking tot belastbare tijdperken die aanvangen op of na die datum, of indien er geen belastbaar tijdperk is, op alle belastingvorderingen die op of na die datum ontstaan.
 Art.    15 .  Beëindiging
1. Elke overeenkomstsluitende Partij kan het Akkoord beëindigen door de bevoegde autoriteit van de andere overeenkomstsluitende Partij schriftelijk kennis te geven van de beëindiging.
2. Die beëindiging zal van kracht worden op de eerste dag van de maand die volgt op het verstrijken van een tijdvak van zes maanden vanaf de datum waarop de andere overeenkomstsluitende Partij de kennisgeving van de beëindiging ontvangen heeft. Alle verzoeken om inlichtingen die tot de datum van effectieve beëindiging worden ontvangen, zullen worden behandeld in overeenstemming met de bepalingen van dit Akkoord.
3. Na de beëindiging van het Akkoord blijven de overeenkomstsluitende Partijen gebonden door de bepalingen van artikel 8 met betrekking tot alle inlichtingen die ingevolge het Akkoord werden verkregen.
 BIJLAGE.
 Art.  N.
Datum inwerkingtreding : 26/07/2017.


type: legislation

jurisdiction: Belgium

text:
HOOFDSTUK 1.  - Algemene bepalingen
 Artikel     1 . Grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking
1. Overheden, instellingen en samenwerkingsverbanden als bedoeld in artikel 2, eerste lid, kunnen met elkaar grensoverschrijdend en interterritoriaal samenwerken met het oog op een gemeenschappelijke belangenbehartiging.
2. De grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking op basis van dit Verdrag vindt plaats op het grondgebied van de Lidstaten van de Benelux Unie en op dat van de Staten die grenzen aan dit grondgebied en die op grond van artikel 27 tot dit Verdrag toetreden.
 Art.    2 . Deelnemers
1. Aan de grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking op basis van dit Verdrag kunnen, binnen het kader van de bevoegdheden ingevolge hun interne recht, deelnemen:
a. de Staten die Partij zijn bij dit Verdrag;
b. alle overheden van een Partij bij dit Verdrag;
c. alle publieke instellingen, in de meest ruime zin van het woord, met zetel op het grondgebied van de Partijen bij dit Verdrag, met inbegrip van overheidsbedrijven, rechtspersonen die hoofdzakelijk door overheden worden gefinancierd of gecontroleerd, en rechtspersonen die, op grond van een concessie of wettelijke opdracht, openbare functies vervullen;
d. samenwerkingsverbanden tussen deze deelnemers.
2. Deze grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking is slechts mogelijk in het kader van de wetgeving van de betrokken Partijen en op voorwaarde dat de deelname zich uitstrekt over het grondgebied van ten minste twee Partijen bij dit Verdrag, waarvan er ten minste één Lidstaat is van de Benelux Unie.
3. Natuurlijke personen kunnen niet deelnemen aan de grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking op basis van dit Verdrag.
 Art.    3 . Vormen van grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking
Zonder afbreuk te doen aan de mogelijkheden om op basis van het privaatrecht samen te werken, kan de grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking gestalte krijgen in:
a. een Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking, verder BGTS genaamd;
b. een administratieve afspraak voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking;
c. een gemeenschappelijk orgaan voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking.
 HOOFDSTUK 2.  - Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking
 Art.    4 . Kenmerken en oprichting van de BGTS
1. Een BGTS is een grensoverschrijdend openbaar lichaam met rechtspersoonlijkheid.
2. Tot de oprichting van een BGTS wordt besloten op gezamenlijk initiatief van haar kandidaat-deelnemers.
3. Een BGTS wordt opgericht door ondertekening van de oprichtingsakte. Deze akte wordt ondertekend door alle leden en bevat tevens de statuten van een BGTS.
4. Een BGTS geniet in elke Partij de ruimste handelingsbekwaamheid die in de wetgeving van deze Partij aan rechtspersonen wordt toegekend, waaronder ten minste de bevoegdheid om:
a. roerende en onroerende goederen te verwerven en te vervreemden;
b. personeel in dienst te nemen;
c. over een eigen begroting en bankrekening te beschikken en deze te beheren;
d. in rechte op te treden.
5. In alle documenten uitgaande van een BGTS wordt de naam "Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking" dan wel de afkorting "BGTS" vermeld.
 Art.    5 . Toekenning van bevoegdheden van regeling en bestuur
De deelnemers genoemd in artikel 2, eerste lid, onderdelen a en b, en hun samenwerkingsverbanden kunnen aan een BGTS bevoegdheden van regeling en bestuur toekennen als het interne recht van de Partijen dit toelaat.
 Art.    6 . Statuten
1. De statuten van een BGTS mogen niet in strijd zijn met de openbare orde van de Partijen waartoe de deelnemers behoren.
2. De statuten van een BGTS regelen ten minste de volgende onderwerpen:
a. de naam en de eventuele afkorting;
b. de locatie en de exacte adressen van de maatschappelijke zetel en de eventuele vestigingen;
c. het maatschappelijk doel;
d. de duur van de samenwerking, die onbepaald kan zijn, alsmede de wijze van verlenging van de looptijd en van beëindiging;
e. de taken, de bevoegdheden en de werkwijze;
f. de lijst van de deelnemers, hun financiële deelname, alsmede de wijze van toetreding en uittreding van de deelnemers;
g. de wijze van aanstelling van de leden van de bestuurs- en controleorganen;
h. de wijze waarop de vertegenwoordiging in rechte is geregeld;
i. de verplichtingen van de deelnemers;
j. de wijze waarop een BGTS en haar activiteiten worden gefinancierd.
3. De statuten van een BGTS zijn opgesteld in de taal of talen van het grondgebied waartoe de deelnemers van een BGTS behoren.
 Art.    7 . Verkrijging van rechtspersoonlijkheid
De ondertekende oprichtingsakte van een BGTS wordt neergelegd en bekendgemaakt volgens de voorschriften van het interne recht van de Partij waar de maatschappelijke zetel gelegen is. De BGTS verkrijgt rechtspersoonlijkheid op de datum van deze bekendmaking.
 Art.    8 . Maatschappelijke zetel en vestigingen van een BGTS
1. Een BGTS vestigt haar maatschappelijke zetel op het grondgebied van één van de Partijen waartoe de deelnemers behoren.
2. Een BGTS kan daarnaast op het grondgebied van de Partijen waartoe de deelnemers behoren, één of meer vestigingen oprichten.
3. Elke vorm van correspondentie aan een BGTS, met inbegrip van betekeningen, ingebrekestellingen of dagvaardingen, geschiedt rechtsgeldig aan de maatschappelijke zetel of aan een vestiging van een BGTS.
 Art.    9 . Organen
Een BGTS beschikt ten minste over de volgende organen:
a. een algemene vergadering, bestaande uit vertegenwoordigers van de deelnemers;
b. hetzij een raad van bestuur, waarvan de leden benoemd worden door de algemene vergadering op voordracht van de deelnemers, hetzij een directeur, benoemd door de algemene vergadering.
 Art.    10 . Personeel van een BGTS
1. Een BGTS kan arbeidsovereenkomsten van bepaalde of onbepaalde duur sluiten.
2. De deelnemers kunnen personeel ter beschikking stellen aan een BGTS. Deze personeelsleden ontvangen hun instructies uitsluitend van een BGTS. De modaliteiten van de terbeschikkingstelling, in het bijzonder de eventuele verrekening van het door de oorspronkelijke werkgever betaalde loon met de door hem verschuldigde financiële bijdrage aan een BGTS, maken het voorwerp uit van een specifieke overeenkomst tussen de werkgever en een BGTS.
3. Een BGTS streeft, met inachtneming van de toepasselijke wetgeving, gelijkwaardigheid na van de arbeidsvoorwaarden op de verschillende arbeidslocaties.
 Art.    11 . Toepasselijk recht en bevoegd rechtscollege
1. Voor zover aan een BGTS bevoegdheden van regeling en bestuur werden toegekend, worden de rechtsbetrekkingen met de aan de BGTS rechtsonderhorige natuurlijke en rechtspersonen en de daaraan verbonden rechtsgang geregeld door het recht dat van toepassing zou zijn als de deelnemende overheden zelf de toegekende bevoegdheden hadden uitgeoefend. De in het kader van deze bevoegdheden genomen beslissingen van een BGTS vermelden uitdrukkelijk de mogelijkheden tot beroep.
2. Zonder afbreuk te doen aan het eerste lid, is het recht van de maatschappelijke zetel van toepassing op:
a. het opstellen, zonder afbreuk te doen aan artikel 6, en de interpretatie van de statuten;
b. het beoordelen van de rechtsgeldigheid van de rechtshandelingen die door de organen van een BGTS worden gesteld;
c. de aansprakelijkheid van een BGTS ten opzichte van haar deelnemers;
d. de aansprakelijkheid van de deelnemers voor handelingen van een BGTS ten opzichte van derden;
e. de actieve en passieve openbaarheid van bestuur;
f. de arbeidsverhoudingen met personeelsleden die daadwerkelijk bij de maatschappelijke zetel werkzaam zijn overeenkomstig de bepalingen van de vigerende Europese regelgeving ter zake;
g. de overheidsopdrachten die uitgaan van een BGTS, tenzij de opdracht uitsluitend verbonden is aan een specifieke vestiging;
h. de ontbinding en de vereffening van een BGTS, zonder afbreuk te doen aan de rechten van de personeelsleden en derden die verbonden zijn aan een specifieke vestiging op grond van de op hen toepasselijke regelgeving.
3. Zonder afbreuk te doen aan het eerste lid, is het recht van de plaats van een eventuele vestiging van toepassing op:
a. de arbeidsverhoudingen met personeelsleden die daadwerkelijk bij deze vestiging werkzaam zijn overeenkomstig de bepalingen van de vigerende Europese regelgeving ter zake;
b. de overheidsopdrachten die uitgaan van een BGTS en die uitsluitend verbonden zijn aan deze vestiging.
4. Voor zover de rechterlijke bevoegdheid niet geregeld is door het Europese of internationale recht of door het eerste lid, is het rechtscollege dat aangewezen wordt door het recht van de maatschappelijke zetel bevoegd voor de behandeling van geschillen waarbij een BGTS partij is, met uitzondering van de behandeling van geschillen over de in het derde lid vermelde gevallen, waarvoor het bevoegde rechtscollege wordt aangewezen door het recht van de vestiging.
 Art.    12 . Financiële aansprakelijkheid
De deelnemers zijn financieel aansprakelijk bij ontoereikend vermogen van een BGTS naar rato van hun in de statuten vastgelegde deelname. In dezelfde mate zijn zij aansprakelijk voor de verplichtingen die voortvloeien uit de verbintenissen die na de ontbinding gehandhaafd blijven.
 Art.    13 . Administratief en financieel toezicht
1. Op alle beslissingen van de deelnemers in verband met een BGTS blijven de administratieve toezichtprocedures van het interne recht van toepassing.
2. De overheden die volgens het interne recht bevoegd zijn voor het administratief toezicht op de deelnemers, kunnen gezamenlijk één toezichthouder aanwijzen die instaat voor het algemene administratieve toezicht op een BGTS en voorts de toezichtprocedure regelen. Deze toezichthouder zorgt voor de behartiging van de belangen van alle deelnemers uit elk van de betrokken Partijen. Het Secretariaat-generaal van de Benelux Unie biedt desgevallend secretariële en administratieve ondersteuning aan de toezichthouder.
3. Vooraleer de gezamenlijke toezichthouder dwingende maatregelen neemt ten opzichte van een BGTS, stelt hij de overheden die hem hebben aangewezen hiervan op de hoogte, tenzij deze maatregelen geen uitstel dulden.
4. De boekhouding van een BGTS wordt gevoerd overeenkomstig de regelgeving die in de Partij waar zij haar maatschappelijke zetel heeft, van toepassing is op de boekhouding van ondernemingen en met naleving van eventuele richtlijnen van de gezamenlijke toezichthouder.
5. De controle op de financiële toestand, op de begroting en de jaarrekening en op de rechtmatigheid van de verrichtingen weer te geven in de jaarrekening, wordt uitgeoefend door een of meer commissarissen die door de algemene vergadering worden benoemd onder de erkende revisoren of accountants van de Partij waar de BGTS haar maatschappelijke zetel heeft. Zij zijn onderworpen aan de wettelijke en reglementaire bepalingen die hun ambt en hun bevoegdheid regelen.
6. De door de algemene vergadering goedgekeurde jaarrekening van een BGTS wordt, samen met het verslag van de in het vorige lid genoemde commissaris of commissarissen, bekendgemaakt op de wijze die in de regelgeving van de Partij waar deze BGTS haar maatschappelijke zetel heeft, voorzien is voor de jaarrekeningen van ondernemingen. Zij wordt binnen de vijf werkdagen na deze bekendmaking eveneens aan de toezichthouder en het Secretariaat-generaal van de Benelux Unie bezorgd.
 Art.    14 . Wijzigingen van de statuten
1. Tot een wijziging van de statuten kan enkel beslist worden door de algemene vergadering met een meerderheid van ten minste drie vierden der geldig uitgebrachte stemmen op voorwaarde dat ten minste de helft van de deelnemers uit elke van de bij de BGTS betrokken Partijen vertegenwoordigd is en dat deze meerderheid bereikt is onder de deelnemers uit elke van de bij de BGTS betrokken Partijen.
2. Een stem is geldig uitgebracht wanneer zij in overeenstemming is met een door een deelnemer aan zijn vertegenwoordiger verleend schriftelijk mandaat, dat deze ten laatste aan het begin van de vergadering neerlegt bij de voorzitter.
3. Akten tot wijziging van de statuten worden neergelegd en bekendgemaakt volgens de voorschriften van het interne recht van de Partij waar de maatschappelijke zetel gelegen is.
 Art.    15 . Zetelverplaatsing
1. De maatschappelijke zetel van een BGTS kan worden verplaatst naar het grondgebied van een Partij waartoe ten minste één deelnemer aan de BGTS behoort. De zetelverplaatsing leidt noch tot ontbinding van de BGTS, noch tot vorming van een nieuwe rechtspersoon.
2. Een zetelverplaatsing vindt plaats door middel van een wijziging van de statuten overeenkomstig artikel 14.
3. In afwijking van artikel 14, derde lid, wordt de in het tweede lid bedoelde wijziging van de statuten niet alleen neergelegd en bekendgemaakt volgens de regels van het interne recht van de Partij waar de oorspronkelijke maatschappelijke zetel gevestigd was, maar ook volgens de regels van het interne recht van de Partij waar de nieuwe maatschappelijke zetel gevestigd is. De zetelverplaatsing treedt in werking op de datum waarop de bekendmaking van de wijziging van de statuten in de beide betrokken Partijen heeft plaatsgevonden.
4. Indien tegen een BGTS een procedure inzake insolventie, opschorting van betalingen of een andere soortgelijke procedure is ingeleid, mag zij haar maatschappelijke zetel niet verplaatsen.
5. Een BGTS die haar maatschappelijke zetel naar het grondgebied van een andere Partij heeft verplaatst, wordt met betrekking tot vóór de datum van de zetelverplaatsing als bedoeld in het derde lid opgetreden geschillen geacht haar maatschappelijke zetel te hebben in de Lidstaat waar de BGTS vóór de zetelverplaatsing haar maatschappelijke zetel had, zelfs indien een rechtsvordering tegen haar wordt ingeleid na de zetelverplaatsing.
 Art.    16 . Ontbinding van een BGTS
1. Een BGTS wordt ontbonden:
a. door het verstrijken van de looptijd indien die statutair bepaald is;
b. vóór het verstrijken van de looptijd of indien zij is opgericht voor onbepaalde duur, ingevolge een beslissing van de algemene vergadering;
c. wanneer haar grondgebied niet meer in overeenstemming is met het bepaalde in artikel 2, tweede lid.
2. De beslissing tot ontbinding van een BGTS in de zin van het eerste lid, onderdeel b, is slechts geldig indien zij wordt genomen overeenkomstig artikel 14, eerste en tweede lid, en wordt bekendgemaakt overeenkomstig artikel 14, derde lid.
3. In aanvulling op het bepaalde in artikel 11, tweede lid, onderdeel h, en artikel 12 dient de vaststelling van of de beslissing tot ontbinding van een BGTS de aanwijzing van een of meer vereffenaars en de bestemming van het maatschappelijk vermogen te vermelden.
 Art.    17 . Kennisgeving aan de Benelux Unie
De deelnemers stellen de Secretaris-generaal van de Benelux Unie in kennis van de oprichtingsakte, elke statutenwijziging en de beslissing tot de ontbinding van een BGTS, met het oog op de kosteloze bekendmaking ervan in het Benelux Publicatieblad.
 HOOFDSTUK 3.  - Overige vormen van grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking
 Art.    18 . De administratieve afspraak voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking
1. De in artikel 2, eerste lid, genoemde deelnemers kunnen een administratieve afspraak voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking maken. Deze afspraak dient schriftelijk te worden vastgelegd.
2. In deze afspraak kan worden geregeld dat een deelnemer taken behartigt van een andere deelnemer, in naam en volgens de instructies van deze laatst genoemde deelnemer, met inachtneming van het recht van de Partij van de tot het geven van instructies bevoegde deelnemer. In de afspraak kan niet worden bepaald dat taken van een andere deelnemer in eigen naam worden behartigd.
3. De afspraak bepaalt de vrijwaring tussen de deelnemers onderling inzake aansprakelijkheid jegens derden.
4. De afspraak regelt de voorwaarden voor de beëindiging ervan.
5. Het toepasselijke recht is het recht van de Partij op het grondgebied waarvan de desbetreffende verplichting uit de afspraak moet worden vervuld.
 Art.    19 . Het gemeenschappelijke orgaan voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking
1. De in artikel 2, eerste lid, genoemde deelnemers kunnen een regeling treffen waarbij een gemeenschappelijk orgaan voor grensoverschrijdende of interterritoriale samenwerking wordt opgericht.
2. Dit gemeenschappelijke orgaan is een overlegplatform zonder rechtspersoonlijkheid en kan geen beslissingen nemen die de deelnemers of derden binden.
3. Dit gemeenschappelijk orgaan beraadslaagt met inachtneming van het bepaalde in de regeling, over aangelegenheden die de deelnemers gezamenlijk aangaan.
4. De regeling bevat bepalingen over:
a. de taakgebieden, waarmee het gemeenschappelijk orgaan zich bezig zal houden;
b. de wijze waarop de samenwerking binnen het gemeenschappelijk orgaan gestalte krijgt;
c. de wijze van beëindiging van het gemeenschappelijk orgaan.
 Art.    20 . Kennisgeving aan de Benelux Unie
De deelnemers aan een administratieve afspraak of een gemeenschappelijk orgaan stellen de Secretaris-generaal van de Benelux Unie hiervan in kennis, met het oog op de kosteloze bekendmaking ervan in het Benelux Publicatieblad. Zij kunnen een van hen daartoe machtigen.
 HOOFDSTUK 4.  - Ondersteuning van grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking
 Art.    21 . Verdragscommissie Grensoverschrijdende en Interterritoriale Samenwerking
Voor al wat verband houdt met de uitvoering en de toepassing van dit Verdrag wordt een Verdragscommissie Grensoverschrijdende en Interterritoriale Samenwerking ingesteld waarin de vertegenwoordigers uit alle Partijen zitting hebben.
 Art.    22 . Benelux Werkgroep Grensoverschrijdende en Interterritoriale Samenwerking
1. Overeenkomstig artikel 12, onder b, van het Verdrag tot instelling van de Benelux Unie wordt een Benelux Werkgroep Grensoverschrijdende en Interterritoriale Samenwerking opgericht, die onder meer tot taak heeft:
a. de activiteiten inzake grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking in Benelux-kader te bevorderen en te coördineren en belanghebbenden inlichtingen over de wettelijke en andere aspecten van de samenwerkingsprojecten te verschaffen;
b. oplossingen te zoeken voor de vraagstukken die over grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking in Benelux kader worden voorgelegd.
2. Deze Werkgroep kan vertegenwoordigers uit de buurlanden uitnodigen.
 Art.    23 . Ambtenaar grenscontacten
1. In elk van de Partijen kunnen een of meerdere ambtenaren grenscontacten aangewezen worden aan wie vraagstukken kunnen worden voorgelegd, die rijzen in het kader van de grensoverschrijdende en interterritoriale samenwerking.
2. Deze ambtenaar is bevoegd voor deze vraagstukken oplossingen voor te stellen aan de betrokken Partijen en deelnemers, aan de in artikel 21 vermelde Verdragscommissie of aan de in artikel 22 vermelde Werkgroep.
3. Deze ambtenaar is gemachtigd de inlichtingen in te winnen die voor de uitoefening van zijn taak nodig zijn.
 HOOFDSTUK 5.  - Slotbepalingen
 Art.    24 . Benelux-Gerechtshof
Ter uitvoering van artikel 1, tweede lid, van het Verdrag betreffende de instelling en het statuut van een Benelux-Gerechtshof van 31 maart 1965 worden de bepalingen van dit Verdrag als gemeenschappelijke rechtsregels aangewezen voor de toepassing van genoemd verdrag van 31 maart 1965.
 Art.    25 . Geografische toepassing
1. Het Koninkrijk België kan bij de ondertekening dan wel de neerlegging bedoeld in artikel 26, derde lid, conform zijn grondwettelijke regels bepalen dat dit Verdrag niet van toepassing is op één of meer Gemeenschappen en Gewesten, onder voorbehoud van een latere mededeling dat dit Verdrag alsnog van toepassing is op deze Gemeenschap of dit Gewest.
2. Wat het Koninkrijk der Nederlanden betreft, geldt dit Verdrag alleen voor het grondgebied gelegen in Europa.
 Art.    26 . Depositaris en inwerkingtreding
1. De Secretaris-generaal van de Benelux Unie is depositaris van dit Verdrag.
2. Dit Verdrag wordt bekrachtigd, aanvaard of goedgekeurd door de Partijen.
3. De Partijen leggen hun akte van bekrachtiging, aanvaarding of goedkeuring neer bij de depositaris.
4. De depositaris brengt de Partijen op de hoogte van de neerlegging van de akten van bekrachtiging, aanvaarding, goedkeuring of toetreding.
5. Dit Verdrag treedt in werking op de eerste dag van de tweede maand volgend op de datum van neerlegging van de tweede akte van bekrachtiging, aanvaarding of goedkeuring van een Lidstaat van de Benelux Unie.
6. Voor de Lidstaat van de Benelux Unie die dit Verdrag bekrachtigt, aanvaardt of goedkeurt na de in het vijfde lid genoemde neerlegging van de tweede akte van bekrachtiging, aanvaarding of goedkeuring, treedt dit Verdrag in werking op de eerste dag van de tweede maand volgend op de datum van neerlegging van zijn akte van bekrachtiging, aanvaarding of goedkeuring.
7. De depositaris stelt de Partijen op de hoogte van de datum van inwerkingtreding van dit Verdrag krachtens het bepaalde in de leden 5 en 6.
 Art.    27 . Toetreding
Het staat de Bondsrepubliek Duitsland, de Franse Republiek en het Verenigd Koninkrijk van Groot-Brittannië en Noord-Ierland vrij om na de inwerkingtreding van dit Verdrag krachtens artikel 26, vijfde lid, voor het grondgebied van deze Staten in Europa tot dit Verdrag toe te treden door de neerlegging van een akte van toetreding bij de depositaris. Voor een toetredende Staat treedt het Verdrag in werking op de eerste dag van de tweede maand volgend op de datum van neerlegging van de akte van toetreding. De depositaris stelt de Partijen op de hoogte van de neerlegging van de akte van toetreding en van de datum van inwerkingtreding van het Verdrag voor de toetredende Staat.
 Art.    28 . Opzegging
1. Elke Partij kan dit Verdrag te allen tijde overeenkomstig haar grondwettelijke bepalingen opzeggen door een daartoe strekkende kennisgeving te richten tot de depositaris, die daarvan onmiddellijk mededeling doet aan de andere Partijen.
2. De Partijen komen overeen welke de rechtsgevolgen van een opzegging overeenkomstig het eerste lid zijn en welke gevolgen aan hun samenwerking worden gegeven ingevolge een dergelijke opzegging. Zij stellen de depositaris hiervan in kennis.
3. Ingevolge de opzegging door een Partij overeenkomstig het eerste lid, is dit Verdrag niet meer van toepassing op de betrokken Partij met ingang van de datum en onder de voorwaarden overeengekomen door de Partijen in toepassing van het tweede lid of, bij gebreke van overeenstemming, na verloop van zes maanden na de in het eerste lid bedoelde kennisgeving, tenzij alle Partijen overeenkomen deze termijn te verlengen.
 Art.    29 . Overgangsbepaling
1. Dit Verdrag is van toepassing op samenwerkingsvormen, die zijn opgericht op basis van de Benelux-Overeenkomst inzake grensoverschrijdende samenwerking tussen territoriale samenwerkingsverbanden of autoriteiten, ondertekend te Brussel op 12 september 1986 (de Benelux-Overeenkomst).
2. De Grensoverschrijdende Openbare Lichamen die zijn opgericht op basis van de Benelux-Overeenkomst worden beschouwd als Benelux Groeperingen voor Territoriale Samenwerking.
3. De bepalingen in de bestaande statuten van een Grensoverschrijdend Openbaar Lichaam die strijdig zijn met de bepalingen van dit Verdrag, vervallen van rechtswege.
4. Het Secretariaat-generaal van de Benelux Unie draagt zorg voor de kosteloze bekendmaking van de statuten van de in het tweede lid bedoelde Grensoverschrijdende Openbare Lichamen in het Benelux Publicatieblad.
 Art.    30 . Opheffingsbepaling
1. De Benelux-Overeenkomst wordt voor de betrokken Partijen beëindigd met ingang van de datum waarop dit Verdrag voor hen in werking is getreden krachtens artikel 26, vijfde of zesde lid, met dien verstande dat de Benelux-Overeenkomst van kracht blijft in de onderlinge verhoudingen tussen enerzijds de betrokken Partijen waarvoor dit Verdrag in werking is getreden en anderzijds de betrokken Partij waarvoor het nog niet in werking is getreden, tot op het moment dat dit Verdrag ook voor de laatstgenoemde betrokken Partij in werking is getreden.
2. Het Protocol, ondertekend te Brussel op 22 september 1998, tot aanvulling van de Benelux-Overeenkomst wordt ingetrokken.
 BIJLAGE.
 Art.  N. LIJST DER GEBONDEN STATEN

 STATEN DATUM
ONDERTEKENING TYPE
INSTEMMING DATUM
INSTEMMING DATUM
INWERKINGSTREDING BELGIE 20/02/2014 BEKRACHTIGING 27/04/2017 01/05/2018 LUXEMBURG 20/02/2014 BEKRACHTIGING 09/03/2018 01/05/2018 NEDERLAND 20/02/2014 BEKRACHTIGING 05/11/2018 01/01/2019 Dit Verdrag is nog niet in werking getreden.


text:
Artikel    M .
(  Beeld niet opgenomen om technische redenen, zie B.St. van 23-01-2017, p. 5709  )
 BIJLAGE.
 Art.  N. Lijst gebonden staten.

 Staten  Datum
Authentificatie  Type van instemming  Datum instemming  Inwerkingtreding BELGIE
BULGARIJE
CYPRUS
DENEMARKEN
DUITSLAND
ESTLAND
Euratom
EU
FINLAND
FRANKRIJK
GRIEKENLAND
HONGARIJE
IERLAND
ITALIE
KROATIE
LETLAND
LITOUWEN
LUXEMBURG
MALTA
NEDERLAND
OEKRAINE
OOSTENRIJK
POLEN
PORTUGAL
ROEMENIE
SLOVAKIJE
SLOVENIE
SPANJE
TSJECH. REP.
VER.KONINKRIJK
ZWEDEN  27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014  Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging
Bekrachtiging  01/02/2016
09/09/2014
29/01/2016
18/02/2015
22/07/2015
12/01/2015
/
/
06/05/2015
10/08/2015
06/01/2016
07/04/2015
17/04/2015
11/12/2015
24/03/2015
31/07/2014
29/07/2014
12/05/2015
29/08/2014
/
26/09/2014
06/08/2015
24/03/2015
13/05/2015
14/07/2014
21/10/2014
27/07/2015
19/05/2015
12/11/2015
08/04/2015
09/01/2015
 Etats  Date
Authentification  Type de
consentement  Date
Consentement  Entrée en vigueur
locale ALLEMAGNE
AUTRICHE
BELGIQUE
BULGARIE
CEEA
CHYPRE
CROATIE
DANEMARK
ESPAGNE
ESTONIE
FINLANDE
FRANCE
GRECE
HONGRIE
IRLANDE
ITALIE
LETTONIE
LITUANIE
LUXEMBOURG
MALTE
PAYS-BAS
POLOGNE
PORTUGAL
ROUMANIE
ROYAUME-UNI
SLOVAQUIE
SLOVENIE
SUEDE
TCHEQUE REP.
UE
UKRAINE  27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014
27/06/2014  Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification
Ratification  22/07/2015
06/08/2015
01/02/2016
09/09/2014
/
29/01/2016
24/03/2015
18/02/2015
19/05/2015
12/01/2015
06/05/2015
10/08/2015
06/01/2016
07/04/2015
17/04/2015
11/12/2015
31/07/2014
29/07/2014
12/05/2015
29/08/2014
/
24/03/2015
13/05/2015
14/07/2014
08/04/2015
21/10/2014
27/07/2015
09/01/2015
12/11/2015
/
26/09/2014


text:
TITEL 1.  - ALGEMENE BEPALINGEN
 HOOFDSTUK 1.  - Definities
 Article     1 . Voor de toepassing van dit reglement wordt verstaan onder:
1° "de wet": de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten;
2° "de Dienst van de FOD Economie": de dienst van de Federale Overheidsdienst Economie, K.M.O., Middenstand en Energie die belast is met het toezicht zoals bedoeld in artikel 169, § 1, van de programmawet van 2 augustus 2002;
3° "Antwerp World Diamond Centre private stichting (afgekort AWDC)": de stichting die tot doel heeft de bevordering, promotie, belangenvertegenwoordiging en ondersteuning van de diamanthandel en diamantnijverheid in België en in de Antwerpse regio in het bijzonder, alsmede de bevordering van de internationale uitstraling van Antwerpen als wereldcentrum van de diamant en van edelstenen. AWDC ondersteunt tevens de handelaars in diamant en/of synthetische diamant bij het naleven van hun anti-witwasverplichtingen;
4° "handelaar in diamant en/of synthetische diamant": een handelaar in diamant en/of synthetische diamant die geregistreerd is bij de Dienst Vergunningen van de Federale Overheidsdienst Economie, K.M.O., Middenstand en Energie in uitvoering van artikel 169, § 3, van de programmawet van 2 augustus 2002 en het koninklijk besluit van 20 november 2019 houdende maatregelen betreffende het toezicht op de diamantsector en dus in het bezit van een registratienummer. De lijst van geregistreerde handelaars in diamant en/of synthetische diamant kan geraadpleegd worden via www.registereddiamondcompanies.be of via een opzoeking op de website van de Kruispuntbank van Ondernemingen (http://economie.fgov.be) waar meer uitgebreide informatie terug te vinden is.
Voor het overige hebben de in dit reglement gebruikte termen dezelfde betekenis als in de wet.
 HOOFDSTUK 2.  - Toepassingsgebied
 Art.    2 . Dit reglement is van toepassing op de onderworpen entiteiten als bedoeld in artikel 5, § 1, 31°, van de wet.
 TITEL 2.  - ALGEMENE RISICOBEOORDELING EN RISICOCLASSIFICATIE
 HOOFDSTUK 1.  - Risicobeoordeling door de handelaren in diamant en/of synthetische diamant onderworpen aan dit reglement
 Art.    3 . De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant leggen schriftelijk, op papier of via een elektronische informatiedrager, vast op welke wijze de risico's op het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (WG/FT risico's) die ze met toepassing van artikel 16 van de wet hebben geïdentificeerd en beoordeeld, in aanmerking worden genomen in het kader van de gedragslijnen, waaronder het in titel 3 van dit reglement bedoelde anti-witwas- en cliëntacceptatiebeleid, van de procedures en van de interne controlemaatregelen die ze vaststellen in overeenstemming met artikel 8 van de wet. Ze houden dit geschrift ter beschikking van de Dienst van de FOD Economie, teneinde te voldoen aan de vereiste van artikel 17, tweede lid, van de wet.
 TITEL 3.  - ORGANISATIE EN INTERNE CONTROLE
 HOOFDSTUK 1.  - Organisatie en interne controle bij de handelaren in diamant en/of synthetische diamant onderworpen aan dit reglement
 Afdeling 1.  - Organisatie
 Art.    4 . De handelaren in diamant en/of synthetische diamant ontwikkelen en passen conform de vereisten voorzien in artikel 8 van de wet, doeltreffende gedragslijnen, procedures en interne controlemaatregelen toe om te voldoen aan bepalingen van de wet, van de besluiten genomen ter uitvoering van de wet, de bindende bepalingen betreffende de financiële embargo's, en de bepalingen van dit reglement, en om WG/FT-risico's te identificeren, te beperken en te beheersen. Deze gedragslijnen, procedures en maatregelen dienen evenredig te zijn met de aard en de omvang van de betrokken diamanthandel.
 Art.    5 . § 1. In uitvoering van artikel 9 van de wet dient de onderworpen handelaar in diamant en/of synthetische diamant een verantwoordelijke persoon aan te duiden die waakt over de tenuitvoerlegging van het beleid met betrekking tot het witwassen van geld, de financiering van terrorisme en de financiering van de proliferatie van massavernietigingswapens (WG/FTP-beleid).
§ 2. De persoon bedoeld in § 1 stelt jaarlijks ten behoeve van de Dienst van de FOD Economie een activiteitenverslag op en bezorgt dit, uiterlijk op 31 maart van het volgend jaar, digitaal via www.registereddiamondcompanies.be of op papier aan de Dienst van de FOD Economie. Deze persoon beantwoordt naar waarheid de vragenlijst met betrekking tot de implementatie van de anti-witwaswet in de onderneming van de handelaar in diamant en/of synthetische diamant, wat de Dienst van de FOD Economie in staat stelt om kennis te nemen van de WG/FT-risico's waaraan de onderworpen handelaar in diamant en/of synthetische diamant is blootgesteld en om het passend karakter van de gedragslijnen, procedures en interne controlemaatregelen die ten uitvoer zijn gelegd met toepassing van artikel 8 van de wet na te gaan.
§ 3. De persoon bedoeld in § 1 volgt minstens eenmaal per jaar een door de Dienst van de FOD Economie erkende anti-witwasopleiding, om te voldoen aan de vereisten van artikel 8, § 2, 3°, van de wet. Deze persoon houdt het deelnamecertificaat hiervan bij en kan dit voorleggen bij een controle van de Dienst van de FOD Economie.
 Afdeling 2.  - Interne procedures
 Onderafdeling 1.  - Anti-witwas- en cliëntacceptatiebeleid
 Art.    6 . § 1. De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant dienen een aan hun activiteiten aangepast anti-witwasbeleid op te maken en ten uitvoer te leggen, dat hen in staat stelt om de algemene risico's op hun ondernemingsniveau vast te stellen en hun interne organisatie schriftelijk vast te leggen. Dit anti-witwasbeleid dient ook een cliëntacceptatiebeleid te omvatten, dat hen in staat stelt om, bij het aanknopen van een zakelijke relatie met cliënten of bij het uitvoeren van occasionele verrichtingen voor cliënten, een voorafgaand onderzoek te verrichten naar de WG/FT-risico's die zijn verbonden aan het profiel van de cliënt en aan de aard van de zakelijke relatie of de gewenste occasionele verrichting, om gedurende zakelijke relaties of occasionele verrichtingen waakzaam te blijven voor risico's, alsook om maatregelen te nemen om de geïdentificeerde risico's te verminderen, in uitvoering van artikel 8, § 2, 1°, van de wet.
§ 2. De onderworpen handelaars in diamant en/of synthetische diamant baseren zich hiervoor op het document "anti-witwasbeleid voor de Belgische diamanthandelaar" dat door de Dienst van de FOD Economie en door AWDC aan hen ter beschikking werd gesteld.
§ 3. Dit anti-witwas- en cliëntacceptatiebeleid stelt de onderworpen handelaars in diamant en/of synthetische diamant met name in staat hun volledige medewerking te verlenen aan de voorkoming van WG/FT risico's via een passende kennisname en een passend onderzoek van de kenmerken van hun cliënteel, van de door hen aangeboden producten, diensten of verrichtingen, van de betrokken landen of geografische gebieden en van de leveringskanalen waarop een beroep wordt gedaan.
 Onderafdeling 2.  - Financiële embargo's
 Art.    7 . De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant dienen het beleid met betrekking tot financiële embargo's dat door de Dienst van de FOD Economie en door AWDC in een document ter beschikking werd gesteld, toe te passen, wat het mogelijk maakt om bindende bepalingen betreffende deze financiële embargo's ten uitvoer te leggen, ten uitvoering van artikel 8, § 1, 3°, van de wet.
 Onderafdeling 3.  - Verzameling, verificatie en bijwerking van de identificatiegegevens
 Art.    8 . Teneinde te voldoen aan hun verplichting tot identificatie en de identiteitsverificatie van de personen bedoeld in de artikelen 21 tot en met 24 van de wet, daaronder ook begrepen de leveranciers, handelen de onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant, overeenkomstig de artikelen 26 tot en met 31 van de wet.
 Art.    9 . § 1. De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant identificeren en verifiëren de identiteit van de personen bedoeld in de artikelen 21 tot en met 24 van de wet die Belgische geregistreerde handelaren in diamant en/of synthetische diamant zijn door een opzoeking te doen van de identificatiegegevens via www.registereddiamondcompanies.be of via een opzoeking op de website van de Kruispuntbank van Ondernemingen (http://economie.fgov.be). De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant bewaren een kopie van de webpagina met de identificatiegegevens.
§ 2. De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant identificeren en verifiëren de identificatiegegevens van de personen bedoeld in de artikelen 21 tot en met 24 van de wet die geen Belgische registreerde handelaren in diamant en/of synthetische diamant zijn door opzoekingen te doen in betrouwbare en onafhankelijke bronnen en databanken die ter beschikking staan van de handelaren in diamant en/of synthetische diamant, overeenkomstig het anti-witwasbeleid van deze. De handelaar in diamant en/of synthetische diamant screent hierbij zijn cliënteel eveneens op potentiële WG/FT risico's.
 Art.    10 . De onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant die deelnemen aan een handelsbeurs en hierbij gebruikmaken van de in artikel 31 van de wet bepaalde mogelijkheid tot afwijking en de identiteit van de in de artikelen 21 tot en met 23 van de wet bedoelde personen tijdens de zakelijke relatie verifiëren, leggen in hun interne regels passende maatregelen vast die garanderen dat wordt voldaan aan de in voornoemd artikel 31 gestelde voorwaarden.
 Onderafdeling 4.  - Melding van vermoedens
 Art.    11 . Wanneer een onderworpen handelaar in diamant en/of synthetische diamant weet, vermoedt of redelijke gronden heeft om te vermoeden dat geldmiddelen, verrichtingen of pogingen tot verrichtingen, of een feit waarvan ze kennis hebben verband houden met het witwassen van geld of de financiering van terrorisme, maakt hij hier overeenkomstig de artikelen 47 en 54 van de wet melding van aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI), hetzij rechtstreeks, hetzij via, en dit ongefilterd, aan het meldpunt van AWDC, en dit enkel en alleen met het oog op het optimaliseren van de kwaliteit van de informatie. Deze melding gebeurt schriftelijk of op elektronische wijze, overeenkomstig de modaliteiten bepaald door de CFI.
Ingeval de onderworpen handelaar in diamant en/of synthetische diamant melding doet aan de CFI via AWDC, doet AWDC de melding aan de CFI in naam en voor rekening van de handelaar in diamant en/of synthetische diamant dan wel in eigen naam van AWDC.
In uitvoering van artikel 48 van de wet zal de onderworpen handelaar in diamant en/of synthetische diamant gevolg geven aan de verzoeken van de CFI om bijkomende inlichtingen te verstrekken.
 TITEL 4.  - SLOTBEPALINGEN
 Art.  12. Dit reglement treedt in werking op de dag van de bekendmaking in het Belgisch Staatsblad van het koninklijk besluit tot goedkeuring ervan.
Met ingang van die datum vervangt dit reglement, ten aanzien van de in artikel 2 bedoelde onderworpen handelaren in diamant en/of synthetische diamant, het reglement genomen in uitvoering van de wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme voor de handelaren in diamant en/of synthetische diamant geregistreerd onder toepassing van artikel 169, § 3, van de programmawet van 2 augustus 2002, dat door het koninklijk besluit van 7 oktober 2013 werd goedgekeurd.