title: Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/752 ze dne 30. dubna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1311 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2021/21)

text:
                  7.5.2021

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 161/1

         ROZHODNUTÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2021/752
         ze dne 30. dubna 2021,
         kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1311 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2021/21)
         RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie, a zejména na čl. 127 odst. 2 první odrážku této smlouvy,
         s ohledem na statut Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky, a zejména na čl. 3.1 první odrážku, článek 12.1, čl. 18.1 druhou odrážku a čl. 34.1 druhou odrážku tohoto statutu,
         s ohledem na obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2015/510 ze dne 19. prosince 2014 o provádění rámce měnové politiky Eurosystému (obecné zásady o obecné dokumentaci) (ECB/2014/60) (1),
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Podle čl. 1 odst. 4 obecných zásad (EU) 2015/510 (ECB/2014/60) může Rada guvernérů kdykoli měnit nástroje, požadavky, kritéria a postupy provádění operací měnové politiky Eurosystému.

                     (2)

                     V rámci plnění svého mandátu v oblasti cenové stability a s cílem zachovat příznivé úvěrové podmínky bank a podpořit akomodativní orientaci měnové politiky v členských státech, jejichž měnou je euro, přijala Rada guvernérů dne 22. července 2019 rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2019/1311 (ECB/2019/21) (2). Uvedené rozhodnutí upravuje třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (targeted longer-term refinancing operations - TLTRO-III) prováděných v období od září 2019 do března 2021.

                     (3)

                     S cílem podpořit poskytování bankovních úvěrů těm, kteří jsou nejvíce postiženi rozšířením onemocnění koronavirem (COVID-19), zejména malým a středním podnikům, Rada guvernérů dne 12. března 2020 rozhodla o změně určitých klíčových parametrů operací TLTRO-III. Aby dále podpořila poskytování úvěrů domácnostem a podnikům s ohledem na stávající narušení hospodářství a zvýšenou nejistotu, rozhodla Rada guvernérů dne 30. dubna 2020 o některých dalších změnách těchto parametrů. Tyto změny jsou provedeny rozhodnutím Evropské centrální banky (EU) 2020/407 (ECB/2020/13) (3) a rozhodnutím Evropské centrální banky (EU) 2020/614 (ECB/2020/25) (4).

                     (4)

                     Dne 10. prosince 2020 Rada guvernérů rozhodla přijmout dodatečná měnověpolitická opatření, jejichž cílem je přispět k zachování příznivých podmínek financování během pandemie a podpořit tak tok úvěrů do všech sektorů hospodářství, podpořit ekonomickou aktivitu a zajistit stabilitu cen ve střednědobém horizontu. V rámci těchto opatření Rada guvernérů rozhodla o další změně nastavení podmínek operací TLTRO-III. Konkrétně rozhodla o prodloužení období, po které budou uplatňovány značně příznivější podmínky, do června 2022, o provedení tří dodatečných operací mezi červnem a prosincem 2021 a o zvýšení celkové částky, kterou si budou protistrany Eurosystému oprávněny vypůjčit v operacích TLTRO III, z 50 % na 55 % jejich objemu způsobilých úvěrů. Za účelem poskytnutí pobídky bankám, aby udržely stávající úroveň bankovních úvěrů, Rada guvernérů rovněž rozhodla, že prodloužení příznivějších podmínek operací TLTRO-III do června 2022 bude k dispozici pouze bankám dosahujícím nový cíl výkonnosti při poskytování úvěrů. Tyto změny byly provedeny rozhodnutím Evropské centrální banky (EU) 2021/124 (ECB/2021/3) (5).

                     (5)

                     Sankce související s nedodržením lhůt pro předkládání výkazů a hodnocení auditora by měly být upraveny tak, aby byl sankční režim přiměřenější, přičemž cílem by i nadále mělo být zajistit, aby účastníci dodržovali stanovené lhůty. Kromě toho je třeba vyjasnit, v jakých případech mohou účastníci přejít z individuální účasti na účast v rámci skupiny nebo se připojit ke stávajícím skupinám TLTRO-III, jakož i postup, který je třeba v takových případech dodržet. Dále by měla být stanovena výjimka z povinnosti předkládat další hodnocení auditora v případě výkazů revidovaných v důsledku reorganizace podnikové struktury nebo změn ve složení skupin TLTRO III. V neposlední řadě je třeba vyjasnit zpravodajskou povinnost a příslušné výpočty úrokových sazeb v případě změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury, k níž dojde mezi 1. dubnem 2021 a 31. prosincem 2021.

                     (6)

                     Změny sankcí za nedodržení zpravodajské povinnosti a požadavků na audit, jakož i ustanovení ohledně zacházení s reorganizacemi podnikové struktury, k nimž dojde po 31. březnu 2021, pro účely výpočtu úrokových sazeb operací TLTRO, které se zavádějí tímto rozhodnutím, by měly být úvěrovým institucím oznámeny co nejdříve. Toto rozhodnutí by proto mělo vstoupit v platnost bezodkladně.

                     (7)

                     Rozhodnutí (EU) 2019/1311 (ECB/2019/21) je proto třeba příslušným způsobem změnit,

               PŘIJALA TOTO ROZHODNUTÍ:

            Článek 1
            Změny
            Rozhodnutí (EU) 2019/1311 (ECB/2019/21) se mění takto:

                        1)

                        V článku 1 se bod 17 nahrazuje tímto:

                                    „(17)

                                    „účastníkem“ se rozumí protistrana způsobilá pro operace měnové politiky Eurosystému na volném trhu v souladu s obecnými zásadami (EU) 2015/510 (ECB/2014/60), která podává nabídky v nabídkových řízeních TLTRO-III, a to buď jednotlivě, nebo jako vedoucí instituce za skupinu, a na níž se vztahují všechna práva a povinnosti spojené s účastí v nabídkových řízeních TLTRO-III, s výjimkou úvěrové instituce, která v plném rozsahu splatila všechny výpůjčky v rámci TLTRO-III;“;

                        2)

                        V článku 3 odstavci 2 se písmeno d) nahrazuje tímto:

                                    „d)

                                    aniž jsou dotčeny odstavce 5, 5a, 6 a 6a tohoto článku, složení a vedoucí instituce skupiny TLTRO-III zůstanou stejné pro všechny operace TLTRO-III.“;

                        3)

                        V článku 3 se odstavec 5a nahrazuje tímto:

                           „5a.   Ve výjimečných případech, kdy jsou dány objektivní důvody, může Rada guvernérů rozhodnout, že institucím, které se účastní operací TLTRO-III jednotlivě, umožní účastnit se budoucích operací TLTRO-III v rámci skupiny tak, že se připojí ke stávající skupině TLTRO-III nebo vytvoří novou skupinu TLTRO-III. Tato skupina TLTRO-III a každý její člen jsou povinni dodržovat ustanovení článku 3.“;

                        4)

                        V čl. 3 odst. 6 se návětí písmene b) nahrazuje tímto:
                        „Pokud úvěrová instituce, která není účastníkem nebo členem skupiny TLTRO-III, splňuje ve vztahu ke skupině TLTRO-III podmínky stanovené v čl. 3 odst. 3 písm. a) bodě i) nebo ii) s účinností po posledním dni měsíce předcházejícího podání žádosti uvedené v odst. 3 písm. d), avšak nikoli v tento den nebo dříve, může se složení skupiny TLTRO-III změnit tak, aby odráželo připojení uvedené úvěrové instituce jako nového člena, za předpokladu, že:“;

                        5)

                        V článku 3 se vkládá nový odstavec 6a, který zní:

                           „6a.   Aniž je dotčen odstavec 5a, instituce, která se účastní operací TLTRO-III jednotlivě, se může místo toho účastnit budoucích operací TLTRO-III v rámci skupiny tak, že vytvoří skupinu TLTRO-III, za předpokladu, že:

                                       a)

                                       členy této skupiny TLTRO-III jsou úvěrové instituce, které se neúčastní operací TLTRO-III jednotlivě ani jako členové jiné skupiny TLTRO-III a které splňují podmínky stanovené v čl. 3 odst. 3 písm. a) bodě i) nebo v čl. 3 odst. 3 písm. a) bodě ii) s účinností po posledním dni měsíce předcházejícího podání žádosti uvedené v odst. 3 písm. d), avšak nikoli v tento den nebo dříve; a

                                       b)

                                       tato skupina TLTRO-III a každý její člen dodržují ustanovení článku 3.“;

                        6)

                        V čl. 3 odst. 7 se návětí nahrazuje tímto:
                        „Pokud Rada guvernérů akceptovala změny ve složení skupiny TLTRO-III v souladu s odstavcem 5, byla vytvořena nová skupina TLTRO-III v souladu s odstavcem 5a nebo 6a nebo pokud došlo ke změnám ve složení skupin TLTRO-III v souladu s odstavcem 6, uplatní se následující požadavky, nerozhodne-li Rada guvernérů jinak“:

                        7)

                        V čl. 5 odst. 6 se druhý pododstavec nahrazuje tímto:
                        „Je-li účastník z důvodu použití prostředků nápravy, které má národní centrální banka v souladu se svou smluvní nebo veřejnoprávní úpravou k dispozici, povinen splatit nesplacené částky osmé nebo následné operace TLTRO-III před tím, než je mu oznámena výsledná úroková sazba pro dodatečné zvláštní referenční období, stanoví se úroková sazba, která se uplatní na částky, které si tento účastník vypůjčil v rámci osmé nebo následné operace TLTRO-III a které podléhají povinnému splacení, v souladu s odstavcem 3c. Je-li splacení požadováno poté, co byly účastníkovi oznámeny údaje týkající se úroků za dodatečné zvláštní referenční období, stanoví se úroková sazba, která se uplatní na částky, které si tento účastník vypůjčil v rámci osmé nebo následné operace TLTRO-III a které podléhají povinnému splacení, v souladu s odstavci 3b a 3c.“;

                        8)

                        V článku 6 se vkládá nový odstavec 7a, který zní:

                           „7a.   Je-li předložen revidovaný první výkaz v důsledku změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury podle odst. 7 písm. a), musí být tato změna ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury zohledněna při předložení druhého a třetího výkazu podle odstavce 1.
                           Je-li předložen revidovaný první výkaz v důsledku změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury podle odst. 7 písm. b) a c), musí být tato změna ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury zohledněna při předložení třetího výkazu podle odstavce 1 a druhý výkaz se nereviduje.“;

                        9)

                        V článku 6 se odstavec 8a nahrazuje tímto:

                           „8a.   Účastník, který předkládá revidovaný první výkaz podle odstavce 7, zajistí, aby byla kvalita údajů předložených v tomto revidovaném prvním výkazu vyhodnocena externím auditorem v souladu s pravidly stanovenými v odstavci 6. Toto hodnocení revidovaného prvního výkazu auditorem se příslušné národní centrální bance poskytne takto:

                                       a)

                                       pokud se revize týkají doplňkových položek, poskytuje se hodnocení těchto doplňkových položek auditorem spolu s prvním revidovaným výkazem;

                                       b)

                                       pokud účastník předloží revidovaný první výkaz podle odst. 7 písm. a), hodnocení těchto revizí auditorem se příslušné národní centrální bance poskytne do 30. července 2021, jak je uvedeno v indikativním kalendáři operací TLTRO-III zveřejněném na internetových stránkách ECB;

                                       c)

                                       pokud účastník předloží revidovaný první výkaz podle odst. 7 písm. b) nebo odst. 7 písm. c), hodnocení těchto revizí auditorem se příslušné národní centrální bance poskytne ve lhůtě, která je v indikativním kalendáři operací TLTRO-III zveřejněném na internetových stránkách ECB stanovena pro předkládání výsledků hodnocení auditora v případě účastníků, kteří se poprvé účastní až osmé nebo následné operace TLTRO-III.“;

                        10)

                        V článku 6 se vkládá nový odstavec 8b, který zní:

                           „8b.   Odchylně od odstavce 8a není účastník, který příslušné národní centrální bance poskytl výsledky hodnocení prvního výkazu auditorem a následně předloží revidovaný první výkaz podle odstavce 7, povinen příslušné národní centrální bance předložit nové hodnocení tohoto revidovaného prvního výkazu auditorem, jsou-li splněna všechna tato kritéria:

                                       a)

                                       reorganizace podnikové struktury představuje fúzi nebo akvizici, jíž se účastní jedna nebo více nabývaných úvěrových institucí, které jsou všechny individuálními účastníky operací TLTRO-III, nebo jíž se účastní úvěrové instituce, které představují celou skupinu TLTRO-III;

                                       b)

                                       příslušné národní centrální bance bylo před uskutečněním reorganizace podnikové struktury poskytnuto hodnocení prvního výkazu auditorem zvlášť za každého nabytého individuálního účastníka nebo nabytou skupinu TLTRO-III; a

                                       c)

                                       revize se netýkají doplňkových položek uvedených v prvním výkazu.“;

                        11)

                        Vkládá se nový článek 6a, který zní:

                           „Článek 6a
                           Výpočet úrokové sazby v případě změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury, k níž dojde mezi 1. dubnem 2021 a 31. prosincem 2021

                              1.   V případě změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury, která zahrnuje účastníky, kteří se jednotlivě nebo v rámci skupiny účastní prvních sedmi operací TLTRO-III, pokud k této změně dojde mezi 1. dubnem 2021 a 31. prosincem 2021, se úroková sazba, která se uplatňuje na částky vypůjčené v rámci každé z prvních sedmi operací TLTRO-III, vypočítá takto:

                                          a)

                                          v období do 23. června 2021 se úroková sazba vypočítá na základě údajů o úrokové sazbě, které se týkají druhého referenčního období a zvláštního referenčního období, přičemž se zohlední individuální výsledky každého z účastníků při poskytování úvěrů, jakož i ustanovení článku 5 tohoto rozhodnutí, pokud jde o výpočet úrokové sazby;

                                          b)

                                          v období od 24. června 2021 až do splatnosti se úroková sazba vypočítá na základě údajů o úrokové sazbě za dodatečné zvláštní referenční období, které se týkají instituce, jež vzejde z reorganizace podnikové struktury, nebo skupiny TLTRO-III po změně jejího složení (ledaže by existoval nárok na příznivější sazbu na základě údajů o úrokové sazbě týkajících se druhého referenčního období a zvláštního referenčního období vzhledem k individuálním výsledkům účastníka při poskytování úvěrů), přičemž se zohlední ustanovení článku 5 tohoto rozhodnutí, pokud jde o výpočet úrokové sazby.

                              2.   V případě změny ve složení skupiny TLTRO-III nebo reorganizace podnikové struktury, která zahrnuje účastníky, kteří se jednotlivě nebo v rámci skupiny účastní prvních sedmi operací TLTRO-III, pokud k této změně dojde mezi 1. dubnem 2021 a 31. prosincem 2021, se úroková sazba, která se uplatňuje na částky vypůjčené v rámci osmé nebo každé z následných operací TLTRO-III vypočítá na základě údajů o úrokové sazbě za dodatečné zvláštní referenční období, které se týkají instituce, jež vzejde z reorganizace podnikové struktury, nebo skupiny TLTRO-III po změně jejího složení.“;

                        12)

                        Článek 7 se nahrazuje tímto:

                           „Článek 7
                           Neplnění zpravodajské povinnosti

                              1.   Pokud účastník nepředloží výkaz nebo nesplní požadavky týkající se auditu, anebo pokud jsou ve vykázaných údajích zjištěny chyby, platí následující pravidla:

                                          a)

                                          pokud účastník nepředloží příslušné národní centrální bance první výkaz v příslušné lhůtě, stanoví se jeho úvěrový příděl na úrovni nula;

                                          b)

                                          pokud účastník nepředloží příslušné národní centrální bance výsledky hodnocení prvního výkazu auditorem v příslušné lhůtě uvedené v indikativním kalendáři pro TLTRO-III, který je zveřejněn na internetových stránkách ECB, použijí se tato pravidla:

                                                      i)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka obdrží hodnocení prvního výkazu auditorem do 14 kalendářních dnů ode dne následujícího po uplynutí příslušné lhůty, vzniká účastníkovi za každý den až do obdržení takového hodnocení pokuta ve výši celkové nesplacené částky, kterou si účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, vydělené 1 000 000 (nebo pokud je takto vypočtená částka nižší než 1 000 EUR, pokuta ve výši 1 000 EUR za každý den až do obdržení hodnocení prvního výkazu auditorem). Pokuty za každý den se sčítají a příslušná národní centrální banka je účastníkovi účtuje poté, co obdrží hodnocení prvního výkazu auditorem;

                                                      ii)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka neobdrží hodnocení prvního výkazu auditorem ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i), splatí účastník nesplacené částky vypůjčené v rámci těch operací TLTRO-III, pro něž byl úvěrový příděl vypočten na základě prvního výkazu, k němuž národní centrální banka neobdržela hodnocení auditora. Účastník splatí tyto částky v den vypořádání příští hlavní refinanční operace s úrokovou sazbou ve výši průměrné sazby hlavní refinanční operace po dobu životnosti každé příslušné TLTRO-III do dne vypořádání splacení, a to kromě období zvláštní úrokové sazby a dodatečného období zvláštní úrokové sazby, kdy se uplatní průměrná sazba hlavních refinančních operací po každé z těchto období snížená o 50 bazických bodů;

                                          c)

                                          Pokud účastník některé z prvních sedmi operací TLTRO-III nepředloží příslušné národní centrální bance údaje týkající se druhého referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem v příslušné lhůtě, která je uvedena v indikativním kalendáři operací TLTRO-III zveřejněném na internetových stránkách ECB, použijí se tato pravidla:

                                                      i)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka obdrží údaje týkající se druhého referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem do 14 kalendářních dnů ode dne následujícího po uplynutí příslušné lhůty, vzniká účastníkovi za každý den až do jejich obdržení pokuta ve výši celkové nesplacené částky, kterou si účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, vydělené 1 000 000 (nebo pokud je takto vypočtená částka nižší než 1 000 EUR, pokuta ve výši 1 000 EUR za každý den až do obdržení). Pokuty za každý den se sčítají a příslušná národní centrální banka je účastníkovi účtuje poté, co obdrží všechny údaje týkající se druhého referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem. Příslušná národní centrální banka oznámí účastníkovi údaje o úrokové sazbě týkající se druhého referenčního období dne 1. října 2021;

                                                      ii)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka neobdrží údaje týkající se druhého referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i), uplatňuje se na částky, které si tento účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, průměrná sazba hlavní refinanční operace po dobu živostnosti každé příslušné TLTRO-III, a to kromě období zvláštní úrokové sazby a dodatečného období zvláštní úrokové sazby, kdy se uplatní průměrná sazba hlavních refinančních operací po každé z těchto období snížená o 50 bazických bodů, ledaže je účastníkovi poskytnuta lepší úroková sazba vzhledem k jeho výsledkům při poskytování úvěrů během třetího referenčního období. Pokud příslušná národní centrální banka ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i) neobdrží údaje týkající se druhého referenčního období ve druhém výkazu, vzniká účastníkovi rovněž pokuta ve výši 5 000 EUR, kterou příslušná národní centrální banka účastníkovi účtuje po obdržení všech údajů týkajících se druhého referenčního období ve druhém výkazu.
                                                      Bez ohledu na předchozí odstavec tohoto bodu ii), pokud účastník poskytne v rámci druhého výkazu pouze údaje za zvláštní referenční období a jejich hodnocení auditorem a pokud způsobilé čisté úvěry účastníka během zvláštního referenčního období dosahují jeho srovnávací částky čistých úvěrů nebo tuto částku přesahují, úroková sazba, která se uplatňuje na částky vypůjčené účastníkem, se vypočte v souladu s čl. 5 odst. 1 nebo 3a za podmínek stanovených v čl. 6 odst. 3a a 3b;

                                          d)

                                          Pokud účastník některé z prvních sedmi operací TLTRO-III nepředloží příslušné národní centrální bance údaje týkající se zvláštního referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem v příslušné lhůtě, která je uvedena v indikativním kalendáři operací TLTRO-III zveřejněném na internetových stránkách ECB, použijí se tato pravidla:

                                                      i)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka obdrží údaje týkající se zvláštního referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem do 14 kalendářních dnů ode dne následujícího po uplynutí příslušné lhůty, vzniká účastníkovi za každý den až do jejich obdržení pokuta ve výši celkové nesplacené částky, kterou si účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, vydělené 1 000 000 (nebo pokud je takto vypočtená částka nižší než 1 000 EUR denně, pokuta ve výši 1 000 EUR za každý den až do obdržení). Pokuty za každý den se sčítají a příslušná národní centrální banka je účastníkovi účtuje poté, co obdrží všechny údaje týkající se zvláštního referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem. Příslušná národní centrální banka oznámí účastníkovi údaje o úrokové sazbě týkající se druhého referenčního období dne 1. října 2021;

                                                      ii)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka neobdrží údaje týkající se zvláštního referenčního období ve druhém výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i), považují se způsobilé čisté úvěry účastníka během zvláštního referenčního období za nižší než jeho srovnávací částka čistých úvěrů a tento účastník nemůže využít úrokové sazby stanovené v čl. 5 odst. 1;

                                          e)

                                          Pokud příslušná národní centrální banka účtuje peněžitou pokutu podle písm. c) bodu i), peněžitá pokuta podle písm. d) bodu i) se neúčtuje. Podobně, pokud příslušná národní centrální banka účtuje peněžitou pokutu podle písm. d) bodu i), peněžitá pokuta podle písm. c) bodu i) se neúčtuje;

                                          f)

                                          Pokud účastník nepředloží příslušné národní centrální bance údaje týkající se třetího výkazu nebo výsledky hodnocení údajů týkajících se třetího výkazu ze strany auditora v příslušné lhůtě uvedené v indikativním kalendáři operací TLTRO-III, který je zveřejněn na internetových stránkách ECB, použijí se tato pravidla:

                                                      i)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka obdrží údaje týkající se třetího výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem do 14 kalendářních dnů ode dne následujícího po uplynutí příslušné lhůty, vzniká účastníkovi za každý den až do jejich obdržení pokuta ve výši celkové nesplacené částky, kterou si účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, vydělené 1 000 000 (nebo pokud je takto vypočtená částka nižší než 1 000 EUR, pokuta ve výši 1 000 EUR za každý den až do obdržení). Pokuty za každý den se sčítají a příslušná národní centrální banka je účastníkovi účtuje poté, co obdrží všechny údaje týkající se třetího výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem. Příslušná národní centrální banka oznámí účastníkovi údaje o úrokové sazbě týkající se druhého referenčního období dne 1. července 2022;

                                                      ii)

                                                      pokud příslušná národní centrální banka neobdrží údaje týkající se třetího výkazu nebo výsledky hodnocení těchto údajů auditorem ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i), uplatňuje se během dodatečného období zvláštní úrokové sazby úroková sazba vypočtená podle čl. 5 odst. 1 písm. b), čl. 5 odst. 2 písm. b) nebo čl. 5 odst. 3 písm. b) (pokud se účastník již účastnil některé z prvních sedmi operací TLTRO-III), nebo podle čl. 5 odst. 3c písm. a) (pokud se účastník poprvé účastnil až osmé nebo následné operace TLTRO-III) na částky, které si tento účastník vypůjčil v rámci uvedených operací TLTRO-III, a během období po dodatečném období zvláštní úrokové sazby se sazba vypočte podle čl. 5 odst. 1 písm. c), čl. 5 odst. 2 písm. c), čl. 5 odst. 3 písm. c) nebo čl. 5 odst. 3c písm. b). Pokud příslušná národní centrální banka ve lhůtě 14 kalendářních dnů uvedené v bodě i) neobdrží údaje týkající se třetího výkazu, vzniká účastníkovi rovněž pokuta ve výši 5 000 EUR, kterou příslušná národní centrální banka účastníkovi účtuje po obdržení všech údajů týkajících se třetího výkazu;

                                          g)

                                          Pokud účastník jinak nesplní povinnosti vymezené v čl. 6 odst. 6, 7 nebo 8a, uplatňuje se na částky, které si tento účastník vypůjčil v rámci operací TLTRO-III, průměrná sazba hlavních refinančních operací po dobu životnosti každé příslušné TLTRO-III, a to kromě období zvláštní úrokové sazby a dodatečného období zvláštní úrokové sazby, kdy se uplatní průměrná sazba hlavních refinančních operací po každé z těchto období snížená o 50 bazických bodů;

                                          h)

                                          Pokud účastník zjistí v souvislosti s auditem ve smyslu čl. 6 odst. 6 a 8a nebo jinak chyby v údajích předložených ve výkazech, včetně nepřesných nebo neúplných údajů, oznámí to v nejkratší možné lhůtě příslušné národní centrální bance. Pokud byly příslušné národní centrální bance takové chyby, nepřesnosti nebo opomenutí oznámeny nebo tyto chyby, nepřesnosti nebo opomenutí tato banka zjistila jiným způsobem: i) účastník poskytne jakékoli dodatečné informace, o které příslušná národní centrální banka požádá, v nejkratší možné lhůtě, aby napomohl při zhodnocení dopadu příslušných chyb, nepřesností nebo opomenutí, a ii) příslušná národní centrální banka může přijmout přiměřená opatření, která mohou zahrnovat přepočet relevantních hodnot, jenž může ovlivnit úrokovou sazbu, která se uplatňuje na úvěry účastníka v rámci TLTRO-III, a požadavek na splacení vypůjčených částek, které v důsledku chyby, nepřesnosti či opomenutí přesahují úvěrový příděl účastníka. Účastníci prokáží, že veškeré nedostatky, které byly zjištěny při auditu ve smyslu čl. 6 odst. 6 a 8a, byly napraveny v údajích vykázaných národním centrálním bankám ve lhůtě stanovené příslušnou národní centrální bankou, a pokud byly zjištěny nedostatky při hodnocení druhého nebo třetího výkazu auditorem, ve lhůtě, která příslušné národní centrální bance umožní včas oznámit údaje o úrokové sazbě na základě příslušných údajů v souladu s indikativním kalendářem na internetových stránkách ECB.

                              2.   Ustanovením odstavce 1 nejsou dotčeny sankce, které mohou být uloženy v souladu s rozhodnutím Evropské centrální banky ECB/2010/10 (*1) v souvislosti se zpravodajskou povinností stanovenou nařízením (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).

                              3.   Aby se zamezilo pochybnostem, zpravodajské povinnosti a související sankce v případě jejich neplnění stanovené v odstavci 1 se uplatňují pouze v případě, že se účastník účastní operací TLTRO-III.

                           (*1)  Rozhodnutí Evropské centrální banky ECB/2010/10 ze dne 19. srpna 2010 o neplnění statistické zpravodajské povinnosti (Úř. věst. L 226, 28.8.2010, s. 48).“;"

                        13)

                        V příloze II oddíle 4 písmeni c) bodě ii) třetí odrážce se bod 3 (překlasifikace 3.2C) nahrazuje tímto:

                                    „3)

                                    Úpravy, které vyplývají z oprav chyb při vykazování, v souladu s pokyny příslušné národní centrální banky podle čl. 7 odst. 1 písm. h);“.

            Článek 2
            Vstup v platnost
            Toto rozhodnutí vstupuje v platnost prvním dnem po zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie.

            Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 30. dubna 2021.

                  Za Radu guvernérů ECB

                  Prezidentka ECB

               Christine LAGARDE

            (1)  Úř. věst. L 91, 2.4.2015, p. 3.

            (2)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2019/1311 ze dne 22. července 2019 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2019/21) (Úř. věst. L 204, 2.8.2019, s.100).

            (3)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/407 ze dne 16. března 2020, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1311 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2020/13) (Úř. věst. L 80, 17.3.2020, s. 23).

            (4)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/614 ze dne 30. dubna 2020, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1311 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2020/25) (Úř. věst. L 141, 5.5.2020, s. 28).

            (5)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/124 ze dne 29. ledna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1311 o třetí sérii cílených dlouhodobějších refinančních operací (ECB/2021/3) (Úř. věst. L 38, 3.2.2021, s. 93).


title: Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/1437 ze dne 3. srpna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2017/934 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o významu dohlížených subjektů (ECB/2021/33)

text:
                  6.9.2021

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 314/1

         ROZHODNUTÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2021/1437
         ze dne 3. srpna 2021,
         kterým se mění rozhodnutí (EU) 2017/934 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o významu dohlížených subjektů (ECB/2021/33)
         RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ze dne 15. října 2013, kterým se Evropské centrální bance svěřují zvláštní úkoly týkající se politik, které se vztahují k obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi (1), a zejména na článek 6 uvedeného nařízení,
         s ohledem na rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/933 ze dne 16. listopadu 2016 o obecném rámci pro přenesení rozhodovacích pravomocí ve vztahu k právním nástrojům týkajícím se úkolů v oblasti dohledu (ECB/2016/40) (2), a zejména na článek 4 uvedeného rozhodnutí,
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/934 (ECB/2016/41) (3) stanoví kritéria pro přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o významu dohlížených subjektů na vedoucí pracovních útvarů Evropské centrální banky (ECB). Zkušenosti získané při uplatňování uvedeného rozhodnutí ukazují, že je nezbytné provést určitá zpřesnění a technické změny, zejména z důvodu jednotnosti a jednoznačnosti při uplatňování těchto kritérií.

                     (2)

                     Postup přenesení rozhodovacích pravomocí je třeba vyjasnit, pokud jde o změny rozhodnutí o významu, u nichž mají vedoucí pracovních útvarů obavy související s propojeností takového rozhodnutí s jedním nebo více jinými rozhodnutími, která vyžadují schválení orgánem dohledu. Tak tomu může být v případě, kdy má výsledek příslušného hodnocení v oblasti dohledu přímý dopad na jedno nebo více z těchto jiných rozhodnutí, a proto by měl příslušná rozhodnutí posuzovat stejný rozhodovací orgán současně, aby se předešlo protichůdným výsledkům.

                     (3)

                     Rada guvernérů dne 24. června 2020 rozhodla o navázání úzké spolupráce mezi ECB a Bulharskou republikou (4) a mezi ECB a Chorvatskou republikou (5). V čl. 7 odst. 1 nařízení (EU) č. 1024/2013 se stanoví, že za účelem plnění určitých úkolů ve vztahu k úvěrovým institucím usazeným v členském státě, jehož měnou není euro, může ECB v případech, kdy byla v souladu s uvedeným článkem navázána úzká spolupráce, udělovat pokyny vnitrostátnímu příslušnému orgánu daného členského státu. Je proto vhodné zahrnout tyto pokyny mezi akty, které může ECB přijmout na základě přenesení pravomoci na vedoucí pracovních útvarů podle příslušných ustanovení rozhodnutí (EU) 2017/933 (ECB/2016/40).

                     (4)

                     Mají-li vedoucí pracovních útvarů obavy ohledně složitosti změny rozhodnutí o významu nebo její citlivosti z hlediska dopadu na dobrou pověst ECB nebo fungování jednotného mechanismu dohledu, měla by být taková změna rozhodnutí o významu přijata postupem neuplatnění námitek, a nikoli prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci. Tím se zajistí soulad s postupy stanovenými v rozhodnutích o přenesení pravomoci, která Rada guvernérů v souladu s článkem 4 rozhodnutí (EU) 2017/933 (ECB/2016/40) přijala ve vztahu k jiným druhům rozhodnutí v oblasti dohledu.

                     (5)

                     Rozhodnutí (EU) 2017/934 (ECB/2016/41) je proto třeba příslušným způsobem změnit,

               PŘIJALA TOTO ROZHODNUTÍ:

            Článek 1
            Změny
            Rozhodnutí (EU) 2017/934 (ECB/2016/41) se mění takto:

                        1)

                        V článku 1 se doplňuje nový bod 9, který zní:

                           „9)   „citlivostí“ se rozumí charakteristika nebo faktor, které mohou mít negativní dopad na dobrou pověst ECB a/nebo na účinné a konzistentní fungování jednotného mechanismu dohledu, mimo jiné včetně těchto skutečností: a) na příslušný dohlížený subjekt se dříve vztahovalo nebo se v současné době vztahuje přísné opatření v oblasti dohledu, např. opatření včasného zásahu; b) návrh rozhodnutí po přijetí vytvoří nový precedent, který by mohl být v budoucnu pro ECB závazný; c) návrh rozhodnutí by po přijetí mohl vzbudit negativní pozornost sdělovacích prostředků nebo veřejnosti, nebo d) příslušný vnitrostátní orgán, který navázal úzkou spolupráci s ECB, oznámí ECB, že nesouhlasí s předloženým návrhem rozhodnutí.“;

                        2)

                        V článku 2 se doplňují nové odstavce 3 až 5, které znějí:

                           „3.   Změnu rozhodnutí o významu nelze přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud složitost hodnocení nebo citlivost dané záležitosti vyžaduje, aby bylo toto rozhodnutí přijato postupem neuplatnění námitek.

                           4.   Přenesení rozhodovacích pravomocí podle odstavce 1 se vztahuje na:

                                       a)

                                       přijímání rozhodnutí ECB v oblasti dohledu;

                                       b)

                                       přijímání pokynů ECB, které jsou v souladu s článkem 7 nařízení (EU) č. 1024/2013 určeny vnitrostátním příslušným orgánům, s nimiž ECB navázala úzkou spolupráci.

                           5.   Vedoucí pracovních útvarů předloží Radě dohledu a Radě guvernérů k přijetí postupem neuplatnění námitek změnu rozhodnutí o významu, která splňuje kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci stanovená v článku 3, pokud má hodnocení této změny rozhodnutí o významu v oblasti dohledu přímý dopad na hodnocení jiného rozhodnutí v oblasti dohledu, které má být přijato postupem neuplatnění námitek.“.

            Článek 2
            Vstup v platnost
            Toto rozhodnutí vstupuje v platnost dvacátým dnem po zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie.

            Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 3. srpna 2021.

                  Prezidentka ECB

               Christine LAGARDE

            (1)  Úř. věst. L 287, 29.10.2013, s. 63.

            (2)  Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 14.

            (3)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/934 ze dne 16. listopadu 2016 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o významu dohlížených subjektů (ECB/2016/41) (Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 18).

            (4)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1015 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Българска народна банка (Bulharskou národní bankou) (ECB/2020/30) (Úř. věst. L 224I,13.7.2020, s. 1).

            (5)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1016 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Hrvatska narodna banka (ECB/2020/31) (Úř. věst. L 224I, 13.7.2020, s. 4).


title: Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/1438 ze dne 3. srpna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2017/935 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti a o hodnocení splnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost (ECB/2021/34)

text:
                  6.9.2021

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 314/3

         ROZHODNUTÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2021/1438
         ze dne 3. srpna 2021,
         kterým se mění rozhodnutí (EU) 2017/935 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti a o hodnocení splnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost (ECB/2021/34)
         RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ze dne 15. října 2013, kterým se Evropské centrální bance svěřují zvláštní úkoly týkající se politik, které se vztahují k obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi (1), a zejména na čl. 4 odst. 1 písm. e) uvedeného nařízení,
         s ohledem na rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/933 ze dne 16. listopadu 2016 o obecném rámci pro přenesení rozhodovacích pravomocí ve vztahu k právním nástrojům týkajícím se úkolů v oblasti dohledu (ECB/2016/40) (2), a zejména na článek 4 uvedeného rozhodnutí,
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/935 (ECB/2016/42) (3) stanoví kritéria pro přenesení rozhodovacích pravomocí přijímat rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti a o hodnocení splnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost na vedoucí pracovních útvarů Evropské centrální banky (ECB). Zkušenosti získané při uplatňování uvedeného rozhodnutí ukazují, že je nezbytné provést určitá zpřesnění a technické změny, zejména z důvodu jednotnosti a jednoznačnosti při uplatňování těchto kritérií.

                     (2)

                     Postup přenesení rozhodovacích pravomocí je třeba vyjasnit, pokud jde rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, u nichž mají vedoucí pracovních útvarů obavy související s propojeností takového rozhodnutí s jedním nebo více jinými rozhodnutími, která vyžadují schválení orgánem dohledu. Tak tomu může být v případě, kdy má výsledek příslušného hodnocení v oblasti dohledu přímý dopad na jedno nebo více z těchto jiných rozhodnutí, a proto by měl příslušná rozhodnutí posuzovat stejný rozhodovací orgán současně, aby se předešlo protichůdným výsledkům. Tímto vyjasněním postupu přenesení rozhodovacích pravomocí by však neměla být dotčena možnost rozdělit rozhodnutí o jmenování několika členů vedoucího orgánu, nejsou-li v případě jednoho nebo více jmenovaných osob kritéria pro přenesení pravomocí splněna.

                     (3)

                     Rada guvernérů dne 24. června 2020 rozhodla o navázání úzké spolupráce mezi ECB a Bulharskou republikou (4) a mezi ECB a Chorvatskou republikou (5). V čl. 7 odst. 1 nařízení (EU) č. 1024/2013 se stanoví, že za účelem plnění určitých úkolů ve vztahu k úvěrovým institucím usazeným v členském státě, jehož měnou není euro, může ECB v případech, kdy byla v souladu s uvedeným článkem navázána úzká spolupráce, udělovat pokyny vnitrostátnímu příslušnému orgánu daného členského státu. Je proto vhodné zahrnout tyto pokyny mezi akty, které může ECB přijmout na základě přenesení pravomoci na vedoucí pracovních útvarů podle příslušných ustanovení rozhodnutí (EU) 2017/935 (ECB/2016/42).

                     (4)

                     Vyžaduje-li to složitost hodnocení, nepřijímá se rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, nýbrž postupem neuplatnění námitek. Je třeba vyjasnit, že kromě toho mohou nastat případy, kdy může být z důvodu citlivosti dané záležitosti – z hlediska dopadu na dobrou pověst ECB nebo fungování jednotného mechanismu dohledu – nezbytné, aby bylo rozhodnutí způsobilosti a bezúhonnosti přijato postupem neuplatnění námitek, a nikoli prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.

                     (5)

                     Okruh rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, která se přijímají v přenesené pravomoci, by měl být rozšířen tak, aby zahrnoval a) rozhodnutí, kterými se uděluje povolení zastávat další funkci nevýkonného člena ve smyslu čl. 91 odst. 6 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (6); b) rozhodnutí o tom, zda vedoucí poboček – ve smyslu příslušných právních předpisů – splňují požadavky na způsobilost a bezúhonnost, a c) rozhodnutí o tom, zda osoby, na něž vedoucí orgán částečně nebo zcela přenáší výkonnou funkci – bez ohledu na to, zda dané osoby byly navrženy nebo jmenovány formálními členy vedoucího orgánu nebo orgánů instituce podle vnitrostátního práva – splňují požadavky na způsobilost a bezúhonnost. Toto rozšíření okruhu rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, která se přijímají v přenesené pravomoci, je namístě, jelikož hodnocení, o něž se dotčená rozhodnutí opírají, jsou svou povahou podobná hodnocením prováděným v souvislosti se standardními rozhodnutími o způsobilosti a bezúhonnosti.

                     (6)

                     Okruh rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, která se přijímají v přenesené pravomoci, by měl být rozšířen tak, aby zahrnoval rozhodnutí o opětovném jmenování, pokud ECB k předchozímu jmenování neuplatnila námitky a od posledního hodnocení nenastaly žádné podstatné nové skutečnosti, které by ovlivnily jedno nebo více kritérií hodnocení.

                     (7)

                     S cílem zjednodušit kritéria pro stanovení toho, zda se rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti přijímá v přenesené pravomoci, jakož i s cílem uvést stávající úpravu přenesení pravomocí do souladu s ostatní úpravou přenesení pravomocí by měla být doplněna definice pojmu „záporné rozhodnutí“. Z důvodu zajištění souladu s ostatní úpravou přenesení pravomocí by měl být rovněž zrušen požadavek – relevantní v případě rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, které má být přijato prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci – aby relevantní vnitrostátní příslušný orgán předložil ECB návrh rozhodnutí v přenesené pravomoci nejpozději 20 pracovních dnů před uplynutím lhůty pro přijetí rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti podle příslušných právních předpisů.

                     (8)

                     V případech, kdy jsou ECB v souvislosti s rozhodnutím o způsobilosti a bezúhonnosti předloženy skutečnosti týkající se trestního nebo správního řízení, by mělo být kritérium používané pro určení toho, zda se toto rozhodnutí přijímá prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, vyjasněno tak, aby se zaměřilo na řízení, která mají vliv na vhodnost jmenované osoby.

                     (9)

                     Rozhodnutí (EU) 2017/935 (ECB/2016/42) je proto třeba příslušným způsobem změnit,

               PŘIJALA TOTO ROZHODNUTÍ:

            Článek 1
            Změny

               1.   Článek 1 se mění takto:

                           a)

                           bod 2 se nahrazuje tímto:

                                       „2)

                                       „rozhodnutím o způsobilosti a bezúhonnosti“ se rozumí rozhodnutí ECB, v němž se i) uvádí, zda určitý jednotlivec splňuje požadavky na způsobilost a bezúhonnost, nebo ii) povoluje členovi vedoucího orgánu zastávat jednu další funkci nevýkonného člena ve vedoucím orgánu podle čl. 91 odst. 6 směrnice 2013/36/EU;“;

                           b)

                           bod 10 se nahrazuje tímto:

                                       „10)

                                       „členem“ se rozumí jedna nebo více z těchto osob: i) navržený nebo jmenovaný člen vedoucího orgánu; ii) případně navržená nebo jmenovaná osoba zastávající klíčovou funkci ve smyslu příslušných právních předpisů; iii) navržený nebo jmenovaný vedoucí pobočky ve smyslu příslušných právních předpisů a iv) osoba, na niž vedoucí orgán částečně nebo zcela přenáší výkonnou funkci, bez ohledu na to, zda tato osoba byla navržena nebo jmenována formálním členem vedoucího orgánu nebo orgánů instituce podle vnitrostátního práva;“;

                           c)

                           bod 14 se nahrazuje tímto:

                                       „14)

                                       „všeobecnými zásadami hodnocení způsobilosti a bezúhonnosti“ se rozumí dokument s tímto názvem včetně jeho budoucích verzí a včetně jakéhokoli jiného dokumentu obsahujícího zásady pro posouzení způsobilosti a bezúhonnosti, který jej může v budoucnu nahradit nebo doplnit, které byly přijaty a podle potřeby pozměněny v souladu s postupem neuplatnění námitek a zveřejněny na internetových stránkách ECB;“;

                           d)

                           doplňuje se nový bod 16, který zní:

                                       „(16)

                                       „záporným rozhodnutím“ se rozumí rozhodnutí, kterým se neuděluje nebo v plném rozsahu neuděluje povolení, o které významný dohlížený subjekt nebo člen žádal. Rozhodnutí, která obsahují vedlejší ujednání jako např. podmínky či závazky, se považují za záporná rozhodnutí s výjimkou situací, kdy tato vedlejší ujednání a) zajišťují, že dohlížený subjekt splňuje požadavky příslušných právních předpisů Unie uvedené v článku 4, a byla ujednána v písemné formě nebo b) pouze znovu uvádějí jeden či více stávajících požadavků, které musí daná instituce splňovat podle ustanovení uvedených v článku 4, nebo vyžadují informace o plnění jednoho či více těchto požadavků;“;

                           e)

                           doplňuje se nový bod 17, který zní:

                                       „(17)

                                       „všeobecnými zásadami ECB týkajícími se možností a případů vlastního uvážení dostupných v rámci práva Unie” se rozumí dokument s tímto názvem včetně jeho budoucích verzí a včetně jakéhokoli jiného dokumentu obsahujícího zásady týkající se možností a případů vlastního uvážení dostupných v rámci práva Unie, který jej může v budoucnu nahradit nebo doplnit, které byly přijaty a podle potřeby změněny v souladu s postupem neuplatnění námitek a zveřejněny na internetových stránkách ECB.“;

                           f)

                           doplňuje se nový bod 18, který zní:

                                       „18)

                                       „citlivostí“ se rozumí charakteristika nebo faktor, které mohou mít negativní dopad na dobrou pověst ECB nebo na účinné a konzistentní fungování jednotného mechanismu dohledu, mimo jiné včetně těchto skutečností: a) na příslušný dohlížený subjekt se dříve vztahovala nebo se v současné době vztahují přísná opatření v oblasti dohledu, např. opatření včasného zásahu; b) návrh rozhodnutí po přijetí vytvoří nový precedent, který by mohl být v budoucnu pro ECB závazný; c) návrh rozhodnutí by po přijetí mohl vzbudit negativní pozornost sdělovacích prostředků nebo veřejnosti, nebo d) příslušný vnitrostátní orgán, který navázal úzkou spolupráci s ECB, oznámí ECB, že nesouhlasí s předloženým návrhem rozhodnutí.“;

               2.   V článku 2 se doplňuje nový odstavec 3, který zní:

                     2.„3.   Přenesení rozhodovacích pravomocí podle odstavce 1 se vztahuje na:

                                 a)

                                 přijímání rozhodnutí ECB v oblasti dohledu;

                                 b)

                                 přijímání pokynů ECB, které jsou v souladu s článkem 7 nařízení (EU) č. 1024/2013 určeny vnitrostátním příslušným orgánům, s nimiž ECB navázala úzkou spolupráci.“;

               3.   Článek 3 se nahrazuje tímto:

                     „Článek 3
                     Rozsah přenesení pravomoci

                        3.1.   Rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti nelze přijmout formou rozhodnutí v přenesené pravomoci, je-li splněno některé z těchto kritérií:

                                    a)

                                    dotčeným dohlíženým subjektem je jeden z těchto subjektů:

                                                i)

                                                dohlížený subjekt na nejvyšší úrovni konsolidace významné dohlížené skupiny v rámci zúčastněných členských států;

                                                ii)

                                                úvěrová instituce s nejvyšší celkovou hodnotou aktiv v rámci významné dohlížené skupiny, pokud tento subjekt není subjektem uvedeným v bodě i);

                                                iii)

                                                významný dohlížený subjekt, který není součástí významné dohlížené skupiny;

                                    b)

                                    rozhodnutí je záporným rozhodnutím;

                                    c)

                                    ECB jsou předloženy informace o některé z těchto skutečností:

                                                i)

                                                vůči členovi je v současné době vedeno trestní řízení u soudu nebo byl tento člen u soudu první nebo poslední instance odsouzen za trestný čin; nebo

                                                ii)

                                                proběhlo či probíhá vyšetřování nebo se projednává či bylo uloženo donucovací opatření nebo správní sankce v souvislosti s tím, že člen nedodržuje právní či regulatorní předpisy v oblasti finančních služeb;

                                          s výjimkou případů, kdy příslušná skutečnost nemá vliv na pověst tohoto člena, jak vyplývá z posouzení v souladu s kritérii uvedenými ve všeobecných zásadách hodnocení způsobilosti a bezúhonnosti, zejména pokud jde o povahu obvinění, závažnost sankce a uplynulou dobu (nejméně pět let od uložení sankce nebo opatření);

                                    d)

                                    z důvodu složitosti hodnocení nebo citlivosti dané záležitosti musí být rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti přijato v rámci postupu neuplatnění námitek.

                        2.   Aniž je dotčen odstavec 1, rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti se přijímá formou rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud se týká opětovného jmenování téže osoby na stejnou pozici v rámci téhož dohlíženého subjektu, ECB k předchozímu jmenování neuplatnila námitky a od posledního hodnocení nenastaly žádné podstatné nové skutečnosti, které by ovlivnily jedno nebo více kritérií hodnocení.

                        3.   Pokud rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti nelze podle odstavců 1 a 2 přijmout formou rozhodnutí v přenesené pravomoci, přijme se v souladu s příslušnými právními předpisy a postupem neuplatnění námitek.

                        4.   Vedoucí pracovních útvarů předloží Radě dohledu a Radě guvernérů k přijetí postupem neuplatnění námitek rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti, které splňuje kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci stanovená v tomto článku, pokud hodnocení tohoto rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti v oblasti dohledu má přímý dopad na hodnocení jiného rozhodnutí v oblasti dohledu, které má být přijato postupem neuplatnění námitek.;

                        5.   Aniž je dotčen odstavec 4, týká-li se hodnocení požadavků na způsobilost a bezúhonnost více než jednoho člena vedoucího orgánu a podle odstavců 1 a 2 nelze rozhodnutí ve vztahu k jednomu či více členům přijmout formou rozhodnutí v přenesené pravomoci, jsou výsledkem hodnocení dvě rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti. Jedno rozhodnutí se přijme postupem neuplatnění námitek a druhé prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.“;

               4.   Článek 4 se mění takto:

                           a)

                           návětí se nahrazuje tímto:

                              „1.   Hodnocení splnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost členů se provádí v souladu s příslušnými právními předpisy při zohlednění všeobecných zásad hodnocení způsobilosti a bezúhonnosti (kapitoly o kritériích hodnocení a povoleních souvisejících se způsobilostí a bezúhonností), přičemž zahrnuje, přichází-li to v úvahu, tato kritéria:“;

                           b)

                           doplňuje se nový odstavec 2, který zní:

                              „2.   Posouzení toho, zda lze členovi vedoucího orgánu povolit zastávat jednu další funkci nevýkonného člena ve vedoucím orgánu, se provádí v souladu s použitelnými právními předpisy, kterými se provádí čl. 91 odst. 6 směrnice 2013/36/EU, a při zohlednění všeobecných zásad hodnocení způsobilosti a bezúhonnosti (kapitola o časovém závazku) a kritérií uvedených ve všeobecných zásadách ECB týkajících se možností a případů vlastního uvážení dostupných v rámci práva Unie.“.

            Článek 2
            Přechodné ustanovení
            Ustanovení rozhodnutí (EU) 2017/935 (ECB/2016/42) se nadále použijí beze změn, pokud příslušný vnitrostátní orgán předložil ECB návrh rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti před vstupem tohoto rozhodnutí v platnost.

            Článek 3
            Vstup v platnost
            Toto rozhodnutí vstupuje v platnost dvacátým dnem po zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie.

            Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 3. srpna 2021.

                  Prezidentka ECB

               Christine LAGARDE

            (1)  Úř. věst. L 287, 29.10.2013, s. 63.

            (2)  Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 14.

            (3)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/935 ze dne 16. listopadu 2016 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o způsobilosti a bezúhonnosti a o hodnocení splnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost (ECB/2016/42) (Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 21).

            (4)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1015 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Българска народна банка (Bulharskou národní bankou) (ECB/2020/30) (Úř. věst. L 224I,13.7.2020, s. 1).

            (5)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1016 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Hrvatska narodna banka (ECB/2020/31) (Úř. věst. L 224I, 13.7.2020, s. 4).

            (6)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338).


title: Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/1439 ze dne 3. srpna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2018/546 o přenesení pravomoci přijímat kapitálová rozhodnutí (ECB/2021/35)

text:
                  6.9.2021

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 314/8

         ROZHODNUTÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2021/1439
         ze dne 3. srpna 2021,
         kterým se mění rozhodnutí (EU) 2018/546 o přenesení pravomoci přijímat kapitálová rozhodnutí (ECB/2021/35)
         RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (1) , a zejména na čl. 26 odst. 2, čl. 26 odst. 3 a články 28, 29, 77, 78 a 78a tohoto nařízení,
         s ohledem na nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ze dne 15. října 2013, kterým se Evropské centrální bance svěřují zvláštní úkoly týkající se politik, které se vztahují k obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi (2), a zejména na čl. 4 odst. 1 písm. d) uvedeného nařízení,
         s ohledem na rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/933 ze dne 16. listopadu 2016 o obecném rámci pro přenesení rozhodovacích pravomocí ve vztahu k právním nástrojům týkajícím se úkolů v oblasti dohledu (ECB/2016/40) (3), a zejména na článek 4 uvedeného rozhodnutí,
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2018/546 (ECB/2018/10) (4) stanoví kritéria pro přenesení pravomoci přijímat kapitálová rozhodnutí na vedoucí pracovních útvarů Evropské centrální banky (ECB). Zkušenosti získané při uplatňování uvedeného rozhodnutí ukazují, že je nezbytné provést určitá zpřesnění a technické změny, zejména z důvodu jednotnosti a jednoznačnosti při uplatňování těchto kritérií.

                     (2)

                     Postup přenesení rozhodovacích pravomocí je třeba vyjasnit, pokud jde o kapitálová rozhodnutí, u nichž mají vedoucí pracovních útvarů obavy související s propojeností takového rozhodnutí s jedním nebo více jinými rozhodnutími, která vyžadují schválení orgánem dohledu. Tak tomu může být v případě, kdy má výsledek příslušného hodnocení v oblasti dohledu přímý dopad na jedno nebo více z těchto jiných rozhodnutí, a proto by měl příslušná rozhodnutí posuzovat stejný rozhodovací orgán současně, aby se předešlo protichůdným výsledkům.

                     (3)

                     Rada guvernérů dne 24. června 2020 rozhodla o navázání úzké spolupráce mezi ECB a Bulharskou republikou (5) a mezi ECB a Chorvatskou republikou (6). V čl. 7 odst. 1 nařízení (EU) č. 1024/2013 se stanoví, že za účelem plnění určitých úkolů ve vztahu k úvěrovým institucím usazeným v členském státě, jehož měnou není euro, může ECB v případech, kdy byla v souladu s uvedeným článkem navázána úzká spolupráce, udělovat pokyny vnitrostátnímu příslušnému orgánu daného členského státu. Je proto vhodné zahrnout tyto pokyny mezi akty, které může ECB přijmout na základě přenesení pravomoci na vedoucí pracovních útvarů podle příslušných ustanovení rozhodnutí (EU) 2018/546 (ECB/2018/10).

                     (4)

                     Vyžaduje-li to složitost hodnocení, nepřijímá se kapitálové rozhodnutí prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, nýbrž postupem neuplatnění námitek. Je třeba vyjasnit, že kromě toho mohou nastat případy, kdy může být z důvodu citlivosti dané záležitosti – z hlediska dopadu na dobrou pověst ECB nebo fungování jednotného mechanismu dohledu – nezbytné, aby bylo kapitálové rozhodnutí přijato postupem neuplatnění námitek, a nikoli prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.

                     (5)

                     Pro usnadnění rozhodovacího procesu je nezbytné přenesení rozhodovacích pravomocí v souvislosti s udělováním svolení k zahrnutí mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku do kmenového kapitálu tier 1 předtím, než instituce formálně schválí svůj hospodářský výsledek za daný rok, v souladu s čl. 26 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. Jsou-li však splněny požadavky pro použití rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2015/656 (ECB/2015/4) (7), mělo by se použít uvedené rozhodnutí.

                     (6)

                     Pro usnadnění rozhodovacího procesu je dále nezbytné přenesení rozhodovacích pravomocí v souvislosti s odpovědí ECB na žádost orgánu příslušného k řešení krize o konzultaci podle článku 78a nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o míru, v níž by měla instituce překračovat požadavky na kapitál a způsobilé závazky stanovené v nařízení (EU) č. 575/2013, směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (8) a směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU (9) po uskutečnění postupu podle čl. 77 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013.

                     (7)

                     Rozhodnutí (EU) 2018/546 (ECB/2018/10) je proto třeba příslušným způsobem změnit,

               PŘIJALA TOTO ROZHODNUTÍ:

            Článek 1
            Změny
            Rozhodnutí (EU) 2018/546 (ECB/2018/10) se mění takto:

                        1.

                        Článek 1 se mění takto:

                                    a)

                                    bod 1 se nahrazuje tímto:

                                                „1)

                                                „kapitálovým rozhodnutím“ se rozumí kterékoli z těchto rozhodnutí: a) rozhodnutí ECB o svolení klasifikovat nástroj jako nástroj zahrnovaný do kmenového kapitálu tier 1; b) rozhodnutí ECB o svolení klasifikovat nástroj jako nástroj zahrnovaný do vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2; c) rozhodnutí ECB o svolení zahrnout mezitímní zisk nebo zisk ke konci roku a d) rozhodnutí ECB o svolení snížit kapitál. Pro účely tohoto rozhodnutí zahrnuje kapitálové rozhodnutí rovněž schválení odpovědi ECB na žádost orgánu příslušného k řešení krize o konzultaci týkající se snížení nástrojů způsobilých závazků;“;

                                    b)

                                    doplňují se nové body 16, 17 a 18, které znějí:

                                                „16)

                                                „významnou dohlíženou skupinou“ se rozumí významná dohlížená skupina ve smyslu čl. 2 bodu 22 nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 468/2014 (ECB/2014/17). (*);

                                                17)

                                                „obecným předběžným svolením“ se rozumí obecné svolení k provedení kteréhokoli z kroků uvedených v čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 ke snížení kapitálu, které se uděluje v souladu s čl. 78 odst. 1 druhým pododstavcem uvedeného nařízení.;

                                                18)

                                                „citlivostí“ se rozumí charakteristika nebo faktor, které mohou mít negativní dopad na dobrou pověst ECB nebo na účinné a konzistentní fungování jednotného mechanismu dohledu, mimo jiné včetně těchto skutečností: a) na příslušný dohlížený subjekt se dříve vztahovala nebo se v současné době vztahují přísná opatření v oblasti dohledu, např. opatření včasného zásahu; b) návrh rozhodnutí po přijetí vytvoří nový precedent, který by mohl být v budoucnu pro ECB závazný; c) návrh rozhodnutí by po přijetí mohl vzbudit negativní pozornost sdělovacích prostředků nebo veřejnosti, nebo d) příslušný vnitrostátní orgán, který navázal úzkou spolupráci s ECB, oznámí ECB, že nesouhlasí s předloženým návrhem rozhodnutí.

                                       (*)  Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 468/2014 ze dne 16. dubna 2014, kterým se stanoví rámec spolupráce Evropské centrální banky s vnitrostátními příslušnými orgány a vnitrostátními pověřenými orgány v rámci jednotného mechanismu dohledu (nařízení o rámci jednotného mechanismu dohledu) (ECB/2014/17) (Úř. věst. L 141, 14.5.2014, s. 1).“;"

                        2.

                        Článek 2 se mění takto:

                                    a)

                                    odstavec 1 se nahrazuje tímto:

                                       „1.   V souladu s článkem 4 rozhodnutí (EU) 2017/933 (ECB/2016/40) Rada guvernérů tímto přenáší na vedoucí pracovních útvarů ECB jmenované Výkonnou radou v souladu s článkem 5 uvedeného rozhodnutí pravomoc přijímat tato kapitálová rozhodnutí:

                                                   a)

                                                   o svolení ke klasifikaci kapitálových nástrojů jako nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, jak je stanoveno v čl. 26 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013;

                                                   b)

                                                   o svolení ke klasifikaci kapitálových nástrojů jako nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2, pokud to vyžadují vnitrostátní právní předpisy;

                                                   c)

                                                   o svolení v souvislosti se snížením kapitálu, jak je stanoveno v čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013;

                                                   d)

                                                   o svolení k zahrnutí mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku do kmenového kapitálu tier 1 předtím, než instituce formálně schválí svůj konečný zisk nebo ztrátu za daný rok, jak je stanoveno v čl. 26 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

                                                   e)

                                                   o odpovědích na žádosti orgánu příslušného k řešení krize o konzultaci podle článku 78a nařízení (EU) č. 575/2013 včetně dohody o navrhované míře, v níž musí kapitál a způsobilé závazky instituce po uskutečnění postupu podle čl. 77 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 překračovat příslušné požadavky a kterou orgán příslušný k řešení krize považuje za nezbytnou.“;

                                    b)

                                    odstavec 2 se nahrazuje tímto:

                                       „2.   Kapitálová rozhodnutí uvedená v odstavci 1 se přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud jsou splněna kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci stanovená v článcích 3, 4, 5, 5a a 5b.“;

                                    c)

                                    odstavec 3 se nahrazuje tímto:

                                       „3.   Kapitálová rozhodnutí nelze přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud složitost hodnocení nebo citlivost dané záležitosti vyžadují, aby byla tato rozhodnutí přijata postupem neuplatnění námitek.“;

                                    d)

                                    doplňují se nové odstavce 4 a 5, které znějí:

                                       „4.   Vedoucí pracovních útvarů předloží Radě dohledu a Radě guvernérů k přijetí postupem neuplatnění námitek kapitálové rozhodnutí, které splňuje kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci stanovená v článcích 3 až 5b, pokud má hodnocení tohoto kapitálového rozhodnutí v oblasti dohledu přímý dopad na hodnocení jiného rozhodnutí v oblasti dohledu, které má být přijato postupem neuplatnění námitek.

                                       5.   Přenesení rozhodovacích pravomocí podle odstavce 1 se vztahuje na:

                                                   a)

                                                   přijímání rozhodnutí ECB v oblasti dohledu;

                                                   b)

                                                   přijímání pokynů ECB, které jsou v souladu s článkem 7 nařízení (EU) č. 1024/2013 určeny vnitrostátním příslušným orgánům, s nimiž ECB navázala úzkou spolupráci;

                                                   c)

                                                   schvalování odpovědí ECB na žádosti orgánu příslušného k řešení krize o konzultaci podle článku 78a nařízení (EU) č. 575/2013 včetně dohody o navrhované míře, v níž musí kapitál a způsobilé závazky instituce po uskutečnění postupu podle čl. 77 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 překračovat příslušné požadavky a kterou orgán příslušný k řešení krize považuje za nezbytnou.“;

                        3.

                        Název článku 3 se nahrazuje tímto:
                        „Kritéria pro přijímání rozhodnutí v přenesené pravomoci o svolení klasifikovat nástroje jako nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1“;

                        4.

                        V článku 3 se odstavec 1 nahrazuje tímto:

                           „1.   Rozhodnutí o klasifikaci kapitálových nástrojů jako nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 se přijímá prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud forma nástrojů, v jejichž případě se žádá o udělení svolení, byla v době doručení žádosti do ECB na seznamu EBA.“;

                        5.

                        Název článku 4 se nahrazuje tímto:
                        „Kritéria pro přijímání rozhodnutí v přenesené pravomoci o svolení klasifikovat nástroje jako nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2“;

                        6.

                        V článku 4 se odstavec 1 nahrazuje tímto:

                           „1.   Je-li svolení nezbytné podle vnitrostátních právních předpisů, rozhodnutí o svolení klasifikovat kapitálové nástroje jako nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 se přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.“;

                        7.

                        V článku 4 se odstavec 2 nahrazuje tímto:

                           „2.   Záporná rozhodnutí nelze přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.“;

                        8.

                        Článek 5 se mění takto:

                                    a)

                                    název se nahrazuje tímto:
                                    „Kritéria pro přijímání rozhodnutí v přenesené pravomoci o svolení snížit kapitál“;

                                    b)

                                    odstavec 1 se nahrazuje tímto:

                                       „1.   Rozhodnutí o svolení snížit kapitál se přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci v souladu s ustanoveními odstavců 2, 3, 3a, 4 a 4a.“;

                                    c)

                                    odstavec 2 se nahrazuje tímto:

                                       „2.   V případě snížení s náhradou se rozhodnutí přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud:

                                                   a)

                                                   náhradní nástroj je nástrojem zahrnovaným do kmenového kapitálu tier 1, jehož nominální hodnota je minimálně rovna nominální hodnotě nahrazeného nástroje; nebo

                                                   b)

                                                   náhradní nástroj je nástrojem zahrnovaným do vedlejšího kapitálu tier 1, jehož nominální hodnota je minimálně rovna nominální hodnotě nahrazeného nástroje, je-li nahrazený nástroj nástrojem zahrnovaným do vedlejšího kapitálu tier 1; nebo

                                                   c)

                                                   náhradní nástroj je nástrojem zahrnovaným do vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2, jehož nominální hodnota je minimálně rovna nominální hodnotě nahrazeného nástroje, je-li nahrazený nástroj nástrojem zahrnovaným do kapitálu tier 2.
                                                   Pokud náhradní nástroj nebo nahrazený nástroj uvedený v písmenech a) až c) nemá nominální hodnotu, použije se namísto toho pomyslná hodnota daného nástroje.
                                                   Pokud je nominální hodnota (nebo, v případě uvedeném v předchozím pododstavci, pomyslná hodnota) nahrazeného nástroje vyšší než hodnota toho nástroje, jež se považuje za kapitál, použije se namísto toho hodnota, která se považuje za kapitál.“;

                                    d)

                                    v odstavci 3 se písmeno a) nahrazuje tímto:

                                                „a)

                                                v návaznosti na snížení kapitálu kapitál převyšuje a podle odhadů bude i po dobu nejméně tří účetních roků po podání žádosti převyšovat požadavky vymezené v čl. 92 odst. 1 písm. a), b) a c) nařízení (EU) č. 575/2013, kapitál, jehož držba se požaduje v souladu s čl. 16 odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 1024/2013, požadavek kombinovaných kapitálových rezerv podle čl. 128 bodu 6 směrnice 2013/36/EU a kapitálový pokyn podle pilíře 2 ve smyslu posledního dostupného rozhodnutí SREP; a“;

                                    e)

                                    v odstavci 3 se písmeno b) nahrazuje tímto:

                                                „b)

                                                dopad snížení na poměr kmenového kapitálu tier 1, kapitálový poměr tier 1 a celkový kapitálový poměr činí méně než 100 bazických bodů na konsolidované úrovni významné dohlížené skupiny nebo na individuální úrovni významného dohlíženého subjektu, pokud takový významný dohlížený subjekt není součástí významné dohlížené skupiny. Je-li účelem snížení krytí stávajících ztrát nebo záporných rezerv a toto snížení nemá žádný dopad na úroveň kapitálu, považuje se toto prahové kritérium 100 bazických bodů za splněné.“;

                                    f)

                                    vkládá se nový odstavec 3a, který zní:

                                       „3a.   Rozhodnutí o obecném předběžném svolení podle čl. 78 odst. 1 druhého pododstavce nařízení (EU) č. 575/2013 a rozhodnutí o svolení s ohledem na určitý předem stanovený objem podle čl. 32 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 241/2014 (*) se přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud jsou splněny podmínky stanovené v odstavci 3 nebo pokud je rozhodnutí obnovením stávajícího rozhodnutí a uděluje se pro stejný nebo nižší předem stanovený objem.

                                       (*)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 241/2014 ze dne 7. ledna 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o regulační technické normy pro kapitálové požadavky na instituce (Úř. věst. L 74, 14.3.2014, s. 8).“;"

                                    g)

                                    vkládá se nový odstavec 4a, který zní:

                                       „4a.   Rozhodnutí o svolení snížit kapitál lze zrušit prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud o zrušení požádá adresát dotčeného rozhodnutí.“;

                                    h)

                                    odstavec 5 se nahrazuje tímto:

                                       „5.   Nelze-li podle odstavců 1 až 4a rozhodnutí o snížení kapitálu přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, přijme se takové rozhodnutí postupem neuplatnění námitek.“;

                        9.

                        Vkládá se nový článek 5a, který zní:

                           „Článek 5a
                           Kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci o svolení zahrnout mezitímní zisk a zisk ke konci roku do kmenového kapitálu tier 1

                              1.   Rozhodnutí podle čl. 26 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 o svolení zahrnout do kmenového kapitálu tier 1 mezitímní zisk nebo zisk ke konci roku předtím, než instituce formálně schválí svůj hospodářský výsledek za daný rok, včetně rozhodnutí, která nesplňují požadavek podle čl. 3 odst. 2 rozhodnutí (EU) 2015/656 (ECB/2015/4), se přijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud jsou splněna tato kritéria:

                                          a)

                                          požadavek na ověření podle čl. 26 odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 byl splněn v souladu s článkem 4 rozhodnutí (EU) 2015/656 (ECB/2015/4);

                                          b)

                                          instituce prokázala, že od výše zisku byly odečteny všechny předvídatelné výplaty nebo dividendy v souladu s čl. 5 odst. 1, 2 a 5 rozhodnutí (EU) 2015/656 (ECB/2015/4) a případně písmenem c);

                                          c)

                                          hodnota předvídatelných dividend, které má instituce odečíst od mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku, se stanoví v souladu s čl. 2 odst. 2, 4, 5 a 6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 241/2014, nebo se v případech uvedených v čl. 5 odst. 3 rozhodnutí (EU) 2015/656 (ECB/2015/4) odečte vyšší částka vypočtená v souladu s uvedeným článkem.

                              2.   Záporná rozhodnutí nelze přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.“;

                        10.

                        Vkládá se nový článek 5b, který zní:

                           „Článek 5b
                           Kritéria pro schválení odpovědí na žádosti orgánu příslušného k řešení krize o konzultaci týkající se snížení nástrojů způsobilých závazků

                              1.   Pokud orgán příslušný k řešení krize požádal ECB o konzultaci nebo o její souhlas podle čl. 78a odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, rozhodnutí o schválení odpovědi ECB na tuto žádost o konzultaci se přijímá prostřednictvím přenesení pravomoci, pokud nejsou splněny podmínky uvedené v odstavci 2.

                              2.   Pokud ECB nesouhlasí nebo částečně nesouhlasí s orgánem příslušným k řešení krize, pokud jde o záležitost, v souvislosti s níž tento orgán požádal ECB o konzultaci nebo o její souhlas podle čl. 78a odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, nelze rozhodnutí o schválení odpovědi ECB přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.“

            Článek 2
            Přechodné ustanovení
            Ustanovení rozhodnutí (EU) 2018/546 (ECB/2018/10) se nadále použijí beze změn, pokud byla žádost o schválení kterékoli z operací uvedených v čl. 2 odst. 1 uvedeného rozhodnutí beze změn předložena ECB před vstupem tohoto rozhodnutí v platnost.

            Článek 3
            Vstup v platnost
            Toto rozhodnutí vstupuje v platnost dvacátým dnem po zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie.

            Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 3. srpna 2021.

                  Prezidentka ECB

               Christine LAGARDE

            (1)  Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Úř. věst. L 287, 29.10.2013, s. 63.

            (3)  Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 14.

            (4)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2018/546 ze dne 15. března 2018 o přenesení pravomoci přijímat kapitálová rozhodnutí (Úř. věst. L 90, 6.4.2018, s. 105).

            (5)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1015 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Българска народна банка (Bulharskou národní bankou) (ECB/2020/30) (Úř. věst. L 224I,13.7.2020, s. 1).

            (6)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1016 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Hrvatska narodna banka (ECB/2020/31) (Úř. věst. L 224I, 13.7.2020, s. 4).

            (7)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2015/656 ze dne 4. února 2015 o podmínkách, za nichž mohou úvěrové instituce zahrnout mezitímní zisk nebo zisk ke konci roku do kmenového kapitálu tier 1 v souladu s čl. 26 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 (ECB/2015/4) (Úř. věst. L 107, 25.4.2015, p. 76).

            (8)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, p. 338).

            (9)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU ze dne 15. května 2014, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků a kterou se mění směrnice Rady 82/891/EHS, směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU a 2013/36/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 190).


title: Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2021/1440 ze dne 3. srpna 2021, kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1376 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o pasportizaci, nabytí kvalifikovaných účastí a odnětí povolení k činnosti úvěrové instituce (ECB/2021/36)

text:
                  6.9.2021

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 314/14

         ROZHODNUTÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2021/1440
         ze dne 3. srpna 2021,
         kterým se mění rozhodnutí (EU) 2019/1376 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o pasportizaci, nabytí kvalifikovaných účastí a odnětí povolení k činnosti úvěrové instituce (ECB/2021/36)
         RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ze dne 15. října 2013, kterým se Evropské centrální bance svěřují zvláštní úkoly týkající se politik, které se vztahují k obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi (1), a zejména na čl. 4 odst. 1 písm. a), b), c) a d) a na čl. 4 odst. 3, čl. 6 odst. 4, čl. 14 odst. 3, čl. 14 odst. 5, čl. 15 odst. 3 a čl. 17 odst. 1 uvedeného nařízení,
         s ohledem na rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2017/933 ze dne 16. listopadu 2016 o obecném rámci pro přenesení rozhodovacích pravomocí ve vztahu k právním nástrojům týkajícím se úkolů v oblasti dohledu (ECB/2016/40) (2), a zejména na článek 4 uvedeného rozhodnutí,
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2019/1376 (ECB/2019/23) (3) stanoví kritéria pro přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o pasportizaci, nabytí kvalifikovaných účastí a odnětí povolení k činnosti úvěrové instituce na vedoucí pracovních útvarů Evropské centrální banky (ECB). Zkušenosti získané při uplatňování uvedeného rozhodnutí ukazují, že je nezbytné provést určitá zpřesnění a technické změny, zejména z důvodu jednotnosti a jednoznačnosti při uplatňování těchto kritérií.

                     (2)

                     Postup pro přenesení rozhodovacích pravomocí je třeba vyjasnit, pokud jde o rozhodnutí o pasportizaci, rozhodnutí o nabytí kvalifikované účasti a rozhodnutí o odnětí povolení, u nichž mají vedoucí pracovních útvarů obavy související s propojeností takového rozhodnutí s jedním nebo více jinými rozhodnutími, která vyžadují schválení orgánem dohledu. Tak tomu může být v případě, kdy má výsledek příslušného hodnocení v oblasti dohledu přímý dopad na jedno nebo více z těchto jiných rozhodnutí, a proto by měl příslušná rozhodnutí posuzovat stejný rozhodovací orgán současně, aby se předešlo protichůdným výsledkům.

                     (3)

                     Rada guvernérů dne 24. června 2020 rozhodla o navázání úzké spolupráce mezi ECB a Bulharskou republikou (4) a mezi ECB a Chorvatskou republikou (5). V čl. 7 odst. 1 nařízení (EU) č. 1024/2013 se stanoví, že za účelem plnění určitých úkolů ve vztahu k úvěrovým institucím usazeným v členském státě, jehož měnou není euro, může ECB v případech, kdy byla v souladu s uvedeným článkem navázána úzká spolupráce, udělovat pokyny vnitrostátnímu příslušnému orgánu daného členského státu. Je proto vhodné zahrnout tyto pokyny mezi akty, které může ECB přijmout na základě přenesení pravomoci na vedoucí pracovních útvarů podle příslušných ustanovení rozhodnutí (EU) 2019/1376 (ECB/2019/23).

                     (4)

                     Vyžaduje-li to složitost hodnocení, rozhodnutí o pasportizaci, rozhodnutí o nabytí kvalifikované účasti nebo rozhodnutí o odnětí povolení se nepřijímají prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, nýbrž postupem neuplatnění námitek. Je třeba vyjasnit, že kromě toho mohou nastat případy, kdy může být z důvodu citlivosti dané záležitosti – z hlediska dopadu na dobrou pověst ECB nebo fungování jednotného mechanismu dohledu – nezbytné, aby bylo rozhodnutí o pasportizaci, rozhodnutí o nabytí kvalifikované účasti nebo rozhodnutí o odnětí povolení přijato postupem neuplatnění námitek, a nikoli prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci.

                     (5)

                     Okruh rozhodnutí o nabytí kvalifikované účasti, která se přijímají v přenesené pravomoci, by měl být rozšířen tak, aby zahrnoval případy, kdy skupina, do níž navrhovaný nabyvatel patří, již drží kvalifikovanou účast v cílovém subjektu, na úrovni skupiny není překročena žádná relevantní prahová hodnota a prodávající není součástí skupiny. V takových případech je hodnocení zpravidla jednoduché, neboť nedochází k podstatné změně vlastnické struktury cílového subjektu a hodnocení je proto podobné jako u kvalifikovaných účastí vyplývajících z reorganizace uvnitř skupiny, v případě kterých jsou rozhodnutí v současné době přijímána v přenesené pravomoci.

                     (6)

                     Rozhodnutí (EU) 2019/1376 (ECB/2019/23) je proto třeba příslušným způsobem změnit,

               PŘIJALA TOTO ROZHODNUTÍ:

            Článek 1
            Změny
            Rozhodnutí (EU) 2019/1376 (ECB/2019/23) se mění takto:

                        1)

                        V článku 1 se doplňuje nový bod 15, který zní:

                           „15)   „citlivostí“ se rozumí charakteristika nebo faktor, které mohou mít negativní dopad na dobrou pověst ECB nebo na účinné a konzistentní fungování jednotného mechanismu dohledu, mimo jiné včetně těchto skutečností: a) na příslušný dohlížený subjekt se dříve vztahovala nebo se v současné době vztahují přísná opatření v oblasti dohledu, např. opatření včasného zásahu; b) návrh rozhodnutí po přijetí vytvoří nový precedent, který by mohl být v budoucnu pro ECB závazný; c) návrh rozhodnutí by po přijetí mohl vzbudit negativní pozornost sdělovacích prostředků nebo veřejnosti, nebo d) příslušný vnitrostátní orgán, který navázal úzkou spolupráci s ECB, oznámí ECB, že nesouhlasí s předloženým návrhem rozhodnutí.“;

                        2)

                        Článek 3 se mění takto:

                                    a)

                                    odstavec 3 se nahrazuje tímto:

                                       „3.   Rozhodnutí o pasportizaci, o nabytí kvalifikované účasti a o odnětí povolení nelze přijmout prostřednictvím rozhodnutí v přenesené pravomoci, pokud složitost hodnocení nebo citlivost dané záležitosti vyžaduje, aby byla tato rozhodnutí přijata postupem neuplatnění námitek.“;

                                    b)

                                    odstavec 4 se nahrazuje tímto:

                                       „4.   Přenesení rozhodovacích pravomocí podle odstavce 1 se vztahuje na:

                                                   a)

                                                   přijímání rozhodnutí ECB v oblasti dohledu;

                                                   b)

                                                   schvalování kladných hodnocení ECB v případech, kdy se nevyžaduje přijetí rozhodnutí v oblasti dohledu;

                                                   c)

                                                   přijímání pokynů ECB, které jsou v souladu s článkem 7 nařízení (EU) č. 1024/2013 určeny vnitrostátním příslušným orgánům, s nimiž ECB navázala úzkou spolupráci.“;

                                    c)

                                    doplňuje se nový odstavec 7, který zní:

                                       „7.   Vedoucí pracovních útvarů předloží Radě dohledu a Radě guvernérů k přijetí postupem neuplatnění námitek rozhodnutí o pasportizaci, nabytí kvalifikované účasti nebo odnětí povolení, které splňuje kritéria pro přijetí rozhodnutí v přenesené pravomoci stanovená v článcích 4 až 6, pokud má hodnocení takového rozhodnutí v oblasti dohledu přímý dopad na hodnocení jiného rozhodnutí v oblasti dohledu, které má být přijato postupem neuplatnění námitek.“.

                        3)

                        V článku 4 se odstavec 1 mění takto:

                                    a)

                                    písmeno b) se nahrazuje tímto:

                                                „b)

                                                nabytí kvalifikované účasti je výsledkem změny vlastnických vztahů v cílovém subjektu, k níž došlo mezi subjekty v rámci struktury téže skupiny;“;

                                    b)

                                    doplňuje se nové písmeno d), které zní:

                                                „d)

                                                kvalifikovanou účast nabývá právnická osoba, která patří do skupiny podniků, které již společně drží kvalifikovanou účast v cílovém subjektu, a na konsolidované úrovni skupiny není překročena žádná příslušná prahová hodnota uvedená v čl. 22 odst. 1 směrnice 2013/36/EU, jak je proveden ve vnitrostátním právu.“;

                        4)

                        V článku 5 odstavci 1 se písmeno a) nahrazuje tímto:

                                    „a)

                                    rozhodnutí se přijímá na žádost dohlíženého subjektu nebo z důvodu fúze, která má za následek zánik dohlíženého subjektu;“.

            Článek 2
            Přechodné ustanovení
            Ustanovení rozhodnutí (EU) 2019/1376 (ECB/2019/23) se i nadále použijí beze změn, pokud vnitrostátní příslušný orgán předložil ECB návrh rozhodnutí o nabytí kvalifikované účasti nebo o odnětí povolení anebo oznámení významného dohlíženého subjektu o záměru zřídit pobočku nebo ručit za závazky své dceřiné finanční instituce před vstupem tohoto rozhodnutí v platnost.

            Článek 3
            Vstup v platnost
            Toto rozhodnutí vstupuje v platnost dvacátým dnem po zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie.

            Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 3. srpna 2021.

                  Prezidentka ECB

               Christine LAGARDE

            (1)  Úř. věst. L 287, 29.10.2013, s. 63.

            (2)  Úř. věst. L 141, 1.6.2017, s. 14.

            (3)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2019/1376 ze dne 23. července 2019 o přenesení pravomoci přijímat rozhodnutí o pasportizaci, nabytí kvalifikovaných účastí a odnětí povolení k činnosti úvěrové instituce (ECB/2019/23) (Úř. věst. L 224, 28.8.2019, s. 1).

            (4)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1015 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Българска народна банка (Bulharskou národní bankou) (ECB/2020/30) (Úř. věst. L 224I,13.7.2020, s. 1).

            (5)  Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2020/1016 ze dne 24. června 2020 o navázání úzké spolupráce mezi Evropskou centrální bankou a Hrvatska narodna banka (ECB/2020/31) (Úř. věst. L 224I, 13.7.2020, s. 4).