Carlos Humberto Portillo Zepeda, quien era propietario de la sociedad Operaciones Mercantiles investigada por el caso Alba Petróleos necesitaba justificar en una institución bancaria el depósito de $ 4, 000, 000 que la empresa de hidrocarburos hizo en su sociedad. Por eso presentó dos comprobantes de crédito fiscal, para intentar justificar un contrato entre ambas sociedades ; sin embargo, la Fiscalía General de la República señala que ambos comprobantes de crédito fiscal no fueron incluidos en las declaraciones de IVA e Impuesto de Pago a Cuenta, de enero de 2019, y tampoco se calculó el 1. 75 % del valor neto de los $ 4, 000, 000. Todo lo anterior demostró que Operaciones Mercantiles S. A. de C. V. omitió pagar a la Dirección General de Tesorería del Ministerio de Hacienda $ 522, 123. 89. Quedando demostrado que Portillo Zepeda, a través de un artificio tributario trató de sorprender a la institución financiera, pudiendo su conducta ser constitutiva de los delitos de falsedad ideológica y evasión de impuestos, señala la fiscalía. Sin embargo, Portillo Zepeda no figura entre los investigados actuales por la fiscalía. La Unidad de Investigación Financiera de la fiscalía investiga a la sociedad Alba Petróleos de El Salvador por un posible lavado de dinero de $ 438, 112, 057. 99 entre 2010 y 2017. Además investiga una serie de irregularidades como la donación de $ 12 millones sin que tuviese las suficientes utilidades.