Como os fundos calculam as alterações no valor líquido dos ativos (NAV)?
Para calcular o NAV, os fundos de investimento devem primeiro calcular o valor de mercado dos seus ativos. Obviamente, o termo "ativos" abrange os investimentos diretos de um fundo (em títulos, ações, etc.), mas também abrange coisas como receitas de um fundo, despesas pré-pagas ou outros itens do balanço?