— For constituída ao abrigo do direito do Estado-Membro, de São Marinho ou de outra Jurisdição participante; — A sua sede (incluindo a sede de direção efetiva) estiver situada no Estado-Membro, em São Marinho ou noutra Jurisdição participante; ou — Estiver sujeita a supervisão financeira no Estado-Membro, em São Marinho ou noutra Jurisdição participante. Caso uma Instituição financeira [que não seja um trust (estrutura fiduciária)] seja residente em duas ou mais Jurisdições participantes (um Estado-Membro, São Marinho ou outra Jurisdição participante), essa Instituição financeira estará sujeita às obrigações de comunicação e diligência devida da Jurisdição participante em que mantiver a Conta ou Contas financeiras. 4. Manutenção da conta Em geral, considera-se que uma conta é mantida por uma Instituição financeira nos seguintes casos: —