Krefeld · Ist es sinnvoll, Vermögen und Immobilien schon zu Lebzeiten an seine Kinder zu übertragen? Der zweite Abend in der Ratgeber-Reihe "Recht interessant" steht unter dem Motto "Schenken mit warmer Hand". Das Modell trifft unter anderem wegen der immensen Kosten im Pflegefall auf großes Interesse.
Nach dem Erfolg zum Auftakt der Ratgeberreihe "Recht interessant" folgt nun der zweite Veranstaltungsabend, den Rheinische Post, Landgericht in Zusammenarbeit mit dem Amtsgericht, Notaren, Rechtsanwälten und Fachleuten der IHK ausrichten. Ging es beim ersten Abend um das Thema "Erben und Vererben", geht es nun um die Frage, was man beachten muss, wenn man mit warmer Hand verschenken, also etwa zu Lebzeiten ein Haus seinen Kindern übertragen möchte. Die Veranstaltung findet statt am Donnerstag, 21. März, 18 Uhr, im Schwurgerichtssaal des Landgerichts, Nordwall 131. Der Eintritt ist frei. Da die Plätze begrenzt sind, ist eine Anmeldung per Mail nötig an angela.muehlenhaupt@rheinische-post.de, Stichwort "Recht interessant", bis Montag, 18. März, 15 Uhr. Titel der Veranstaltung: "Übertragungsvertrag – Schenken mit warmer Hand".
Und so ist der Ablauf: Zwei Referenten stellen zunächst rechtliche und steuerliche Fragen vor, bevor das Publikum die Möglichkeit hat, seine Fragen an die Experten loszuwerden. Die Moderation des Abends liegt bei Jens Voß, Leiter der RP-Redaktion Krefeld.
Das Thema ist weit verbreitet. Wer bei Google die Suchworte "mit warmer Hand verschenken" eingibt, erhält 429.000 Ergebnisse; und von Anfang an geht es besonders darum, Vermögen und Immobilienbesitz schon zu Lebzeiten anderen Menschen, bevorzugt den eigenen Kindern zu übertragen. Das kann ein Weg sein, Steuern beim Vererben zu sparen oder ein Immobilienvermögen vor dem Zugriff des Staates zu schützen, falls die Eigentümer pflegebedürftig werden. Die Kosten dafür sind bekanntlich immens. Unter bestimmten Bedingungen kann auch Immobilienbesitz der Pflegebedürftigen zur Finanzierung der Pflege herangezogen werden. Wer aber das Haus, das man sich ein Leben lang erwirtschaftet hat, seinen Kindern vorbehalten möchte, hat dazu in der frühzeitigen Übertragung seiner Immobilie an die Kinder eine Möglichkeit.
Was einfach klingt, ist es bei Weitem nicht. Es gibt eine Fülle von Fragen, die es zu beantworten gilt, bevor man einen so bedeutsamen Schritt gibt und sein Eigentum in andere Hände gibt, und seien es die Hände der eigenen Kinder.
Bei dem Abend im Landgericht geht es um solche Fragen. Wann ist es überhaupt sinnvoll, Vermögenswerte schon zu Lebzeiten zu übertragen? Kann ich trotz Übertragung weiter in meiner Wohnung bleiben? Kann ich trotz Übertragung der Immobilie weiter die Mieteinnahmen verlangen, die ich für meinen Lebensunterhalt benötige? Kann ich das Geschenkte unter bestimmten Umständen zurückverlangen, oder gilt der Grundsatz "geschenkt ist geschenkt" zwangsläufig immer? Was bekommen die Geschwister des Übernehmers der Immobilie? Wie wirkt sich die Zuwendung zu Lebzeiten im Erbfall aus? Was ist in steuerlicher Hinsicht zu beachten?
Eine der wesentlichen Fragen ist die nach den Fristen: Wer sein Haus an seine Kinder überträgt, sollte dies mindestens zehn Jahre vor Eintritt der Pflegebedürftigkeit der Schenkenden getan haben. Ist diese Frist unterschritten, kann der Sozialstaat rückwirkend trotz Eigentumsübertragung verlangen, dass die Immobilie zur Deckung der Pflegekosten herangezogen wird.
Unsere Referenten des Abends: Zunächst wird die Krefelder Notarin Dr. Katja Grage einen Vortrag halten, der sich insbesondere mit Übertragungsverträgen, betreffend Grundstücke und Immobilien, sowie mit vorbehaltenen Nutzungsrechten, wie Wohnrechten, Nießbrauch aber auch Rückübertragungsrechten beschäftigen wird.
Anschließend wird der Krefelder Rechtsanwalt und Steuerberater Dr. Bernhard Fassin das Thema in steuerrechtlicher Hinsicht beleuchten. Er wird auch auf Aspekte der Vertragsgestaltung eingehen, wie etwa die Berücksichtigung von Pflichtteilsansprüchen nicht beschenkter Personen.
Nach den beiden Impulsvorträgen beginnt eine Frage- und Diskussionsrunde mit den Gästen des Abends. Die Erfahrung der ersten Veranstaltung ("Erben und Vererben") haben gezeigt, dass gerade dieser Teil mit Einzelbeispielen das Thema detailliert hervortreten lässt.