Từ vụ khởi tố 2 đối tượng tại Lai Châu...
Trước đó, Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh Lai Châu phát hiện, từ cuối 2020 và trong năm 2021, Đỗ Thị Thu Hiền, sinh năm 1981, là kế toán Công ty TNHH tư vấn và đầu tư Hà Thanh đã bàn bạc, nhờ Nguyễn Thị Thắm, sinh năm 1990 (cùng trú thị trấn Than Uyên, huyện Than Uyên, tỉnh Lai Châu) tìm mua giúp hóa đơn GTGT thể hiện Công ty Hà Thanh chi mua các mặt hàng nhằm mục đích kê khai, trốn thuế.
Thấy cơ hội "kiếm tiền", Thắm lên mạng xã hội liên hệ với một người đàn ông (chưa rõ lai lịch) đăng rao bán hóa đơn và mua được 21 hóa đơn GTGT, với tổng giá trị sau thuế ghi trên hóa đơn là 1,32 tỷ đồng. Thắm bán lại cho Hiền các hóa đơn này, hưởng chênh lệch 3,2 - 4%.
Ngày 27-12-2023, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Lai Châu đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Đỗ Thị Thu Hiền về hành vi "Trốn thuế" và Nguyễn Thị Thắm về hành vi "Mua bán trái phép hóa đơn", để điều tra xử lý theo quy định.
...Phát hiện cả mạng lưới buôn bán hóa đơn
Theo Công an tỉnh Lai Châu, quá trình điều tra vụ án, phát hiện Thắm còn lên mạng xã hội, liên hệ với một số đối tượng khác mua hàng trăm hóa đơn GTGT để bán lại cho các tổ chức, cá nhân trên địa bàn tỉnh Lai Châu có nhu cầu, trong đó nổi lên đối tượng có tài khoản Facebook "Trần Thành".
Điều tra ban đầu, từ cuối năm 2020 đến hết 2021, Thắm đã mua hàng trăm hóa đơn GTGT của "Trần Thành", với tổng tiền sau thuế ghi trên hóa đơn là gần 2 tỷ đồng.
Xét tính chất nghiêm trọng của hành vi trên và để đấu tranh làm rõ các đối tượng liên quan, Phòng Cảnh sát kinh tế đã đề xuất Giám đốc Công an tỉnh Lai Châu cho xác lập chuyên án bí số 0324T. Đại tá Phạm Hải Đăng, Phó Giám đốc Công an tỉnh Lai Châu làm Trưởng ban chỉ đạo chuyên án, đã huy động lực lượng, phương tiện, biện pháp đấu tranh mở rộng vụ án.
Sau nhiều ngày đến các tỉnh, thành phố thu thập thông tin, tài liệu, các điều tra viên của Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh Lai Châu đã phối hợp Cục An ninh mạng và phòng chống tội phạm công nghệ cao - Bộ Công an, cùng công an một số tỉnh, thành phố truy xét. Qua đó, làm rõ chủ tài khoản facebook bí ẩn "Trần Thành" là Trần Anh Tài, sinh năm 1996, hộ khẩu tại xã Hòa Hiệp, huyện Xuyên Mộc, tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu.
Ngày 13-3, Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh Lai Châu đã phá chuyên án truy xét 0324T, khởi tố và bắt tạm giam Trần Anh Tài về hành vi "Mua bán hoá đơn GTGT" số lượng lớn.
Cơ quan điều tra đã thu giữ của Trần Anh Tài nhiều thiết bị khởi tạo hóa đơn GTGT điện tử (USB Token) và một số hình dấu pháp nhân công ty.
Tại cơ quan điều tra, Tài khai nhận, đã móc nối với nhiều đối tượng quản lý, điều hành gần 60 "công ty ma" để mua bán hóa đơn cho 360 tổ chức, cá nhân, với tổng hàng trăm tỷ đồng. Trong đó, Tài trực tiếp thành lập, điều hành 4 công ty trên địa bàn tỉnh Long An và TPHCM nhằm mua bán trái phép hóa đơn GTGT.
Từ năm 2020 đến nay, thông qua các "công ty ma", Tài đã xuất gần 1.700 liên hóa đơn GTGT bán cho hàng trăm tổ chức, cá nhân mua nhằm trốn thuế.
Thủ đoạn của các đối tượng là mua lại công ty do người khác thành lập hoặc lấy CCCD của nhiều cá nhân rồi lợi dụng chính sách thông thoáng trong đăng ký thành lập doanh nghiệp để lập các "công ty ma" mua bán trái phép hóa đơn GTGT, sau đó lập nick Facebook rao bán hóa đơn nhằm che giấu tung tích, lai lịch bản thân.
Quá trình khai báo thuế, Tài khai khống giá trị hàng hóa mua vào gần bằng giá trị hàng hóa bán ra, nhằm tránh bị cơ quan chức năng nghi ngờ, phát hiện.
Hiện Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh Lai Châu đang tiếp tục điều tra mở rộng vụ án.