Yes Yes
SIMPLE IRA. You can participate in a SIMPLE IRA if you work for a business that employs no more than 100 workers that earn more than $5,000 per year. You and your employer can make contributions to the account, but unlike other retirement plans, your employer's contributions are not subject to vesting schedules Contributions count against your 401(k) contributions. If you're running a side business and contribute elsewhere to an employer's 401(k) program, this isn't the best option for you. Contributions to a SIMPLE IRA count against the $17,500 limit for your 401(k), seriously limiting your overall retirement savings options. Big penalties may apply. Higher limits. A SIMPLE IRA offers higher contribution limits than a traditional or Roth IRA. In 2013, employees can contribute up to $12,000 to their account, plus a $2,500 catch-up contribution for employees older than 50. Employees can make salary reduction contributions in any amount to a SIMPLE IRA plan up to the legal limits. The maximum amount that an employee can contribute is $12,000 in 2014 and $12,500 in 2015. Participants in a SIMPLE IRA Plan. Employees who elect to contribute or to whose accounts you deposit contributions are participants. Your obligation is to provide information to your financial institution on those employees who can participate as described in your plan document. Contributions don't affect other accounts. Contributions that you make to an employee's SEP IRA don't affect his or her ability to contribute to another IRA account. Employees who also work for another business where they have a separate retirement account can still have a SEP IRA with your company. Higher limits. A SIMPLE IRA offers higher contribution limits than a traditional or Roth IRA. In 2013, employees can contribute up to $12,000 to their account, plus a $2,500 catch-up contribution for employees older than 50. Catch-up contributions. A SIMPLE IRA plan can permit participants who are age 50 or over at the end of the calendar year to also make catch-up contributions. The catch-up contribution limit for SIMPLE IRA plans is $2,500 for 2014 and $3,000 for 2015. You can deduct SIMPLE IRA contributions in the tax year within which the calendar year for which contributions were made ends. You can deduct contributions for a particular tax year if they are made for that tax year and are made by the due date (including extensions) of your federal income tax return for that year. The Simple—or Savings Incentive Match Plan for Employees—can be used for a sole practitioner or for a small business with fewer than 100 employees. The maximum contribution is $12,000 per person ($14,500 if you’re 50 or older) but it cannot be used if you’re covered under another retirement plan (other than a Roth IRA). Just as with IRA’s, contributions are determined by modified adjusted gross income (AGI). But unlike IRA’s, if you exceed these limits, you cannot make a Roth IRA contribution at all. For 2014, for single taxpayers, eligibility begins to phase out at an AGI of $114,000, and is gone completely at $129,000. Example 2: Austin works for the Skidmore Tire Company, a small business with 75 employees. Skidmore has decided to establish a SIMPLE IRA plan for its employees and will make a 2 percent nonelective contribution for each of them. Participants in a SIMPLE IRA Plan. Employees who elect to contribute or to whose accounts you deposit contributions are participants. Your obligation is to provide information to your financial institution on those employees who can participate as described in your plan document. The contribution must come from business income, but if you earn that much you could set aside $52,000 in a SEP IRA and an additional $5,500 in a Roth IRA for a total of $57,500 per year set aside for retirement. Just as with IRA’s, contributions are determined by modified adjusted gross income (AGI). But unlike IRA’s, if you exceed these limits, you cannot make a Roth IRA contribution at all. For 2014, for single taxpayers, eligibility begins to phase out at an AGI of $114,000, and is gone completely at $129,000.
http://finance.zacks.com/can-individual-make-ira-simple-ira-contributions-1902.html http://money.usnews.com/money/blogs/on-retirement/2013/06/10/4-retirement-plan-options-for-small-businesses http://www.dol.gov/ebsa/Publications/simple.html http://money.usnews.com/money/blogs/on-retirement/2013/06/10/4-retirement-plan-options-for-small-businesses https://www.irs.gov/publications/p560/ch03.html http://www.rothira.com/blog/take-advantage-of-retirement-accounts-for-a-side-business http://www.dol.gov/ebsa/Publications/simple.html http://www.rothira.com/blog/take-advantage-of-retirement-accounts-for-a-side-business
can a business make an ira contribution
क्या कोई व्यवसाय IRA योगदान दे सकता है
हाँ
सरल इरा। आप एक साधारण आईआरए में भाग ले सकते हैं यदि आप एक ऐसे व्यवसाय के लिए काम करते हैं जो 100 से अधिक श्रमिकों को रोजगार नहीं देता है जो प्रति वर्ष $ 5,000 से अधिक कमाते हैं। आप और आपका नियोक्ता खाते में योगदान कर सकते हैं, लेकिन अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के विपरीत, आपके नियोक्ता के योगदान निहित कार्यक्रम के अधीन नहीं हैं योगदान आपके 401 (के) योगदान के खिलाफ गिना जाता है। यदि आप एक साइड बिजनेस चला रहे हैं और नियोक्ता के 401 (के) कार्यक्रम में कहीं और योगदान करते हैं, तो यह आपके लिए सबसे अच्छा विकल्प नहीं है। आपके 401 (के) के लिए $ 17,500 की सीमा के खिलाफ एक साधारण आईआरए गिनती में योगदान, आपके समग्र सेवानिवृत्ति बचत विकल्पों को गंभीरता से सीमित करता है। बड़ा दंड लागू हो सकता है। उच्च सीमाएं। एक साधारण आईआरए पारंपरिक या रोथ आईआरए की तुलना में उच्च योगदान सीमा प्रदान करता है। 2013 में, कर्मचारी अपने खाते में $ 12,000 तक का योगदान कर सकते हैं, साथ ही 50 वर्ष से अधिक उम्र के कर्मचारियों के लिए $ 2,500 कैच-अप योगदान कर सकते हैं। कर्मचारी कानूनी सीमा तक SIMPLE IRA योजना में किसी भी राशि में वेतन में कमी का योगदान कर सकते हैं। एक कर्मचारी जो अधिकतम योगदान कर सकता है वह 2014 में $ 12,000 और 2015 में $ 12,500 है। एक सरल इरा योजना में प्रतिभागी। कर्मचारी जो योगदान करने का चुनाव करते हैं या जिनके खातों में आप योगदान जमा करते हैं, वे प्रतिभागी हैं। आपका दायित्व उन कर्मचारियों पर अपने वित्तीय संस्थान को जानकारी प्रदान करना है जो आपके योजना दस्तावेज़ में वर्णित के रूप में भाग ले सकते हैं। योगदान अन्य खातों को प्रभावित नहीं करते हैं। किसी कर्मचारी के SEP IRA में आपके द्वारा किए गए योगदान किसी अन्य IRA खाते में योगदान करने की उसकी क्षमता को प्रभावित नहीं करते हैं। कर्मचारी जो किसी अन्य व्यवसाय के लिए भी काम करते हैं जहां उनके पास एक अलग सेवानिवृत्ति खाता है, फिर भी आपकी कंपनी के साथ एक एसईपी आईआरए हो सकता है। उच्च सीमाएं। एक साधारण आईआरए पारंपरिक या रोथ आईआरए की तुलना में उच्च योगदान सीमा प्रदान करता है। 2013 में, कर्मचारी अपने खाते में $ 12,000 तक का योगदान कर सकते हैं, साथ ही 50 वर्ष से अधिक उम्र के कर्मचारियों के लिए $ 2,500 कैच-अप योगदान कर सकते हैं। कैच-अप योगदान। एक साधारण आईआरए योजना उन प्रतिभागियों को अनुमति दे सकती है जो कैलेंडर वर्ष के अंत में 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं, वे कैच-अप योगदान भी कर सकते हैं। सरल इरा योजनाओं के लिए कैच-अप योगदान सीमा 2014 के लिए $ 2,500 और 2015 के लिए $ 3,000 है। आप उस कर वर्ष में SIMPLE IRA योगदान घटा सकते हैं जिसके भीतर कैलेंडर वर्ष जिसके लिए योगदान दिया गया था, समाप्त हो जाता है। आप किसी विशेष कर वर्ष के लिए योगदान घटा सकते हैं यदि वे उस कर वर्ष के लिए किए जाते हैं और उस वर्ष के लिए आपके संघीय आयकर रिटर्न की नियत तारीख (एक्सटेंशन सहित) तक किए जाते हैं। कर्मचारियों के लिए सरल-या बचत प्रोत्साहन मैच योजना-का उपयोग एकमात्र व्यवसायी के लिए या 100 से कम कर्मचारियों वाले छोटे व्यवसाय के लिए किया जा सकता है। अधिकतम योगदान प्रति व्यक्ति $ 12,000 है (यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं तो $ 14,500) लेकिन इसका उपयोग नहीं किया जा सकता है यदि आप किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना (रोथ आईआरए के अलावा) के तहत कवर किए गए हैं। आईआरए के साथ, योगदान संशोधित समायोजित सकल आय (एजीआई) द्वारा निर्धारित किया जाता है। लेकिन आईआरए के विपरीत, यदि आप इन सीमाओं को पार करते हैं, तो आप रोथ आईआरए योगदान बिल्कुल नहीं कर सकते। 2014 के लिए, एकल करदाताओं के लिए, पात्रता $ 114,000 के एजीआई पर चरणबद्ध होने लगती है, और पूरी तरह से $ 129,000 पर चली जाती है। उदाहरण 2: ऑस्टिन स्किडमोर टायर कंपनी के लिए काम करता है, जो 75 कर्मचारियों वाला एक छोटा व्यवसाय है। स्किडमोर ने अपने कर्मचारियों के लिए एक सरल आईआरए योजना स्थापित करने का निर्णय लिया है और उनमें से प्रत्येक के लिए 2 प्रतिशत गैर-वैकल्पिक योगदान देगा। एक सरल इरा योजना में प्रतिभागी। कर्मचारी जो योगदान करने का चुनाव करते हैं या जिनके खातों में आप योगदान जमा करते हैं, वे प्रतिभागी हैं। आपका दायित्व उन कर्मचारियों पर अपने वित्तीय संस्थान को जानकारी प्रदान करना है जो आपके योजना दस्तावेज़ में वर्णित के रूप में भाग ले सकते हैं। योगदान व्यावसायिक आय से आना चाहिए, लेकिन यदि आप इतना कमाते हैं तो आप एसईपी आईआरए में $ 52,000 और रोथ आईआरए में अतिरिक्त $ 5,500 प्रति वर्ष सेवानिवृत्ति के लिए अलग रखे गए कुल $ 57,500 के लिए अलग रख सकते हैं। आईआरए के साथ, योगदान संशोधित समायोजित सकल आय (एजीआई) द्वारा निर्धारित किया जाता है। लेकिन आईआरए के विपरीत, यदि आप इन सीमाओं को पार करते हैं, तो आप रोथ आईआरए योगदान बिल्कुल नहीं कर सकते। 2014 के लिए, एकल करदाताओं के लिए, पात्रता $ 114,000 के एजीआई पर चरणबद्ध होने लगती है, और पूरी तरह से $ 129,000 पर चली जाती है।