Os presentes autos tiveram início com base nas informações da UIF, de 16-4-2020 e 14-05-2019, elaborada com base nas comunicações do Z. de 19-12-2018 ao abrigo do disposto no artigo 43 n 1 da Lei 83/2017, de 18-8) e 10-5-2019 ao abrigo do disposto no artigo 47 n 2 da lei 83/2017, de 18-08), do Banco BIC de 13-4-2020 dever de abstenção previsto no artigo 47 da lei 83/2017 de 18-08), na qual conclui que em face dos elementos recolhidos presume-se reforçada a avaliação quanto ao facto de estarmos perante utilização de contas de passagem de potencial esquema de optimização fiscal, muito presumivelmente de natureza fraudulenta, que terá como figuras chave B. e .