Esta conduta não se restringiu apenas a estas duas sociedades, vai mais além. Na esfera pessoal do responsável pela sociedade, no exercício da atividade por ele exercida de 'Contabilistas", também foram encontrados fortes indícios de que na qualidade de TOC, teria praticado atos lesivos do Estado visando a obtenção, em seu nome e de terceiros, de reembolsos indevidos de IRS.