By pursuing fiscal reform one sector at a time, Zhao left room for local governments to form alliances with SOEs, which provided subsidies to local bodies and enabled them to withhold income from the central government.
Mettendo in atto la riforma fiscale in un settore alla volta, Zhao ha dato modo ai governi locali di formare alleanze con le aziende di Stato, cosa che ha fornito finanziamenti agli enti locali e ha permesso loro di sottrarre reddito al governo centrale.