Pensions in Germany
جرمنی میں پنشن "تین ستونوں کے نظام" پر مبنی ہیں۔ پہلا ستون: لازمی ریاستی پنشن انشورنس (gesetzliche Rentenversicherung)۔ بنیادی سماجی تحفظ کے نظام کا یہ حصہ۔ تمام ملازمین اور آجر اس نظام میں تنخواہوں کا ایک فیصد ادا کرتے ہیں۔ دوسرا ستون: رضاکارانہ پیشہ ورانہ پنشن بیمہ تیسرا ستون: نجی بیمہ لازمی ریاستی پنشن کی فراہمی اسکیم پے ایز یو گو (یا دوبارہ تقسیم) ماڈل پر مبنی ہے۔ عطیہ دہندگان (ملازمین اور آجروں) کی طرف سے ادا کیے گئے فنڈز کو محفوظ نہیں کیا جاتا (یا سرمایہ کاری نہیں کی جاتی) بلکہ موجودہ پنشن کی ذمہ داریوں کی ادائیگی کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔ جرمنی میں سرکاری ملازمین خود کوئی حصہ ادا نہیں کرتے لیکن ان کی تنخواہیں اسی کے مطابق نجی شعبے کے مقابلے میں کم ہیں۔ نظام میں حالیہ تبدیلیوں کا مطلب ہے کہ 2012 سے 2023 تک ریٹائرمنٹ کی عمر 2023 تک بڑھ کر 66 ہو جائے گی۔ 2023 سے ریٹائرمنٹ کی عمر میں ہر سال دو ماہ کا اضافہ کیا جائے گا، 2031 تک، جب لازمی ریٹائرمنٹ کی عمر 67 تک پہنچ جائے گی۔ ہر گمشدہ سال کے نتیجے میں پنشن کے حق میں 3.6 فیصد کمی واقع ہوتی ہے۔ ریاستی اسکیم کو پے رول ٹیکس کے ذریعے مالی اعانت فراہم کی جاتی ہے جسے "سماجی تحفظ کی شراکت" کہا جاتا ہے۔ 2012 میں شرح 67,200 یورو (مغربی بنڈس لینڈر) اور 57,600 یورو (مشرقی بنڈس لینڈر) کی سماجی تحفظ کی شراکت کی حد تک تنخواہ کی 19.6% ہے۔ یہ رقم آجر اور ملازم کے تعاون سے آدھی ادا کی جاتی ہے۔ ریٹائرڈ افراد کو ادا کی جانے والی رقم اوسط تنخواہوں پر مبنی ہوتی ہے۔ جرمن پنشن انشورنس ایجنسی ہر سال کی شراکت (معاوضے کا نقطہ) کی قیمت شائع کرتی ہے۔ اس کے بعد اس کو شراکت شدہ سالوں کی تعداد اور شخص کی زندگی کے دوران کمائی گئی اوسط تنخواہ کے فیصد سے ضرب دی جاتی ہے۔ 2012 میں اوسط پنشن €1,263.15 ماہانہ تھی۔ اوسط تنخواہ (€64,200) سے دوگنا کمانے والے شخص کے لیے زیادہ سے زیادہ پنشن €2، 526.30 ہوگی۔ رضاکارانہ پیشہ ورانہ پنشن کی فراہمی رضاکارانہ پیشہ ورانہ پنشن اسکیمیں (بیٹریبلچے آلٹرسورزورج) 1974 میں کمپنی پنشن قانون (بیٹریبسرینٹینجسیٹز) کے تحت بنائی گئی تھیں اور یہ ایک کمپنی کی طرف سے اپنے ملازمین کو دیا جانے والا فائدہ ہے۔ رضاکارانہ اسکیمیں مختلف زمروں میں آسکتی ہیں: متعین فائدہ (لیسٹنگزیوسیج) متعین شراکت (بیٹرگس اورینٹیئرٹ لیسٹنگزیوسیج) کم از کم فائدے کے ساتھ شراکت اسکیمیں مختلف طریقوں سے تشکیل دی جا سکتی ہیں: ڈائریکٹ گرانٹ (ڈائریکٹزیوسیج) سپورٹ فنڈ (انٹرسٹونگسکاسے) پنشن کمپنی (پنشنسکاسے) ڈائریکٹ انشورنس (ڈائریکٹورسیچرنگ) پنشن فنڈ (پنشن فنڈ) 2009 میں 2,500 یورو (بیٹریبسبیمسنگسگرنز) تک کا تعاون ٹیکس فری تھا۔ براہ راست بیمہ اسکیموں میں مزید 1,800 یورو کا حصہ ٹیکس سے پاک ہے۔ جرمنی میں تقریبا 50 فیصد کارکنان ان اسکیموں کے تحت آتے ہیں۔ ایک مشاورتی ادارے، ڈوئچ انسٹی ٹیوٹ فر زیٹ ورٹکونٹن اینڈ پنشن لوسنگن کے مطابق، "تقریبا تمام فرموں میں، ان دنوں میں کیے گئے وعدوں کو پورا کرنے کے لیے درکار سرمائے کا 30 سے 50 فیصد غائب ہے جب شرح سود زیادہ تھی۔" جرمنوں نے رضاکارانہ پیشہ ورانہ پنشن میں 500 بلین یورو کی سرمایہ کاری کی ہے اور کوریج کے فرق کو پر کرنے کے لیے 170 سے 225 بلین یورو کی ضرورت ہے۔ جرمنی میں نجی پنشن اسکیمیں ذاتی فنڈ شدہ پنشن ہیں۔ فنڈز قانون کے ذریعے محفوظ ہیں اور قرض دہندگان یا ریاست کے ذریعے ضبط نہیں کیے جا سکتے۔ وہ بھی وراثت میں نہیں ملتے۔ ان فنڈز میں ادائیگیوں کا فائدہ حکومت کے زیر اہتمام ٹیکس کریڈٹ سے ہوتا ہے جو فی سال 154 یورو فی بالغ اور اضافی 300 یورو تک ہوتا ہے اگر فنڈ سے مستفید ہونے والے کے بچے ہیں۔ نجی پنشن کی دفعات کی سب سے مشہور شکل نام نہاد رائسٹر پنشن ہے۔ ٹیکس کریڈٹ کے لیے سالانہ حکومتی اخراجات تقریبا 7 ارب یورو ہیں۔ ایک متبادل سرکاری اسپانسر شدہ نجی پنشن اسکیم روپ پنشن ہے، جو خاص طور پر، اگرچہ خصوصی طور پر نہیں، خود ملازمت کرنے والے لوگوں کے لیے ڈیزائن کی گئی ہے، جو عام طور پر رائسٹر پنشن کے اہل نہیں ہوتے ہیں۔ جرمن ابتدائی ریٹائرمنٹ لے سکتے ہیں اگر وہ اپنی ریاستی پنشن کا ایک فیصد چھوڑنے پر راضی ہو جائیں۔ یہ بھی دیکھیں برطانیہ کی پنشن فرانس میں امریکی پنشن سوئٹزرلینڈ میں پنشن کا نظام جرمنی میں بڑھاپا جرمنی میں سماجی تحفظ جرمنی میں سماجی تحفظ