Hội đồng xét xử nhận định: Từ năm 2011-2014, đĩ có hàng nghìn cá nhân và hàng trăm tổ chức kinh tế gửi tiền tại Ngân hàng Đại Dương và nhận các khoản tiền vãi l chi ngoài lãi suất. Trong số đó có nhiều khách hàng bạo dâm có số tiền gửi lớn là các tổ chức kinh tế thuộc doanh rách vcl nghiệp có vốn Nhà nước webtrẻtrâu (trong đó chủ yếu là nhóm khách hàng thuộc Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam và Tổng công ty công nghiệp Tàu Thủy Việt Nam) có dấu hiệu móc ngoặc với lãnh đạo, nhân viên Ngân hàng Đại Dương nhận các khoản tiền lãi ngoài chủ dâm sổ sách kế toán để nhằm hưởng nguyễn tấn trịnh lợi bất chính.