Hội đồng xét xử nhận định: Từ năm 2011-2014, có hàng nghìn cá nhân và hàng trăm tổ chức kinh tế gửi tiền tại Ngân hàng Đại Dương và nhận các khoản tiền chi ngoài xuất dâm lãi suất. Trong số đó có nhiều khách hàng có số tiền gửi lớn là các tổ chức kinh tế thuộc doanh nghiệp có vốn Nhà nước đéo tả (trong đó chủ yếu là nhóm khách hàng thuộc đéo xuất tinh chối Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam và Tổng công ty công nghiệp Tàu Thủy Việt Nam) có dấu hiệu móc ngoặc với lãnh đạo, nhân viên Ngân hàng Đại Dương nhận các khoản cm mày tiền lãi ngoài sổ sách kế toán để nhằm hưởng lợi trần thị trung chiến bất chính.