很高興繼續為大家分享家庭理財的課題。跟兒童理財相若，我們很少途徑接觸到家庭理財的知識。家庭理財跟個人理財，當然不可以完全分割，因為始終我們由不同個體組成一個家庭，但我們又不可以完全將個人理財及家庭理財劃上等號。事實上，我們決定什麼時候買樓、結婚，生孩子或準備孩子讀書的問題，跟我明天去什麼地方進餐或短時間內去什麼地方旅行，是兩個不同的規模及不同的時段的理財問題。
我們先不討論個人或家庭的日常收入及支出如何控制等問題，但無論是個人理財，還是家庭理財，我們始終要面對APCD (A是Accumulation財富累積；P是Protection財富保障；C是Creation財富創造；D是Distribution財富分配及資產分散)，這四個理財大範圍，如果分配得宜，很多事情都可以事半功倍。
一個好的理財方法不單只是如何賺得更多的錢。很多收入不俗的人都有機會面臨理財的問題。更甚的是，一些賺錢能力很高的人，若果遇到一個危機(如金融風暴等)，很有可能面對債務危機或破產等問題。為什麼呢？因為他們只著重理財的一、兩部分，就是如何創造財富，有一些好一點就懂得財富累積，但就很多人忽略了財富保障，分配和資產分散，這些可能影響深遠的問題。
APCD當中，相信絕大部份的讀者都會關注C : Creation (財富創造)，那我們就先說說這個範疇的問題。
我們談及財富創造，最簡單又直接的方法就是工作賺取薪金，又或是做生意賺錢。當然做生意的亦有機會虧本的，但做生意也是一個創造財富的方法。除了是薪金以外，亦可以利用剩下來的資金賺取額外的資金，我們稱這些額外的資金為「被動收入」。當我們的投資收入多於日常的開支，即是被動收入多於日常支出，那時候，你便可以達到財務自由的階段，可以到達無憂無慮地退休之境界了。
當然以上所說的財務自由理論上及事實上可以做到的，但很多人在現實生活上卻面對不同的境況。我們的財富或資產可能不停的增長，但卻不能將其變成被動收入或現金支持日常生活開支。舉例來說，一個三人家庭於十年前買了一個自住的單位，還有十年的樓按需要償還，而兒子差不多升中學，夫婦二人打算數年後送兒子到外國讀書。這個不是一個幻想出來的案例，相信是很多人曾經遇過的問題，更可能有些人現在正面對相同的問題。
十年過去，雖然資產值增長，但這個資產——自住樓，變現的成本可能頗高！因為將自住樓賣出的話，可能需要另找一個更便宜的地方，或改為租樓作居住用。那我們真的遇到這個問題時，應該如何面對？雖然這已經偏離了APCD理財法則，但我亦希望同時帶出家庭理財除了APCD範疇外，一個周詳並包含了長中短時段計劃是必須的，稍後我會跟大家再探討長中短時段的理財策劃問題。
下次將會跟各位續談財富累積、保障、分配及分散問題。