另外，由於每月平息的計算沒有劃一準則，所以消費者最好以實際年利率來貨比三家。
說到利率計算，不得不提「78法則」。
不過在銀行的帳目中，每月所還的$10,000中，本金和利息的所佔的比例都不一樣。還款初期，償還金額中較大比重為利息，只會償還小部份本金，直至後期，本金的比重才會增加，而利息則相應減少。「78法則」就是計算還款額中，本金和利息的比例。
78是1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12的總和。
以上述例子來說，12個月中，第一期還款中，利息比例佔最高，為12/78，第二期的利息比重是11/78，第三期則是10/78，如此類推，最後一期的利息比重只是1/78。
如還款期超過一年，則可用相同的算式推算出分母，如分兩年、即24個月還款，利息單位為300；分三年，即36個月還款，利息單位為666。
上述例子的某君，每月需償還本金＄20,400/24=$850，而平均每月利息則為＄20,400×0.255%=$52.02，即每月還款＄850＋$52.02=$902.02。
不過在銀行的帳目中，卻不是每月償的本金和利息也是一樣的，他們會採用「78法則」來扣減利息，即在第一期還款的＄902.02中，利息會佔達$99.88，本金只有$802.22；第二期中，利息為$95.72，本金升至$806.38；至最後一期、即第24期，利息支出僅為$4.16，本金佔$896。
所以消費者考慮提早還款時，除了要考慮提早還款的收費外，亦應顧及上述的因素。