證監會7月31日發佈關於瑞幸咖啡財務造假調查處置工作情況的通報。
證監會指出，今年4月，瑞幸咖啡(Luckin Coffee Inc。)自曝財務造假，受到廣泛關注。證監會會同財政部、市場監管總局等部門，依法對瑞幸咖啡境內運營主體、關聯方及相關第三方公司涉嫌違法違規行為進行了立案調查，同時根據國際證監會組織(IOSCO)跨境監管合作機制安排，配合美國證券監管部門開展跨境協查。
目前，上述工作取得了重要進展。相關部門調查顯示，瑞幸咖啡境內運營主體及相關管理人員、相關第三方公司大規模虛構交易，虛增收入、成本、費用，虛假宣傳等行為，違反了我國《會計法》《反不正當競爭法》的相關規定。瑞幸咖啡境內關聯的新三板掛牌公司神州優車股份有限公司(簡稱“神州優車”)、北京氫動益維科技股份有限公司(簡稱“氫動益維”)資訊披露違法行為，違反了我國《證券法》相關規定。財政部、市場監管總局、證監會將依法對瑞幸咖啡境內運營主體及相關責任人、協助造假及幫助虛假宣傳的多家第三方公司、兩家新三板關聯公司及相關責任人予以行政處罰。近日，證監會已向涉案當事人送達行政處罰事先告知書。相關責任主體如涉嫌犯罪的，將依法移送公安司法機關進一步追責。
證監會強調，將全面落實國務院金融委對資本市場違法犯罪行為“零容忍”的要求，繼續加強與境內外監管執法部門的密切協作，依法穩妥推進瑞幸咖啡財務造假事件調查處置工作，嚴厲打擊、絕不姑息，堅決維護公平公正市場秩序和法治健康市場生態。
同日，證監會發佈消息，近期證監會對瑞幸咖啡(Luckin Coffee Inc。)境內關聯的新三板掛牌公司神州優車、氫動益維涉嫌資訊披露違法行為立案稽查。
經查，2019年1月，神州優車通過其實際控制的長盛興業(廈門)企業管理諮詢有限公司(簡稱“長盛興業”)收購北京寶沃汽車股份有限公司67%的股權，神州優車在2019年一季報和半年報披露的財務報表中未將其納入合併範圍，涉嫌資訊披露違法。其中，神州優車2019年一季報涉嫌少計資産不少於96.23億元，佔當期資産總額的58.32%；神州優車2019年半年報涉嫌少計資産不少於101.86億元，佔當期資産總額的64.05%。
氫動益維與神州優車和瑞幸咖啡存在關聯方關係，2017年，氫動益維與神州優車發生關聯交易4，264萬元，合計佔氫動益維當期凈資産的53%；2018年，氫動益維與瑞幸咖啡、神州優車共發生關聯交易5，850萬元，合計佔氫動益維當期凈資産的56%。氫動益維2017年和2018年未按規定披露其與神州優車和瑞幸咖啡的關聯方關係及關聯方交易情況，涉嫌資訊披露違法。
證監會于近日向兩案相關當事人送達了《行政處罰事先告知書》，下一步，證監會將依法推進上述案件後續處理。
財政部網站7月31日消息，財政部對瑞幸咖啡公司境內運營主體進行會計資訊品質檢查發現，自2019年4月起至2019年末，瑞幸咖啡公司通過虛構商品券業務增加交易額22.46億元(人民幣，下同)，虛增收入21.19億元(佔對外披露收入51.5億元的41.16%)，虛增成本費用12.11億元，虛增利潤9.08億元。下一步，財政部將依法對瑞幸咖啡境內主要運營主體財務造假問題給予行政處罰，及時向社會公開處理處罰結果。