上海自貿區和台灣的自由經濟示範區，是兩岸都寄以厚望的最新經濟政策，台商若能事先妥善運用兩岸經濟區的優惠，在財務規畫上將有非常大的節省成本效果。
想辦法在兩岸的特別經濟區內卡位，已經成為台商財務規畫的新法寶，運用得當，可以同時達到省稅、省事、省利息的效果。
兩岸特別經濟區（上海自貿區與台灣自由經濟示範區）目前最大的特色，就是兩個特區的法律規範都尚未確定。上海自貿區的各項規定寫得模模糊糊，例如，大陸人民銀行發布的上海自貿區「金融三十條」規定中，在重要的開放條款中，都加上一個「條件成熟時才開放」的前提，令人摸不著頭緒；而台灣的自經區條例，雖經行政院會審查通過，但還未通過立法院審查的立法程序。通常台商在兩岸投資的模式，是先摸清大陸各地的法令規範，把大陸的規定研究清楚後，再配合台灣的規定，做後續的投資規畫；不過，在兩岸經濟特區的投資規畫，台商可能要採取不同的策略才行。
德勤中國華東區稅務合夥人郭心潔指出，中國在上海推行的自貿區，現在主要想法是「邊做邊改」，因為中國想透過上海自貿區做出一連串經濟開放的試驗，在可於其他地區推廣及複製的前提下，因此，在自貿區內的交易形態，牽涉到大陸相當多的政府單位，且很多是新形態的交易，連上海市政府也不甚清楚，根本很難有一個完整的規範，而是根據市場的運作，再修改完善各種規定。依郭心潔的理解，上海市反而希望知道市場想做什麼後，根據企業提出計畫供上海各機關研究，再推出新的規定，因此，台商如果要等到上海自貿區各種法令規定都完整出台後再投資，可能就慢了好幾步。
台商想在上海自貿區中卡位，必須同時考慮台灣自經區的布局，同時利用兩岸經濟特區的便利與優惠，才能使台商在兩岸投資的財務規畫獲得最佳的效率。
台商在中國投資的模式，是在各地設有工廠負責製造，再對外出口給客戶，且由各地工廠負責進料及出口事宜，作業相當麻煩。