詐欺案件類型可細分為「電話詐欺」、「網路詐欺」、「偽稱買賣」、「假冒名義」等項目，其中以「假冒名義」部分被害人遭詐騙金額為最，範圍從數百萬至上千萬元不等，造成被害人財產嚴重損失，更有不少被害人因畢生積蓄毀於一旦，而動了輕生的念頭。
為有效打擊詐騙集團並避免類似案件悲劇一再重演，茲就其犯罪手法淺析如下。
歹徒以行動電話或網路電話Skype等通訊媒介與不特定被害人聯繫。此階段的詐騙特徵是歹徒採隨機的方式，以自網路或其他管道所獲得的個人基本資料(如姓名、身分證統一編號、出生年月日等)，逐一向被害人實施詐騙行為。
歹徒以調查證據、金融監管及刑事訴訟程序正義等似是而非之法律用語，混淆被害人認知，且為利全面掌握被害人名下所有資產，向被害人表示其行動電話、市話，甚至其家人所有聯繫媒介，皆已被檢警監聽與監控，並恐嚇被害人不得向家人提及此事，否則將以串證、湮減、偽造或變造證據之虞起訴被害人全家，再要求被害人詳細陳述所有資產，讓擔心殃及無辜家人的被害人不敢張揚，並依歹徒指示一一細述諸如活、定期存款、有價證卷、人壽保單等資產。此階段的詐騙特徵係歹徒詐騙火力集中於誘騙被害人說出名下所有財產，以利決定後續取款模式(如現場取款抑或金融帳戶匯款)。
陳姓被害人於98年1月14日中午時分接獲自稱是某金融機構行員的來電，聲稱其金融帳戶涉及詐欺案件，且同案共犯於提領該金融帳戶之被害人匯款時，已遭警方當場查獲，警方為追查集團首腦，正透過該金融帳戶資金往來深入追查。但因陳姓被害人於該金融機構並無開立帳戶，且對於該行員的說法持懷疑態度，遂撥打110求證。案經轉接至警察局165反詐騙諮詢專線，旋即通報該局刑事察大隊經濟組；在和陳姓被害人說明實情後，陳姓被害人表示願意配合警方緝拿該詐騙集團成員。
歹徒在詐騙被害人過程中，與被害人對話對象從金融機構行員、警察人員、檢察官到法官，而談話內容也從金融機構行員的告知陳姓被害人涉及詐欺案、警察人員向陳姓被害人表示，可介紹熟識的檢察官為其說項，到法官要求將名下財產交付金融監管。犯罪手法與前述假冒司法人員詐騙模式如出一轍。