과거 두 번에 걸쳐 영화산업에 세금혜택을 주는 법안 통과에 실패했던 캘리포니아 주의원들은 2005년 초부터 영화산업 세제지원법인 AB777의 주의회 상정을 시도했다. 주지사의 지원을 등에 업은 AB777의 지지자들은 영화, TV, 광고제작사를 위해 일년에 최소한 5,000만 달러의 예산을 책정하는 것이 골자인 이 법안이 대형 스튜디오들을 돕기 위한 것이 아니라 영화업계 종사자들을 위한 법안이라고 강조했다. 그러나 이 법안은 스튜디오들에 세금혜택을 주는 것이라고 반대하는 시민단체들의 반대에 부딪히고 주의회 회기가 2005년 9월 9일로 끝남에 따라 2006년 1월로 주상원 상정이 미뤄지게 되었다. 2005년 6월 주하원에서 승인 받은 이 법안은 기안자인 민주당 소속인 파비안 누네즈 주하원의장과 주상원의원 케빈 머레이, 그리고 할리우드 노조들의 지지를 받았으나 주정부 예산의 감소를 걱정하는 반대파의 저항에 부딪혀 주상원 조세위원회의 청문회도 거치지 못했다. 이 법안의 반대파는 어차피 캘리포니아 주에서 제작할 제작자나 세금을 낼 수입이 없는 제작자들에게 세금혜택을 줄 가능성이 있다는 이유를 들고 있다.
캘리포니아 주의원들은 2005년 초부터 영화업 종사자들을 위한 영화산업 세제지원법 AB777의 주의회 상정을 시도했으나,  스튜디오들에 세금혜택을 주는 것이라고 반대하는 시민단체들과 주정부 예산 감소를 우려한 반대파의 저항에 부딪혀 상정이 미뤄졌다.