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"희대의 금융 스캔들".
  이른바 라임사태에 대한 한 금융당국자의 평가다.
  라임사태는 뭐고, 어쩌다 스캔들로까지 비화한 걸까.
  라임사태는 국내 1위 헤지펀드 운용사 라임자산운용이 지난해 10월 플루토·테티스·무역금융 등 3개 펀드와, 이를 기초자산으로 한 157개 자펀드의 환매를 중단키로 발표하면서 불거졌다.
  추가로 환매중단된 크레디트인슈어드 펀드까지 하면 최종 환매중단 펀드는 자펀드 기준 173개, 1조6679억원어치다.
  라임펀드는 현재 반토막 수준으로 망가졌다.
  2월 14일 라임운용이 공개한 펀드 수익률은 지난해 9월말 대비 플루토 -49%, 테티스 -30% 수준이다.
  라임운용은 최근 플루토의 수익률을 10.
 4% 추가 하향조정했다.
  미국 헤지펀드의 폰지사기 등에 연루된 무역금융펀드는 거의 전액 손실 상태인 것으로 알려졌다.
   부실 은폐, 수익률 조작, 횡령… 지난해 10월 라임운용은 일시적으로 유동성이 부족해져 문제가 됐다고 설명했다.
  그러나 금융감독원·검찰 조사에 따르면 라임운용은 펀드 부실 은폐·수익률 조작·횡령·수재 등 범죄 행위를 벌여온 것으로 드러났다.
  핵심인물은 이종필 전 라임운용 부사장이다.
  2015년 라임운용에 합류한 그는 코스닥 기업 전환사채(CB), 신주인수권부사채(BW) 등에 투자하는 대체투자 펀드 등을 만들어 10%대 고수익을 냈다.
  2015년 말 206억원에 불과했던 라임운용의 펀드 설정액은 이후 급증해 2019년 6월 말 5조6600억원까지 늘었다.
  10%대 고수익은 증권사와의 총수익스와프(TRS) 거래로 만들어졌다.
  TRS는 증권사가 자산운용사로부터 수수료를 받고 펀드 투자금에 대한 일정 비율대로 투자회사의 주식·CB·BW 등을 대신 매입해주는 레버리지(차입) 계약이다.
  투자금이 늘어나는 만큼 수익금도 커진다.
  신한금융투자, KB증권, 한국투자증권 등이 라임펀드에 TRS를 제공해 고수익을 뒷받침해줬다.
  은행과 증권사 등 판매사는 라임펀드를 앞다퉈 팔았다.
  환매중단 펀드만 19개 판매사에서 1조6679억원어치 팔렸을 정도다.
  프라이빗뱅커(PB)들에 따르면 당시 라임 펀드는 없어서 못 파는 상품이었다.
  라임운용에 돈이 몰리자 무자본 인수합병(M&A) 작전세력이 꼬여 들면서 문제가 생겼다.
  라임펀드를 통해 자신의 코스닥 업체 스타모빌리티에 595억원을 투자받고, 이중 517억원을 횡령해 달아난 김봉현 전 회장이 대표적이다.
 
2015년 라임운용에 합류한 이 씨는 대체투자 펀드를 만들어 10%대 고수익을 냈다.